ВКР: Российский страховой рынок

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Страховой рынок Российской Федерации, являясь неотъемлемой и динамично развивающейся частью отечественной финансовой системы, играет ключевую роль в обеспечении экономической стабильности и безопасности страны. Его сущность выходит за рамки простого возмещения ущерба, охватывая функции аккумуляции инвестиционных ресурсов, перераспределения рисков, стимулирования предпринимательской активности и повышения финансовой устойчивости как отдельных граждан, так и хозяйствующих субъектов. В условиях продолжающейся трансформации глобальной экономики, геополитических вызовов, санкционного давления и ускоренного технологического прогресса, российский страховой рынок сталкивается с беспрецедентными вызовами и одновременно открывает новые возможности для развития. В современной экономической ситуации отмечается усиление инфляционного давления, обусловленного ростом цен на сырьевые товары, увеличением бюджетных расходов и нестабильностью валютных курсов. Указанные тенденции создают дополнительные риски для финансовых институтов, включая страховые компании.

Значительное влияние оказывают санкционные ограничения, которые сокращают возможности российских страховщиков по использованию международных перестраховочных механизмов. Это осложняет управление крупными рисками и снижает потенциал диверсификации страховых продуктов. В связи с этим компании вынуждены перестраивать свою деятельность, развивая собственные перестраховочные резервы и укрепляя сотрудничество с дружественными странами. Подобные трансформации существенно влияют на финансовую устойчивость и конкурентоспособность страховых организаций в долгосрочной перспективе.

Указанные изменения требуют модернизации подходов к функционированию страхового сектора. Это подчеркивает необходимость дальнейшего изучения данной проблематики. Ключевыми факторами, определяющими эту актуальность, являются усиление роли Банка России как мегарегулятора, необходимость адаптации к меняющемуся законодательству, а также стремительное развитие и внедрение цифровых технологий. Искусственный интеллект (ИИ), машинное обучение (МО) и технологии блокчейн кардинально меняют бизнес-модели страховых компаний, повышая эффективность процессов, улучшая клиентский опыт и позволяя разрабатывать принципиально новые страховые продукты, такие как долевое страхование жизни (ДСЖ), приходящее на смену инвестиционному страхованию жизни (ИСЖ) с 1 января 2025 года.

Возникают новые приоритеты, требующие системного научного осмысления: формирование устойчивых механизмов риск-менеджмента в условиях изоляции от традиционных перестраховочных рынков, повышение уровня доверия потребителей к страховым продуктам, стимулирование страховой культуры и финансовой грамотности населения, а также обеспечение финансового суверенитета через развитие внутренних механизмов страховой защиты. Развитие страхового рынка в условиях геополитических и технологических изменений становится не только индикатором, но и важным элементом экономической безопасности страны, требуя всестороннего научного осмысления его текущего состояния, проблем и перспектив в краткосрочном и среднесрочном горизонтах.

Цель исследования – изучить теоретические и практические аспекты функционирования страхового рынка Российской Федерации как сегмента финансового рынка страны.

Объект исследования – страховой рынок Российской Федерации.

Предмет исследования – совокупность экономических отношений по поводу функционирования страхового рынка России и его институтов как сегмента финансового рынка страны.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• раскрыть понятие, экономическую сущность, эволюцию и структуру страхового рынка Российской Федерации как части финансового рынка;
• охарактеризовать элементы страховой системы, включая участников рынка, их функции и основные виды страховых продуктов;
• проанализировать нормативно-правовое регулирование страховой деятельности в Российской Федерации, включая роль Банка России и саморегулируемых организаций;
• провести анализ современного состояния страхового рынка Российской Федерации, оценив его масштабы, динамику развития и ключевые показатели эффективности;
• выявить основные тенденции и факторы, влияющие на развитие СПАО «Ингосстрах» и страхового рынка РФ в целом, включая структурные изменения и концентрацию рынка;

– систематизировать современные проблемы развития страхового рынка Российской Федерации и обосновать перспективные направления его развития в условиях текущих вызовов и возможностей.

Теоретическую основу исследования составили труды отечественных авторов, рассматривающих вопросы функционирования и развития страхового рынка, его сущность, роль и место в финансовой системе, а также проблемы и перспективы развития. В частности, были использованы работы таких авторов, как Орланюк-Малицкая Л.А., Щербаков В.А., Костяев Е.В., Годин А.М., Фрумин С.В., Ахвледиани Ю.Т., Алиев Б.Х. и других.

Информационную основу исследования составили официальные нормативные правовые акты Российской Федерации, регламентирующие деятельность страхового рынка, включая положения Гражданского, Бюджетного и Налогового кодексов РФ, Федеральные законы «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 4015-1 от 27.11.1992, "Об уполномоченном по правам потребителей финансовых услуг" № 123-ФЗ от 04.06.2018, а также нормативные акты Банка России.

Кроме того, были использованы аналитические обзоры Банка России, такие как «Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков», а также статистические данные с официального сайта Банка России, Росстата. Важным источником информации послужили данные официального сайта СПАО «Ингосстрах», включая обобщенную годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность за 2022-2024 годы, сведения о финансовых результатах, показателях рентабельности и структуре активов и обязательств.

В исследовании также широко привлекались публикации деловых изданий и профильных интернет-платформ, освещающих цифровую трансформацию в страховой сфере, такие как «Банки.ру», «Коммерсантъ», «Ведомости», «Известия», «РБК», а также специализированные ресурсы: «Страхование Сегодня», «Umbrella IT», SDI360.ru (Агентство цифрового аудита SDI360). Дополнительно использовались аналитические материалы рейтинговых агентств, в частности «Эксперт РА», и международных рейтинговых агентств, осуществляющих оценку финансовой стабильности российских страховых компаний.

Методологическую основу работы составили общеметодологические принципы диалектического и структурно-функционального анализа, а также системный подход. В процессе работы широко применялись методы абстракции, дедукции и индукции, анализа и синтеза, аналогий; логико-гносеологический, типологический и статистический методы. Использование этих методов позволило всесторонне изучить объект и предмет исследования, выявить взаимосвязи, проанализировать динамику процессов и сформулировать обоснованные выводы и рекомендации.

Структура работы обусловлена целью, задачами и логикой исследования. Работа состоит из введения, трех глав (восьми параграфов), заключения, списка использованных источников и приложений. Работа включает 100 страниц, 12 таблиц, 25 рисунков. Список литературы содержит 45 наименований.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВОГО РЫНКА

1. Экономическая сущность страхового рынка и его роль

на финансовом рынке

Страхование, как важнейший элемент социально-экономической структуры, появилось и развивалось из-за объективной необходимости общества защищаться от случайных угроз. Эта необходимость, осознанная человечеством на протяжении истории, охватывает все стадии социального воспроизводства и затрагивает различные уровни экономической деятельности — как отдельных граждан, так и организации. В качестве защитного механизма страхование функционирует не только как способ минимизации рисков, но и как активный участник в перераспределении финансовых ресурсов через формирование страхового фонда.

В то же время, в английском языке термин «insurance» имеет корни в латинском слове «securus», что переводится как «безопасный» или «уверенный», подчеркивая ту уверенность, которую приносит страхование. Эта уверенность является одним из ключевых факторов, определяющих функционирование страхового рынка.[1]