Автореферат (Управление кредитными рисками коммерческого банка в условиях глобального финансово-экономического кризиса)

На правах рукописиБорщёва Анна НиколаевнаУПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКАВ УСЛОВИЯХ ГЛОБАЛЬНОГО ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОГОКРИЗИСАСпециальность 08.00.10 –Финансы, денежное обращение и кредитАВТОРЕФЕРАТдиссертации на соискание ученой степеникандидата экономических наукМосква – 2012Работа выполнена в федеральном государственном автономном учреждениивысшего профессионального образования «Национальный исследовательскийуниверситет «Высшая школа экономики»» на кафедре «Банковское дело».Научный руководитель:кандидат экономических наук, доцентКрасавин Алексей ВладимировичОфициальные оппоненты:доктор экономических наук, профессорРогова Ольга Леонидовнакандидат экономических наукЗамковой Сергей ВячеславовичВедущая организация:ФГБОУ ВПО «Российская академия народногохозяйстваигосударственнойслужбыприПрезиденте Российской Федерации»Защита состоится «01» марта 2012 г.

в 14.00 часов на заседаниидиссертационного совета Д 226.001.01 при ФГОБУ ВПО «Государственныйуниверситет Минфина России» по адресу: г. Москва, Малый Златоустинскийпереулок, д.7, стр. 1, ауд. 318.С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГОБУ ВПО«Государственный университет Минфина России».Автореферат разослан «25» января 2012 г.

Объявление о защитедиссертации и автореферат диссертации «31» января 2012 г. размещены наофициальном сайте ФГОБУ ВПО «Государственный университет МинфинаРоссии»: http://www.gumf.ru и направлены для размещения в сети ИнтернетМинистерством образования и науки Российской Федерации по адресуreferat_vak@mon.gov.ruУченый секретарь диссертационного совета,кандидат экономических наукГалова Е.В.2I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫАктуальность темы исследованияАктуальность диссертационного исследования обусловлена изменениямив кредитной деятельности российских коммерческих банков в периодфинансово-экономическогокризисав2008-2009гг.инедостаточнойустойчивостью тенденции к расширению кредитования в послекризисныйпериод, что сдерживает экономический рост и вызывает внимание органовгосударственного управления вообще и банковского надзора в частности.

Этиявлениянаходятсвоепроявлениенамикроэкономическом,макроэкономическом и регуляторном уровнях.Ухудшение финансового положения коммерческих банков в кризисныхусловиях проявилось в увеличении просроченной задолженности по кредитам иснижении чистой прибыли, что указывает на несовершенство сложившейсяпрактики управления кредитными рисками коммерческих банков.Для обеспечения устойчивого роста реальный сектор экономикинуждается в кредитной поддержке, своевременном предоставлении кредитов поприемлемойстоимости.Правительствоактивнопризывает кредитоватькорпоративный сектор, что находит отражение в официальных высказыванияхвысшего руководства страны. Эта идея озвучена в проекте «Стратегия развитиябанковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года»,разработанном Центральным банком Российской Федерации (далее ЦБ РФ) иправительством РФ.Основная функция коммерческих банков – кредитование.

Вместе с тем, в2005 году в России соотношение совокупного объема внутреннего банковскогокредитования к ВВП составило 20,63%1, что значительно ниже чем в США(225,17%)2 и странах ЕС (127,08%)3. В 2008 году данный показатель в Россиисоставил 25,89%2, в то время как в США - 223,71%3 и в ЕС - 142,72%4. В 20101Источник: http://www.tradingeconomics.com/russia/indicators/ (14.03.2011)Источник: http://www.tradingeconomics.com/united-states/indicators/ (14.03.2011)3Источник: http://www.tradingeconomics.com/euro-area/indicators/ (14.03.2011)23году в России значение рассматриваемого показателя составило порядка 52%4,что позволяет говорить о том, что российские коммерческие банки невыполняли данную функцию в полной мере в докризисный и кризисныйпериоды и не выполняют ее в полной мере в условиях выхода из кризиса. Поданным ЦБ РФ на протяжении всего 2009 года наблюдались стагнация исокращение кредитования.

Широкомасштабное предоставление ликвидностибанковскому сектору ЦБ РФ в 2009 г. в рамках антикризисной программы непривело к немедленному увеличению объёмов кредитования реального сектора.Медленное восстановление объёмов кредитования даже в условиях улучшенияряда финансовых показателей банков во втором полугодии 2009 – первомполугодии 2010 гг. было обусловлено высоким уровнем кредитных рисков, чтопоказало необходимость совершенствования кредитной системы, в частностиразработки новых решений в управлении кредитными рисками.При этом, как показала практика, существующие нормативы ЦБ РФ,используемые для регулирования кредитных рисков коммерческих банков,имеют ряд недостатков, важнейшим среди которых является недостаточнаягибкость в оценке кредитного риска заемщика.

На сегодняшний день ЦБ РФактивнореформируетразрабатываютсяданноеметодическиенаправлениерекомендацииподеятельностибанков:подготовкебанкамивнутренних процедур по оценке достаточности капитала для покрытияпринятых и потенциальных рисков; планируется создание регулятивногооргана по оценке адекватности создаваемых банками внутренних моделейуправления кредитными рисками, что требует проведения исследований всферекредитногориск-менеджментаприменительнокроссийскойдействительности.Вышесказанноесвидетельствуетонеобходимостидальнейшегоисследования проблем управления кредитными рисками с учетом опытафинансово-экономического кризиса по линии развития теоретических основ и4Расчеты произведены на основе данных статистики Всемирного Банка по ВВП: International Monetary Fund,World Economic Outlook Database, October 2010: Nominal GDP list of countries.

Data for the year 2010. (14.03.2011)и данных ЦБ РФ по объему кредитования на конец года: http://www.cbr.ru/statistics (14.03.2011)4предложений по совершенствованию кредитного риск-менеджмента в связи сотсутствием комплексных разработок по данной проблематике.Степень разработанности темыВопросы управления кредитными рисками в коммерческих банкахподробноисследовалисьтеоретическиевисследованияпоследниевобластигоды.Наиболеекредитногозначительныериск-менеджментапринадлежат российским авторам, в их числе: Валенцева Н.И., ГончаренкоЛ.П., Коробова Г.Г., Кабушкин С.Н., Лаврушин О.И., Лобанов А.А., МищенкоВ.В, Русанов Ю.Ю., Скобелева И.П., Севрук В.Т., Соколинская Н.Э., ЧетыркинЕ.М., Чугунов А.В.; зарубежным авторам: Найт Ф., Абрахамс К., Керей М.,Даффи Д., Синглтон К., Килхофер С.

В работах перечисленных учёныхрассмотрены вопросы теории таких понятий, как «кредитный риск»,«управление кредитными риском», «подверженность кредитному риску»,выявлена взаимосвязь кредитного риска с другими видами банковских рисков,проведена классификация инструментов и методов управления кредитнымирисками. В то же время системный характер кредитного риска с позицийразличных уровней и целей пользователей информации до сих пор не раскрыт вполной мере.Существенный вклад в развитие управления кредитными рисками, вчастности проблем оценки и эконометрического моделирования кредитныхрисков коммерческих банков, внесли следующие авторы: Альтман Е., Ален С.,Арман М., Блум К., Овербэк Л., Вагер К., Мэйс Е., Никел П., Варотто С.,Килхофер С., Бальзаротти В., Кастро Ч., Пауел А., Философов Л., Пател К.,Пирейра Л., Лами М.-Ф., Верспон Ю., Карминский А.М., Пересецкий А.А.,Головань С.В., Гуптон Г.М.

Авторы обзорно-аналитических работ в областимоделирования кредитного риска Алескеров Ф.Т., Андриевская И.К., ПеникасГ.И., Солодков В.М., Разумовский П. А. внесли значительный вклад в изучениевопросов применения моделей, предложенных Базель II5, в российской5«Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы» Базельскогокомитета по банковскому надзору5действительности. В работах Горди М., Стайна Дж. и Халлоуса Б. выявленацикличность требований к капиталу в соответствии с подходом к управлениюрисками на основе внутренних рейтингов.В данных работах управление кредитными рисками рассматривается какпроцесс, направленный на уменьшение убытков и/или повышение доходовбанка от кредитной деятельности в силу того, что работы перечисленныхавторов основывались на статистических данных, собранных в периодыэкономической стабильности и роста, а также на зарубежных эмпирическихисследованиях.

Однако в них не исследуется влияние выбора инструментовуправлениякредитнымирискаминадоступностьиэффективностьиспользования кредитных ресурсов заемщиками в периоды глобальныхкризисов, сменяющих периоды развития, и, следовательно, на темпы ростабанковского кредитования как необходимого фактора следующего виткаэкономического роста.Таким образом, несмотря на активную разработку теоретических,практических и правовых аспектов управления кредитными рисками, вроссийской экономической науке не рассмотрено управление кредитнымирисками в условиях глобального финансово-экономического кризиса; несделаны обобщения, позволяющие отразить влияние инструментов управлениякредитными рисками на развитие кредитного бизнеса, с тем, чтобысформулировать предложения по совершенствованию управления кредитнымирисками, применимые в период экономической нестабильности.

В этой связи,ряд теоретических и практических проблем в рассматриваемой области требуетдальнейшего исследования.Цель и задачи исследованияЦель работы заключается в научном анализе и обобщении опытауправлениякредитнымирискамивпериодглобальногофинансово-экономического кризиса и разработке на этой основе комплекса научнопрактических положений, позволяющих совершенствовать процесс управлениякредитными рисками.6Для достижения поставленной цели были сформулированы следующиезадачи:1. Исследовать и научно обосновать роль управления кредитными рискамив развитии коммерческих банков в кризисный период и периодвосстановления из кризиса с учетом цикличности развития экономики;2.