main (Учет основных средств предприятия), страница 4

Наименование документа

Идентификатор

Периодичность разработки

Источник информации

1

2

3

4

Акт (накладная) приемки-передачи основных средств

IOS01

При оформлении поступления, ввода в эксплуатацию объектов основных средств, оформлении выбытия объектов основных средств по причине их продажи, либо сдачи в аренду, а также при передаче из одного подраз­деления в другое

Бухгалтерия

Акт на списание основных средств

IOS02

При оформлении списания объ­екта основных средств

Бухгалтерия

Акт переоценки основных средств

IOS03

При необходимости корректировки балансовой стоимости (износа) основных средств

Бухгалтерия

Инвентарная карточка

IOS04

При принятии на баланс объекта основных средств

Бухгалтерия

Наименование операции

Бухгалтерия

Комиссия по приемке ОС

Директор

Поставщик ОС

1. Формирование документа по факту поступления объекта ОС

2. Проставления основных параметров объекта ОС, указанных в сопроводительных документах

3. Проставление результатов экспертизы и заключения комиссии

4. Визирование документа лицами передающей и принимающей сторон

5. Утверждение результатов приемки объекта ОС директором

6. Передача копии акта в бухгалтерию

7. Передача копии акта поставщику

Наименование операции

Бухгалтерия

Комиссия по приемке-передаче объекта ОС

Директор

1. Проставление основных параметров передаваемого объекта ОС по документам

2. Указание данных осмотра передаваемого ОС членами комиссии

3. Визирование документа лицами передающей и принимающей сторон

4. Утверждение документа директором

5. Передача копии акта на хранение в бухгалтерию

Наименование реквизита

Идентификатор

Значность

Тип представления

1

2

3

4

Номер документа

Р21

4

С

Название организации

Р22

25

С

Дата составления

Р23

6

D

Код вида операции

Р24

2

C

Код лица, ответственного за сохранность

Р25

4

C

Сдатчик (структурное подразделение)

P26

25

C

Получатель (структурное подразделение)

P27

25

C

Вид деятельности

P28

25

C

Дебет

C29

Счет, субсчет

P31

5

C

Код аналитического учета

P32

2

C

Кредит

C210

Счет, субсчет

P33

5

C

Код аналитического учета

P34

2

C

Первоначальная (балансовая) стоимость

Q211

12

N

Срок полезного использования

Q212

4

N

Сумма начисленной амортизации

Q213

12

N

Сумма амортизации %, или сметная ставка

Q214

4

N

Код

C215

Нормы амортизационных отчислений

P35

5

C

Счета объекта аналитического учета (для отнесения нормы амортизации ОС)

P36

2

C

Номер

C216

Инвентарный

P37

6

C

Заводской

P38

12

C

Сумма износа

Q217

12

N

Подразделение (в котором находился объект на момент составления акта)

P218

25

C

Объект (оборудование)

C219

Вид

P39

25

C

Код

P310

4

C

Год выпуска

P220

4

C

Дата ввода в эксплуатацию

P221

6

D

Номер паспорта

P222

12

C

Основание перемещения

P223

25

C

Краткая характеристика объекта

P224

50

C

Приспособления и принадлежности

C225

Наименование

P311

15

C

Код

P312

4

C

Количество

Q313

6

N

Содержание драгоценных материалов (металлов, камней и т.п.)

C226

Наименование драгоценных материалов

P314

15

C

Номенклатурный номер

P315

2

C

Единица измерения

C316

Наименование

P41

15

C

Код

P42

2

C

Количество (масса)

Q317

6

N

Соответствие объекта техническим условиям

P227

50

C

Необходимость доработки

P228

50

C

Результаты испытания объекта

P229

50

C

Заключение комиссии

P230

150

C

Приложение. Перечень технической документации

P231

150

C

Наименование реквизита

Идентификатор

Значность

Тип представления

в алгоритме

в программе

1

2

3

4

5

Номер документа

NumDoc

4

С

Код организации

OrgID

4

С

Дата составления

DDateForm

6

D

Код вида операции

OperID

2

C

Код лица, ответственного за сохранность

MOLID

4

C

Сдатчик (код структурного подразделения)

PstrPodrID

2

C

Получатель (код структурного подразделения)

KStrPodrID

2

C

Код вида деятельности

WorkDesc

2

C

Дебетуемый счет, субсчет

D_s

DebStch

5

C

Код аналитического учета по дебету

D_a

DebAnt

2

C

Кредитуемый счет, субсчет

K_s

KrdStch

5

C

Код аналитического учета по кредиту

K_a

KrdAnt

2

C

Первоначальная (балансовая) стоимость

B_i

BOS

12

N

Сумма начисленной амортизации

A_i

AOS

12

N

Сумма амортизации %, или сметная ставка

а_i

ARate

4

N

Код нормы амортизационных отчислений

ARateID

6

C

Код счета объекта аналитического учета (для отнесения нормы амортизации ОС)

ARateStchID

2

C

Инвентарный номер

i

InvNum

6

C

Сумма износа

I_i

IOS

12

N

Код подразделения (в котором находился объект на момент составления акта)

PodrDisl

2

C

Код вида объекта (оборудования)

ObjVid

2

C

Код объекта (оборудования)

ObjID

4

C

Код основания перемещения объекта

VReason

2

C

Код приспособлений

PrID

4

C

Количество приспособлений и принадлежностей

PrKol

6

N

Код драгоценных материалов

DragMatID

2

C

Количество (масса) драгоценных материалов

DrMetKol

6

N