gos (Шпаргалки к госэкзаменам по Банковсому Делу)

Банковская система РФ. (2)

БС – форма орг-ции ф-нирования в стране специализированных кред. уч-ий, сложивш. исторически закреплена законами. Понятие БС предполагает определение ее составляющих: банки и система. Банки предст. собой кредитн. орг-ии кот. привлекают свободные д.с. у физ и юр лиц, аккумулирует и размещают их на основе возвратности, срочности, платности. Банки рассматриваются как посредническая орг-ция, торговое предприятие, владение, субъект фин рынка, объект надзора и регулирования. Банки также являются носителями таких функций как: перераспределительная, контрольная, экономия издержек в обращении; но прежде всего аккумуляция средств, посредническая ф-ция регулирования ден оборота. Система – совокупность разных видов взаимосвязанных банков и др кред учрежд., действующих в рамках единого фин-го–кред механизма. БС – понятие неоднозначное, она может быть рассмотрена с ряда позиций, как организационная и институциональная схема. 1) институц.схема включ совокупность опред-х эл-в – учрежд и орг-ций, прямо или косв участвующих в банковской деятельности, их задачи, функции и операции. 2) орг.схема объединяет функционирование в России виды и формы кредитов. Рассмотрим орг.схему: Коммерческий кредит, предоставляемый за товар одним предприятием другому, что связано с частой нехваткой д.с. для оплаты поставок сырья, товаров. К.к. оформляется векселем кот представляет собой долговое обязательство должника уплатить к установленному сроку обозначенную в нем сумму денег. Целью к.к. явл ускорение реализ продукции. Потребительский кредит связан с кредитованием конечного потребителя, т.е. население. Кредиторами в п.к. являются предпринимательские структуры, а также ком. банки и неком. организации. Приобретая гос ц.б., а также кредитуя прав-ые программы банки принимают участие и в гос кредите. Для международного кредита как кредиторы так и заемщики м.б. представлены достаточно широко также банки, кредитные организации и спец структуры межд кредита (МВФ). Корпоративный кредит, перемещающий , распределяющий кред ресурсы. Внутри отрасли, не предполагает участие кред орг-ий банк. типа. В России существуют среди стабильных банков «банки отрасли», входящие как подчиненное звено в отраслевые иерархии. Корпоративные кредиты явл приоритетной сферой их специализации.

Основная структура, определяющая институциональную схему б.с. РФ. 1) ЦБ – самостоятельный но подконтрольный государству кред организация в основные задачи которой входят: - обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизация инфл.; - обеспечение эффективности и стабильности б.с. (отзыв лицензий, банковский аудит, разм. и выпуск ц.б.) 100% участия государства в капитале банка Р.

2) агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) – учрежден правительством и банка Р в задачи которого входят: - участие в проведении ликвидации обанкротившихся банков; - работа с плохими активами; участие в управлении, оказание экономической поддержки; - участвует при ликвидации банков, при разм –нии их активов привлекает инвестиции для реализ. мероприятий по реструктуризации и т.д. Сюда относятся кроме АРКО и др. орг-ции.3)Банки, контрол. Пакет который принадлежит гос-ву и ц.б.Эти гос-ые банки являясь правительственными агентами бер ут на себя значительную нагрузку по реализации денежно-кредитной политики.(Сбербанк,Банк Москвы) операции с гос. Займами, работа с бюджетными счетами.4)Универсальные ком. банки.Отличительной чертой является:осущ-ние полного комплекса банковской деят-ти, по привлечению и размещению ден. рес-ов, расчетам и инвестициям, операциям с валютой, ц.б.Число этих банков в России велико.5)Специализирование к.б.У них много ограничений в проводимых ими опер. И сделках, но высокий уровень кач-ва и проф-ма.6)Небанковские кр. Орг. К которым относятся:почтовые сберег-йе орг-ции,кредитные союзы,пенсионные фонды,страховые компании.7)Филиалы и пред-ва иностранных банков.

Институциональная схема построения б-ой системы России базир-ся на 3 принципах:1).Иерархический выделяет в б-ой системе отд-ые уровни 1. ЦБ и АРКО 2. Все кред уч-я 2) функционально-регулирующий принцип разделяет б-ую систему на отд сегменты – слои на основе ф-ций 3) органиционно-иерархический принцип – полное выделение всех функционирующих эл-ов банк системы в т.ч. центральный аппарат, территориальные отделения и т.д.

Коммерческий кредит (КК) (19)

Практически одна из первых форм кред. отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безнал. ден. оборота и предствал. Собой финансово- хозяйственные отношения между юр. лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Осн. цель КК – ускорение процеса реализации товаров, а след-но, извлечение прибыли. Инструментом КК явл. Вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наиб. Распространение получили 2 формы векселя:

1. Простой вексель – прямое обязательство заемщика на выплату установл. Суммы непосредственно кредитору

2. Переводной – письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы 3 лицу, либо предъявителю веселя

3. Стандартный договор меду поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции.

КК отличается от банковского кредита: -в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финанс. Организации, а любые юр. лица; -Предоставляется искл. в товарной форме; -Средняя стоимость КК всегда ниже средне ставки банковского %; -При юридич. оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара.

В России такая форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения.

Препятствием для КК является: высокие темпы инфляции; Кризис неплатежей; Ненадежность партнерских связей. Сейчас применяются 3 вида КК:

1. Кредит с фиксир. сроком погашения

2. Кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставляемых в рассрочку товаров

3. Кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Отношения между юр. лицами по реализации товаров и услуг; С отсрочкой платежа; С рассрочкой платежа; С авансом; С предварительной оплатой.

Кредитная система (КС), основные звенья, функции и этапы развития в России. (1)

К. система России играет исключительную роль в развитии хозяйственных отношений. Через КС. происходит реализация сущности функций кредита со всеми его формами и методами кредитования. КС это совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные. ср-ва и предоставляющих их в ссуду. Современная КС Р. складывается из двух уровней:

1. Банк России,

2. Коммерческие банки и др. кредитные учреждения, осущесвляющие отдельные банковские операции.

Банковская система - это важнейший элемент кредитной системы. Банк Р. выполняет функцию главного координирующего и регулирующего органа в КС. По закону «О ЦБ» он во взаимодействии с правительством Р.Ф. разрабатывает и осуществляет денежно-кредитную политику государства, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля. В процессе осуществления кред. политики, банком Р. регулируется денежное обращение, выражаемое в экспансии или кредитной реструктуризации. Функции банка проявляется в его операциях. Коммерческие банки являются вторым звеном к.с. Роль К.Б существенно отличается от функций ЦБ. К.Б непосредственно связан с хозяйственными субъектами. Роль К.Б. в кредитной системе:

1)кредитование предприятий, гос-ва и населения;

2)эмиссионно-учредительская деятельность;

3)консультирование.

Кред. система включает в себя разнообразные формы кредита: ранняя форма- ростовщичество- имевшее широкое распространение при рабовладельческом строе и федерализме. Ростовщики (купцы, менялы) предоставляли ссуды крестьянам-ремесленникам за опред. плату уровень которой был очень высок, поэтому они быстро обогащались. Развитие капитализма с его высокими потребностями в денежных средствах вступило в противоречие с условиями ростовщического кредита, что привело к развитию др. форм. Коммерческий кредит- предоставленный за товар одним производителем другому. К.к. оформляется векселем, который представляет собой письменное долговое обязательство должника уплатить установленную в нем сумму в назначенный срок. Цель к.к.- ускорение реализации продукции и получение прибыли. К.к. повлек за собой развитие банковского кредита- это связано с появлением посредников. Б.кр. обладает свойством универсальности, т.к. перераспределенные через банки д.с. находят свое применение во всех сферах экономики. Банк выступает не только как кредитор, но и заемщик собственных ден. ср-в., т.к. в своей деят-ти кредитно-фин-е учреждения используют заемные ср-ва.

Государственная форма кредита. Если у гос-ва возникает потребность в дополнительных д.с., то оно берет деньги взаймы. Основная форма привлечения д.с. гос-вом выпуск и размещение ц.б.

Международный кр-т- это предоставление валютных и товарных ресурсов на условиях возв-ти, сроч-ти, платности. В кач-ве кредиторов и заемщиков могут выступать: банки, пред-ия, гос-ва в лице своих правительств, международные и региональные организации.

Этапы развития кред. с-мы в Р. До 1-ой Мир. войны и революции Р. имела развитую кред. сис-му. Стержнем служил Гос. банк Р. (организованный в 1860), также была развита сеть ком. банков. В 1917 Гос. б. был переименован в Народный банк., производилась политика ликвидации товарно-денежных отношений в стране. Промышленность пришла в упадок. В 1920г в стране не было ни одного банка. НЭП возродил товарно-денежные отношения. Снова были учреждены банки. В конце 20-х было принято решение о реформации Б.С. с целью мобилизации денежн. средств в руках гос-ва, денежной индустрии и коллективизации с/х. Последующие 10 лет б. система была жестко централизованной во главе с Гос. б. СССР (2 банка-монополиста: Строй банк СССР, Внешторгбанк СССР).В 1987г была реорганизована Б.С.

1 этап- создание 2-х уровневой Б.С. (центральный эмиссионный банк и гос. спец. банки); совершенствование форм и методов кр. отношений с предприятиями различных отраслей.

2 этап- создание первых к.б.; создание условий для финансовых ресурсов. На базе Гос. б. был создан ЦБ.

Функции кр. системы:

1. перераспределение ден. капитала (временно свобод. д.с. передаются каким-то субъектам)

2. аккумуляция и мобилизация денежного капитала.

3. экономия издержек (Издержки производства, Издержки оборота, издержки потребления)

4. ускоряет концепцию и централизацию капитала.

5. стимулирующая- кр-т выступает регулятором экономики.

Формы кр-та:

1. частный(субъекты предприятия, муниципальные учреждения, банки)

2. государственный (государство: в роли кредитора заемщик или посредник)

3. международный (одна из сторон кред. сделки- нерезидент)

Международный кредит. (МК) (35)

Рассматр-ся как совок-ть кредитн отношений, функционирующих на междунар. уровне, непосредственными участника которых м.б. междунар. фин-кред. орг-ции (МВФ, МБРР), правительства гос-в и отдельные юр лица, включая кред. орг-ции. В отношениях с участием гос-в в целом и международ. институтов всегда выступ. в ден. форме, во внешнеторг. деят-ти – и в товарной (как разновидность комм кредита импортеру).

Классиф. по базовым признакам: 1) по хар-ру кредитов – межгосуд, частный, 2) по форме – гос, банковский, комм. 3) по месту в системе внешней торговли – кредитование экспорта, кред-ние импорта.

Хар-ным признаком междунар. кредита явл его дополнительная правовая или эк. защищенность в форме частичного страхования и гос. гарантий.

Функции МК: 1) аккум-ция врем. своб. ден.ср-в 2) перерасп. ссудн. кап-ла м\д странами в интересах расшир-я произв-ва 3) экономия издержек обращения (использ-е кр-тов, кред. инструментов ведет к ускор. оборота кап-ла, увелич-ся произв-сть его использ-я, ускор. безналич. оборот). 4) регул-е эк-ки в рамках всего миров. хоз-ва.

Разновидности МК:

1) по срокам: *краткоср. – до 1 г., *среднеср. – 1-5 лет, *долгоср. – более 5 лет.

2) по назнач-ю : *коммер. (м\нар. торговля) , *фин. (инв-ции, покупка ц.б.)

3) по обеспечению : *обеспеч. (товары, ц.б., недв-ть) , *необесп.

4) валюта займа: *долж-ка , *кредитра, *3-й стороны, *м.нар. расч. вал. ед-цы

5) ОТ кредитора:

*фирменный (в форме комм. кредита в виде отсрочки платежа),

*банкв. (предост-е банками под залог тов.мат. ценностей) ,

*брокерский (банком или фин. компанией под покупку ц.б.) ,

*межгос. (на основе межправит. соглашений в виде а)двусторон. правит-х. кр-тов, предостю Прав-м данн. страны ин. Прав-ву за счет ср-в гос. бюджета. б) кр-т м\нар. вал.-кред. и фин. орг-ции.

*смешан. (м\нар. валют. кред. орг-циями вместе с кр-тами банков и п\п, ЦЕль – облегчение доступа на мир. рынок ссуд. кап-лов.

Роль: обесп-ть непрерывность вопроизводства и его расширение, способствовать развитию м\нар. торговли, интернационализации произ-ва и обмена.