Ответы к экзамену: Налоговое право

Сдано в 2026году.
Итоговый тест - Верно 26 из 30 вопросов.
Компетентностный тест - Верно 8 из 10 вопросов.
После покупки Вы получите файл с ответами на вопросы которые указаны ниже:

Итоговый тест
1 Акты законодательства о налогах и сборах …
2 Общая часть налогового права включает в себя …
3 Сопоставьте части Налогового кодекса РФ с их содержанием:
4 … — это обязательный взнос, взимаемый с организаций и физических лиц, уплата которого является одним из условий совершения в отношении уплачивающего его лица государственными органами, органами местного самоуправления, иными уполномоченными органами и должностными лицами юридически значимых действий
5 Сопоставьте виды налогов с уровнями бюджетной системы:
6 Упорядочьте этапы возврата излишне уплаченного налога:
7 Минимальное количество понятых при проведении действий в рамках налогового контроля составляет …
8 Упорядочьте действия налогового органа при проведении выездной налоговой проверки:
9 Упорядочьте стадии налогового контроля:
10 В соответствии с Налоговым кодексом РФ виновным в совершении налогового правонарушения признается лицо, совершившее противоправное деяние …
11 Упорядочьте виды уголовных наказаний за уклонение от уплаты налогов и сборов по степени их репрессивности:
12 Государственная … — сбор, взимаемый с лиц при их обращении в органы публичной власти и (или) к должностным лицам за совершением в отношении этих лиц юридически значимых действий
13 Налог на … доход — это специальный налоговый режим для физлиц (как зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, так и не зарегистрированных), у которых свой небольшой бизнес
14 Сопоставьте элементы налога на имущество организаций с их характеристиками:
15 Местные налоги обязательны к уплате на территории …
16 Сопоставьте элементы налога на имущество физических лиц с их характеристиками:
17 Существующая российская налоговая система создавалась …
18 Налоговая система Франции характеризуется …
19 Сопоставьте типы налоговых юрисдикций с целями их установления:
20 Несоответствие данных об одной и той же операции в декларациях покупателя и продавца в автоматизированной системе контроля за возмещением налога на добавленную стоимость (АСК НДС-3) называется налоговым …
21 Информационно-аналитическая система … блока – это система аналитических инструментов, обеспечивающая автоматизированное управление жизненным циклом рисков и схем уклонения от этапа их выявления до анализа результатов их отработки территориальными налоговыми органами и принятия управленческих решений
22 АСК НДС-3 — это …
23 Сопоставьте модули информационно-аналитической системы контрольного блока (ИАС КБ) с их задачами:
24 Упорядочьте этапы работы с рисками в информационно-аналитической системе контрольного блока (ИАС КБ):
25 Федеральная государственная информационная система, предназначенная для автоматизации функций и полномочий, возложенных на Министерство финансов РФ, именуется «…»
26 Ставка налога на добавленную стоимость (НДС) с услуг, оказываемых иностранными компаниями юридическим и физическим лицам в России, составляет …
27 Моделью предоставления цифровых услуг в Европейском Союзе (ЕС), в которой налог привязывается к выручке от размещения рекламы, является …
28 Патентный бокс – это …
29 Сопоставьте цифровые налогово-бюджетные платформы в России с их функциями:
30 Упорядочьте стадии развития цифрового государственного управления:


Компетентностный тест
1 Законодательство субъекта РФ вводит новый налог на определенный вид деятельности, не противоречащий федеральному законодательству, но не указанный в НК РФ как региональный налог.
Правомерны ли действия региональных властей?
2 Гражданин Петров, занимающийся индивидуальной предпринимательской деятельностью, не согласен с решением налоговой инспекции о начислении штрафа за несвоевременную уплату налога. Он обратился в суд.
Какие отрасли права участвуют в регулировании данной ситуации?
3 Компания “Сигма”, зарегистрированная в РФ, но имеющая основное место управления в другой стране, получает прибыль от деятельности на территории РФ.
Является ли компания “Сигма” налоговым резидентом РФ?
4 ООО “Бета” не уплатило налог на имущество в установленный срок.
Какие последствия могут возникнуть для компании?
5 Индивидуальный предприниматель Петр Сидоров получил требование от налоговой инспекции представить пояснения по поводу расхождений в его налоговой декларации, выявленных в ходе камеральной проверки.
Какие действия Петра будут наиболее правомерными?
6 Индивидуальный предприниматель Сидоров оказывает услуги по ремонту компьютеров и планирует свой годовой доход в размере 1 млн рублей.
Какой специальный налоговый режим является наиболее простым в применении и выгодным при таком уровне дохода?
7 Индивидуальный предприниматель Петров торгует на рынке овощами и фруктами и использует патентную систему налогообложения (ПСН) для этого вида деятельности. Он решил открыть небольшой магазинчик неподалеку и планирует торговать там теми же товарами.
Может ли он применять ПСН для нового магазина?
8 Индивидуальный предприниматель Иванов организовал в своем помещении игровой зал с 5 игровыми автоматами.
Какой региональный налог он обязан платить?
9 Компания “Бета”, зарегистрированная на Каймановых островах, осуществляет финансовые операции с клиентами из разных стран.
К какой категории государств относятся Каймановы острова в контексте налогообложения?
10 В Правительстве России в целях стимулирования инноваций обсуждаются механизмы снижения налоговой нагрузки для компаний, инвестирующих в разработку нового программного обеспечения, а также компаний, у которых есть запатентованные изобретения, полезные модели и промышленные образцы, зарегистрированные в профильных зарубежных или межправительственных организациях.
Какой механизм предложили бы Вы?