Курсовая работа: Анализ денежных потоков организации (на примере ООО «ОЛЬМАКС - НИЖНИЙ НОВГОРОД»)

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ................................................................................................. 3
1 Теоретические и методические аспекты анализа денежных потоков организации 6
1.1 Понятие и классификация денежных потоков организации....................... 6
1.2 Методы расчета показателей денежных потоков организации................ 10
1.3 Методика анализа денежных потоков организации................................. 13
2 Анализ денежных потоков ООО «ОЛЬМАКС - НИЖНИЙ НОВГОРОД», рекомендации по их оптимизации............................................................... 18
2.1 Организационно-экономическая характеристика ООО «ОЛЬМАКС - НИЖНИЙ НОВГОРОД».............................................................................................. 18
2.2 Анализ динамики и структуры денежных потоков ООО «ОЛЬМАКС - НИЖНИЙ НОВГОРОД».............................................................................................. 20
2.3 Рекомендации по оптимизации денежных потоков ООО «ОЛЬМАКС - НИЖНИЙ НОВГОРОД».............................................................................................. 24
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.......................................................................................... 30
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ......................................... 32
ПРИЛОЖЕНИЕ 1....................................................................................... 35
ПРИЛОЖЕНИЕ 2....................................................................................... 36
ПРИЛОЖЕНИЕ 3....................................................................................... 37

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. В практике финансовой деятельности каждой конкретной организации в любой экономической ситуации управления финансовыми ресурсами является одной из самых сложных проблем. Большое значение для ее решения, как правило, заключается в том, чтобы определить ряд комплексных задач, например, достаточность денежных средств, механизм планирования их восполнения и распределения, оптимальные варианты их применения.
Для большинства российских компаний актуальна финансовая стабильность. Понимая финансовую устойчивость, способность организации работать стабильно, при этом получая достаточное количество ресурсов для ее воспроизводства и получения прибыли, своевременно выполнять обязательства в полной мере. При этом важно удерживать финансовое равновесие для достижения поставленных задач.
Деньгами организации обеспечивается ее эффективность. Финансовая ситуация, доходность, положение рынка. Финансовая надежность компании позволяет обеспечить оптимальный объем денежного потока. Излишек денежных средств может привести к обесцениванию их во времени. Дефицит - прекращение производства и ухудшение финансовой ситуации организации, дальнейшее банкротство.
Несоответствие движения денег во времени и в пространстве, неэффективное управление остатками денег на счетах расчетов и а