160080 (Анализ и управление денежными средствами предприятия), страница 12
Описание файла
Документ из архива "Анализ и управление денежными средствами предприятия", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "финансовые науки" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "остальное", в предмете "финансовые науки" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "160080"
Текст 12 страницы из документа "160080"
Распределение денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " по кварталам 2008-2009 г.(III-IV кварталы) (тыс. руб.)
| Показатель | III квартал | IV квартал | |||||
| 2009 год | 2008 год | отклонение | 2009 год | 2008 год | отклонение | ||
| 1. Остаток денежных средств на начало года | -13820 | -13496,15 | -323,85 | -3454,95 | -3370,3 | -84,65 | |
| 2.Поступление денежных средств – всего | 27642,8 | 27041,6 | 601,2 | 10366,1 | 10140,6 | 225,45 | |
| в том числе по видам деятельности: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| - текущей | 21164 | 24974,4 | -3810,4 | 7936,5 | 9365,4 | -1428,9 | |
| - инвестиционный | 114,8 | 27,6 | 87,2 | 43,05 | 10,35 | 32,7 | |
| - финансовый | 6364 | 2039,6 | 4324,4 | 2386,5 | 764,85 | 1621,65 | |
| 3.Расходование денежных средств – всего | 17277,75 | 16915,75 | 362 | 6911,1 | 6766,3 | 144,8 | |
| в том числе по видам деятельности: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| - текущей | 13266,5 | 14623,75 | -1357,3 | 5306,6 | 5849,5 | -542,9 | |
| - инвестиционной | 937,75 | 427,5 | 510,25 | 375,1 | 171 | 204,1 | |
| - финансовой | 3073,5 | 1864,5 | 1209 | 1229,4 | 745,8 | 483,6 | |
| 4. Остаток денежных средств на конец года | -3454,95 | -3370,3 | -84,65 | 0 | 4 | -4 | |
Приложение 8
Среднеквартальные значения денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ" в 2008-2009 г. (тыс. руб.)
| Наименование | 2008 год | 2009 год |
| 1. Остаток денежных средств на начало года | -1725,975 | -1663 |
| 2.Поступление денежных средств – всего | 17276,7625 | 16901 |
| в том числе по видам деятельности: | ||
| - текущей | 13227,5 | 15609 |
| - инвестиционный | 71,75 | 17,25 |
| - финансовый | 3977,5 | 1083,54 |
| 3.Расходование денежных средств – всего | 17277,75 | 16915,8 |
| в том числе по видам деятельности: | ||
| - текущей | 13266,5 | 14623,8 |
| - инвестиционной | 937,75 | 427,5 |
| - финансовой | 3073,5 | 1864,5 |
| 4. Остаток денежных средств на конец года | -6045,7125 | -5894,4 |
Приложение 9
Распределение денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " по кварталам в 2008 г. (тыс. руб.)
Приложение 10
Распределение денежных потоков по кварталам в 2009 г. (тыс. руб.)
Приложение 11
График денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " за 2009г. (тыс. руб.)
1- Зона избытка денежных средств
2-Зона недостатка денежных средств
Приложение 12
График денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " за 2009г. (тыс. руб.)
1 - Зона недостатка денежных средств
2 - Зона избытка денежных средств
Приложение 13
Рис. 3. Динамика изменения поступления и расходования денежных средств, (тыс. руб.).
Приложения 14
Рис. 5. Данные по потокам денежных средств на предприятии (тыс. руб.)
Отток денежных средств по финансовой деятельности в 2009 г. увеличился
Приложение 15
Рис. 6. Распределение притоков денежных средств ООО "Строй Трест" по значениям удельного веса кварталов за 2008- 2009 гг. (тыс. руб.)
Приложение 16
Рис. 7. - Распределение оттоков денежных средств ООО "ЭНЕРГИЯ" по значениям удельного веса кварталов за 2008 - 2009 гг. (тыс. руб.)
Приложение 17
Отчет о движении денежных средств (косвенный метод) (тыс. руб.)
| Основная (текущая) деятельность | Пояснение | 2009 год изменение,тыс. руб. |
| Прибыль (за вычетом налогов) | Чистая прибыль = Прибыль отчетного года за вычетом налога на прибыль | 1277 |
| Амортизационные отчисления | Амортизационные отчислений, прибавляются к сумме чистой прибыли т.к. они не вызывали оттока денежных средств | 7856 |
| Изменение суммы текущих активов | Увеличение суммы текущих активов означает, что денежные средства уменьшаются за счет роста запасов и дебиторской задолженности | 4874 |
| - Дебиторская задолженность | 129 | |
| - Запасы | 4674 | |
| - Прочие текущие активы | 188 | |
| Изменение суммы текущих обязательств (за исключением банковских кредитов) | Увеличение текущих обязательств вызывает увеличение денежных за счет предоставления отсрочки оплаты от кредиторов, получения авансов от покупателей | |
| - Кредиторская задолженность | 1328 | |
| - Прочие текущие обязательства | 0 | |
| Инвестиционная деятельность | ||
| Изменение суммы долгосрочных активов | Увеличение суммы долгосрочных активов, означает уменьшение денежных средств за счет инвестирования в активы долгосрочного использования | 8163 |
| - Основные средства и нематериальные активы | Реализация долгосрочных активов увеличивает денежные средства | 8163 |
| - Незавершенные капитальные вложения | 0 | |
| - Долгосрочные финансовые вложения | 0 | |
| - Прочие внеоборотные активы | 0 | |
| Финансовая деятельность | ||
| Изменение суммы задолженности | Увеличение (уменьшение) задолженности указывает на увеличение (уменьшение) денежных средств за счет привлечения (погашения) кредитов | 3035 |
| – Краткосрочных кредитов и займов | 3190 | |
| –Долгосрочных кредитов и займов | -155 | |
| Изменение величины собственных средств | Увеличение собственного капитала за счет размещения дополнительных акций означает увеличение денежных средств | 6712 |
| - Уставного капитала | Выкуп акций и выплата дивидендов приводят к их уменьшению | 0 |
| - Целевых поступлений | 6712 | |
| Суммарное изменение денежных средств | Сальдо должно быть равным увеличению (уменьшению) остатка денежных средств между двумя отчетными периодами | 7646 |
