162915 (Финансы и кредит)

Вопрос 1

Сущность и происхождение денег, отличие от товара, деньги и стоимость

Деньги – это активы, объекты, предметы, посредством которых выражается стоимость всех других товаров, служащие средством обращения, единицей счета и средством накопления.

Деньги возникли много тысячелетий тому назад самопроизвольно, независимо от воли и желания людей.

Основные этапы в развитии денег:

1-ый этап: натуральное хозяйство

- уровень производительных сил низкий;

- продукция производится для собственного потребления, т.е. имеет потребительскую стоимость.

2-ой этап: появление стандартизированных слитков и металлических денег.

VIII в до н.э. – появление стандартизированных слитков с гарантированным весом и составом

XII в до н.э. в Китае и VII в до н.э. в государствах средиземноморья появляются металлические деньги, одинаковые по весу и по составу сплавов.

3-ий этап: эпоха металлических денег.

С 1916 по 1900гг. – большинство стран перешло к золотомонетному стандарту, при котором главная денежная единица чеканилась в полноценной, имеющей хождение золотой монете. Номинал равнялся стоимости содержащегося золота. Серебряные и медные монеты – разменные.

4-ый этап: появление суррогатных денег (конец XIX – начало XX вв.)

Денежные знаки – необеспеченные золотом банкноты, казначейские билеты, монеты из недорогих сплавов. Не имеют собственной стоимости, свидетельствуют о праве держателя получить в обмен на них определенную стоимость. Становятся опосредованными представителями стоимости.

5-ый этап: эпоха бумажных и кредитных денег.

С 1976 г. золото вытеснено бумажными и кредитными деньгами. Происходит демонетизация золота.

Сущность денег как экономической категории заключается в том, что они являются специфическим видом товара и обладают следующими свойствами:

1. Всеобщая обмениваемость (крупную купюру на мелкие)

2. Самостоятельная меновая стоимость (ни один товар нельзя поменять на тот же, но большим числом)

3. Деньги есть форма внешней меры труда (стоимость – затраты рабочего времени, а внешняя мера ее проявления – оплата, выраженная в деньгах)

4. Абсолютная ликвидность

Современные деньги, имея единую природу с товарами, существенно от них отличаются:

• В отличие от товара, имеющего одну потребительскую стоимость, деньги обладают двоякой потребительской стоимостью. С одной стороны это обычная потребительская стоимость, а с другой общественная потребительская стоимость, т.е. способность быть всеобщим эквивалентом;

• Товар существует и функционирует только в одной реальной форме, а деньги – в трех: реальной, идеальной и в виде денежных знаков;

• Денежный фетишизм гораздо сильнее влияет на индивидуальную и общественную психологию людей, и отсюда его отрицательное и положительное влияние на поведение людей, их судьбы и общественные процессы.

Эволюция обмена товара предполагает развитие форм собственности

1. Простая, или случайная, форма стоимости. В простой форме стоимости заложены основы будущих денег.

2. Развернутая форма стоимости. Один товар встречается при обмене с множеством других товаров эквивалентов

3. Всеобщая форма стоимости. Товар становится главной целью производства.

4. Денежная форма стоимости

Для денежной формы стоимости характерны следующие черты:

• Один товар монополизирует на продолжительное время роль всеобщего эквивалента;

Натуральная форма денежного товара срастается с его эквивалентной формой. Это означает, что потребительская стоимость товара-денег внешне скрывается, а остается лишь его всеобщая форма ценности.

Вопрос 2

Заместители действительных денег

Заместители действительных денег (знаки стоимости) - деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда.

К ним относятся:

• металлические знаки стоимости

• бумажные знаки стоимости (бумажные и кредитные деньги)

бумажные деньги – это знаки, представители полноценных денег, возникших исторически из металлического обращения.

По экономической природе бумажные деньги неустойчивы, подвержены процессам инфляции. Неустойчивость связана с тем, что выпуск денег регулируется не столько потребностью товарооборота в них, сколько постоянно растущими потребностями государства в финансовых ресурсах, поэтому бумажные деньги не могут выполнять роль сокровища.

Недостатки присущие бумажным деньгам могут устраняться при помощи кредитных денег.

Кредитные деньги возникают тогда, когда купля-продажа товара осуществляется с рассрочкой платежа.

Электронные деньги – это деньги на расчетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства.

Кредитные карточки – это средство расчета, заменяющее наличные деньги и чеки, а также позволяющее получить в банке краткосрочную ссуду.

Вопрос 3

Функции денег: мера стоимости, средство обращения, средство накопления и сбережения, средство платежа, мировые деньги

Функции выражают внутреннюю основу, содержание денег.

1. Функция денег как меры стоимости

Являются единицей счета, т.е. единицей, на основе которой назначаются цены и ведутся счета.

1. Функция денег как средства обращения

Являются посредником в сделках купли-продажи. Присутствуют в обмене, обслуживают его, способствуют развитию товарного обмена. Альтернатива – бартер (Т – Т).

1. Функция денег, как средства накопления и сбережения

Без нее не возможен экономический рост, но чтобы определить сумму в государстве должен поддерживаться исходный уровень покупательской способности в течение длительного периода.

1. Функция денег как средства платежа

Функция денег как средства платежа связана, как и функция средства обращения, прежде всего с обращением товаров. Функция денег средства платежа возникает там, где имеет место регулярная купля-продажа товаров в кредит и где поэтому переход товаров от продавца к покупателю предшествует денежному обращению.

Функция денег как средства платежа проявляется в том, что деньги используются для погашения разного рода обязательства (оплата труда, уплата налогов, погашение кредитов и т.д.).

Движение денег в их функции средства платежа непосредственно во времени не совпадает с движением материальных ценностей или услуг.

С участием денег как платежного средства обеспечивается формирование доходной части бюджета.

1. Функция мировых денег

Реализуется в процессе обслуживания экономических связей между странами. В роли мировых денег выступает золото. В современных условиях произошла утрата золотом монопольного статуса международного расчетного средства. Все шире в качестве мировых денег используются конвертируемые валюты.

Вопрос 4

Понятие денежного обращения, взаимосвязь наличного и безналичного денежного обращения. Закон денежного обращения (скорость обора денег)

Денежное обращение - это непрерывное движение денег во внутреннем экономическом обороте страны в системе внешнеэкономических связей в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализации товаров и услуг, а также нетоварные платежи.

Наличное денежное обращение – это движение наличных денег в сфере обращения и выполнения ими двух функций (средства платежа и средства обращения).

Безналичное денежное обращение – это движение стоимости без участия наличных денег: перечисление средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований.

Закон денежного обращения устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и платежа.

Скорость обращения денег определяется числом оборотов денежной единицы за известный период, т.к. одни и те же деньги в течение определенного периода постоянно переходят из рук в руки, обслуживая продажу товаров и оказания услуг.

Закон, определяющий количество денег в обращении, приобретает вид:

Количество денег, необходимых в качестве средства обращения и средства платежа = (Сумма цен реализуемых товаров и услуг – Сумма цен проданных товаров в кредит, срок оплаты которых не наступил + Сумма платежей по домовым обязательствам – Сумма взаимно погашающихся платежей)/среднее число оборота денег как средства обращения, так и как средство платежа.

Вопрос 5

Денежная масса, факторы влияющие на денежную массу. Агрегаты денежной массы

Денежная масса - совокупность покупательских, платежных и накопленных средств, обслуживающая экономические связи и принадлежащая физическим и юридическим лицам, а также государству. Это важный количественный показатель движения денег.

На денежную массу влияют два фактора: количество денег и скорость их оборота.

Количество денежной массы определяется государством – эмитентом денег, его законодательной властью. Рост эмиссии обусловлен потребностями товарного оборота и государства.

Скорость обращения денег, т.е. интенсивность их движения, при выполнении функций обращения и платежа, определяются косвенными методами, в том числе:

- скорость обращения денег в кругообороте стоимости общественного продукта или кругообороте доходов определяется как отношение: Валовой национальный продукт, или национальный доход / Денежная масса (агрегаты М1 или М2). Этот показатель свидетельствует о связи между денежным обращением и процессами экономического развития;

- оборачиваемость денег в платежном обороте определяется отношением: Сумма денег на банковских счетах / Среднегодовая величина денежной массы в обращении. Этот показатель свидетельствует о скорости безналичных расчетов.

К денежным платежам относят:

М0 – наличные деньги в обращении;

М1 – включающий, кроме М0, средства предприятий на расчетных, текущих, специальных счетах в банках, депозиты населения в сберегательных банках, до востребования, средства страховых компаний;

М2 – равный М1, плюс срочные депозиты населения в сберегательных банках, в том числе компенсация;

М3 – состоящий из М2, сертификатов, облигаций государственного займа;

М4 – равен агрегату М3, плюс различные формы депозитов в кредитных учреждениях.

В России для расчета совокупной денежной массы применяют агрегаты М0, М1, М2, М3.

Вопрос 6

Финансы и их признаки. Предпосылки возникновения. Функции финансов

Финансы – совокупность денежных отношений, организованных государством, в процессе которых осуществляются формирование и использование общегосударственных фондов денежных средств для осуществления экономических, социальных и политических задач.

Признаки финансов:

1. Материальной основой существования и функционирования финансов выступают денежные отношения между двумя субъектами, т.е. деньги (где нет денег, не может быть финансов).

2. Субъекты этих отношений обладают разными правами: один из них государство – обладает особыми полномочиями.

3. В процессе этих отношений формируется общегосударственный фонд денежных средств – бюджет, т.е. отношения носят фондовый характер.

4. Регулярное поступление средств в бюджет не может быть обеспечено без придания налогам, сборам и другим платежам государственно-принудительного характера, что достигается посредством правовой нормотворческой деятельности государства, создания соответствующего фискального аппарата.

По этим признакам можно выделить финансы из всей совокупности денежных отношений. Финансы – это всегда денежные отношения, но не любое денежное отношение является финансовым.

Предпосылки возникновения финансов.

В Центральной Европе в результате первых буржуазных революций возник общегосударственный фонд денежных средств – бюджет, которым глава государства не мог единолично пользоваться.

Формирование и использование бюджета стали носить системный характер, т.е. возникли системы государственных доходов и расходов с определенным составом, структурой и законодательным закреплением. Основные группы расходной части бюджета практически не изменялись в течение многих столетий.

Уже тогда были обозначены четыре направления расходов:

- на военные цели;

- на управление;

- на экономику;

- на социальные нужды.

Функции финансов.

Сущность финансов проявляется в их функциях. Под функциями понимаются та "работа", которую выполняют финансы.

распределительная

Проявляется при распределении национального дохода, когда происходит создание основных или первичных доходов. Их сумма равна национальному доходу, формируются они при распределении национального дохода среди участников материального производства. Необходимо дальнейшее распределение или перераспределение национального дохода, в результате которого образуются вторичные или производственные доходы. К ним относятся доходы, полученные в отраслях непроизводственной сферы, налоги. Вторичные доходы служат для формирования конечных пропорций использования национального дохода.

стимулирующая

Заключаются в воздействии на развитие предприятий и отраслей в нужном обществу направлении. Т.е. государство с помощью распределения денежных доходов может эффективно стимулировать или сдерживать развитие того или иного экономического процесса.

контрольная