Задача: НДФЛ, НДС

В пользу работника - налогового резидента РФ в налоговом перноде в 1 и 2 квартале выплачивалось вознаграждение по трудовому договору по 25 000 руб. в месяц, во 3 и 4 квартале по 61 000 руб. в месяц. Определите сумму НДФЛ по окончании налогового пернода, если у работника есть ребёнок 8 лет и в мае родился второй ребёнок.

В течение налогового периода заработная плата сотрудника - налогового резидента РФ составляла 51 000 руб. в месяц. За год сотрудником были осуществлены следующие расходы: на собственное лечение (из перечня дорогостоящего лечения Правительства РФ) - 90 000 руб., на собственное обучение по заочной форме - 65 000 руб. Рассчитайте сумму НДФЛ, удержанную налоговым агентом без учета социальных вычетов, а также сумму налога к возврату через налоговую инспекцию по социальным вычетам.

Найти налог на прибыль за 1 квартал 2023 г., если

1. Выручка от реализации с учетом НДС 20% в І квартале 2021 составила 2 200 000, в II нвартале - 1 500 000, в III квартале 2 100 000, в IV квартале 2 500 000

2. Получен аванс от покупателя А - 2 000 000 в том числе НДС 20%

3. Отгружена продукция покупателю Б - 3 500 000 в том числе НДС 20%, оплата за продукцию ещё не поступала.

4. Отгружена продукция покупателю В - 2 000 000 в том числе НДС 20%, оплата за продукцию поступала.

5. Закуплено сырье на 3 000 000 руб, из них списано в производство продукции на 2 200 000 руб., а на долю уже реализованной продукции относится 1 000 000 руб. (прямые расходы)

6. Куплен станок за 600 000, СПИ = 5 лет, организация применяет линейный метод амортизации.

7. Расходы на оплату труда составили 1 300 000 руб.

Организация ООО "Одежда и обувь" (покупатель) заключила договор поставки товаров с ООО "Торговый дом" (продавец) на общую сумму 900 000,00 руб. (в т.ч. НДС 20%) на условиях полной предварительной оплаты. Согласно условиям договора покупатель перечислил предоплату, принял к учету приобретенные товары, а также произвел регистрацию полученных счетов-фактур.

Отразить операции, связанные с НДС для покупателя с указанием счетов.