Разработка АРМ сотрудника НОЧУ ДПО ЦПК Учебный центр ИнфоТеКС (Разработка дизайна жилого помещения с применением декоративных настенных покрытий), страница 8

Рисунок 2.8 — Диаграмма Ганта

Данная диаграмма была построена с помощью программного продукта Microsoft Office Project. Диаграмма Ганта представляет собой график, на котором по горизонтали размещена шкала времени, а по вертикали расположен список задач. При этом длина отрезков, обозначающих задачи, пропорциональна длительности задач. Начало и конец отрезка на шкале времени соответствуют началу и концу задачи. На диаграмме Ганта рядом с отрезками может отображаться дополнительная информация, в данном случае рядом с задачами отображаются названия задействованных в них ресурсов. На диаграмме Ганта также показывается зависимость между задачами [2.6].

При рассмотрении Рисунка 2.8 и Таблицы 2.2 можно определить сроки разработки АРМ. В расчетах использовались только рабочие дни. На реализацию всех этапов необходимо затратить 110 дней, начиная с 02.06.2014 г. и заканчивая 26.12.2014 г. В частности этап исследования предметной области длится 20 дней, анализ программного обеспечения — 20 дней, проектирование АРМ — 20 дней, разработка — 20 дней, тестирование — 12 дней, внедрение — 8 дней, разработка документации — 10 дней. Трудозатраты составили 880 часов. Основным исполнителем всех этапов создания АРМ является студент-дипломник.

В ходе разработки АРМ план-график соблюдался полностью.

1. Расчет себестоимости разработки и внедрения АРМ

В расчет стоимости разработки АРМ включаются следующие расходы:

• заработная плата исполнителей;

• отчисления с заработной платы;

• эксплуатационные расходы;

• расходы на приобретение средств электронно-вычислительной техники;

• амортизационные отчисления;

• затраты на расходные материалы;

• накладные расходы.

К статье «Заработная плата» относится основная заработная плата научных работников, инженерно-технических работников и рабочих, непосредственно занятых выполнением конкретной работы, а также заработная плата работников внештатного состава, привлекаемых к ее выполнению. Расчет заработной платы проводится исходя из численности различных категорий исполнителей, трудоемкости отдельных видов выполняемых ими работ и их средней заработной платы за один месяц.

Разработчиком данного проекта является сам дипломник, поэтому все затраты на зарплату будут рассчитываться на одного человека. Согласно данным штатного расписания НОЧУ ДПО ЦПК «Учебный центр ОАО «ИнфоТеКС», затраты на заработную плату составят:

.

Статья «Начисления на заработную плату» включает в себя выплаты страховых взносов. На 2014 г. тариф страховых взносов для организаций, производящих выплаты физическим лицам составляет 30 %.

Таким образом, начисления составят:

.

Следующая статья — «Стоимость материалов». Она включает в себя затраты на сырье, основные и вспомогательные материалы, закупаемые полуфабрикаты и комплектующие. Расход материалов за период разработки и внедрения АРМ представлен в Таблице 2.3.

Таблица 2.3 — Расчет стоимости материалов

Итого общие затраты по данной статье составляют 2044,5 руб.

Определение эксплуатационных расходов связанных с использованием комплекса систем вычислительной техники (СВТ) для решения конкретных задач, проводится по формуле:

,

где — эксплуатационные расходы;

— себестоимость работы комплекса СВТ (руб./период);

— затраты времени для решения поставленной задачи (период).

В состав себестоимости периода эксплуатации СВТ входят такие показатели, как: амортизационные отчисления на реновацию комплекса СВТ, стоимость электроэнергии, потребляемой комплексом СВТ, затраты на техническое обслуживание и ремонт СВТ, т.е.:

где — амортизационные отчисления;

— стоимость электроэнергии;

— затраты на техническое обслуживание.

Амортизационные отчисления на средства вычислительной техники рассчитываются по формуле:

где — амортизационные отчисления;

—норма амортизации;

— стоимость основных фондов;

— срок использования основных фондов (месяц).

Норма амортизации, устанавливаемая на средства вычислительной техники, составляет 33,3 % в год (срок амортизации 2-3 года) [2.7]. Таким образом, амортизация 1 ПЭВМ стоимостью 25320 руб. и принтера стоимостью 4850 руб. в течение срока разработки АРМ (пять месяцев) составит:

.

Стоимость электроэнергии, потребляемой комплексом СВТ, определяется по формуле:

где — фонд времени потребления электроэнергии СВТ (час);

— установленная мощность СВТ (кВт);

—тариф на электроэнергию (руб./кВт.час).

Таким образом:

Затраты связанные с техническим обслуживанием средств вычислительной техники составляют в среднем 3 % в год от восстановительной стоимости оборудования, что составляет:

Таким образом, пользуясь формулой (2.2) себестоимость работы оборудования составит:

Накладные расходы определяются путем составления годовой сметы затрат на управленческие и общехозяйственные нужды (зарплата управленческого персонала, содержание, ремонт и амортизация помещений и основных фондов общего использования, расходы на содержание охраны, на связь, охрану труда и т. д.)[2.8]. Затраты по этой статьей рассчитываются по следующей формуле:

где — накладные расходы;

— зарплата работников;

— коэффициент учета накладных расходов.

Накладные расходы связанные с созданием АРМ среднего уровня сложности составляют 30 % от фонда заработной платы. Отсюда следует, что:

«Прочие затраты» — это затраты на пользование средствами связи, общие расходы на электроэнергию, на защиту информации, на обмен данными с внешними абонентами и т. п. На практике для предприятий, занимающихся подобной деятельностью, прочие расходы составляют 10% от фонда основной заработной платы, т. е.

Калькуляция затрат на разработку АРМ приведена в Таблице 2.3.

Таблица 2.4— Калькуляция затрат на разработку АРМ

На основе Таблицы 2.4 можно построить диаграмму затрат, которая представлена на Рисунке 2.9.

Рисунок 2.9 — Структура затрат на разработку АРМ

1. Обоснование целесообразности разработки и внедрения АРМ

При рассмотрении существующих информационных систем в области образования была произведена их стоимостная оценка. Для сравнительного анализа были выбраны такие готовые решения, как:

• 1С: Битрикс. Внутренний портал учебного заведения;

• КИС УЗ Модус.

На продукт «1С: Битрикс. Внутренний портал учебного заведения» установлена цена 89550 руб. Первый год его обновление будет бесплатным.Специалистов по этой системе в штате учебного центра нет, поэтому необходимо оплачивать проект внедрения. Так как данная программа является системой небольшого масштаба, то по оценкам рынка стоимость ее внедрения будет примерно равно стоимости лицензии, т.е. около 90000 руб.

При исследовании КИС «УЗ Модус» были отобраны необходимые модули для корректной работы учебного центра. К таким модулям относятся: «Учебные планы», «Студенты», «Оплата студентов», «Абитуриенты», «Преподаватели», «Приказы», «Документатор». Общая стоимость закупки составит 243080 руб. Стоимость обновлений версий модулей составляет 15 % от их стоимости, т. е. в данном случае 36462 руб.

Также в качестве варианта была рассмотрена разработка системы с необходимым функционалом у специализированных разработчиков, например создание решения на платформе «1С: Предприятие». Цена часа работы специалиста по Москве и Московской области варьируется от 1600 руб. до 2200 руб. По оценкам экспертов, для создания программы по учету, планированию и анализу учебной деятельности со всем необходимым функционалом потребуется около 152 часов (1 месяц). Таким образом, при минимальной цене за час работы специалиста, т. е. 1600 руб. стоимость системы, заказанной у разработчиков, составляет 243200 руб.

Для обоснования целесообразности собственной разработки АРМ приведенные выше данные сгруппированы и представлены в Таблице 2.5.

Таблица 2.5 — Сравнение АРМ по стоимостным показателям

Таким образом, анализируя полученные данные, можно сделать вывод, что наиболее оптимальными программными продуктами для учета, планирования и анализа учебной деятельности являются «1С: Битрикс» и собственная разработка. Однако даже в этом случае собственная разработка окажется выгоднее, т. к. будут сэкономлены средства на закупку программы, а также на ее внедрение.

1. Экономический эффект от внедрения АРМ

При внедрении разрабатываемого АРМ наблюдается единовременный экономический эффект. Изучая специфику организации, аддитивного эффекта выявить не удалось.