Современная банковская система Республики Беларусь. Структура, особенности функционирования, направления совершенствования

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине: Макроэкономика

на тему: Современная банковская система Республики Беларусь: структура, особенности функционирования, направления совершенствования

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 38 с., 1 рис., 4 табл., 16 источников, 1 прил.

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, БАНК, ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК, БАНКОВСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО, ФИЛИАЛ, ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО, МАРЖА

Объект исследования ― банковская система Республики Беларусь.

Предмет исследования ― сущность, структура, функции и основные направления развития банковской системы Республики Беларусь.

Цель работы: исследование банковской системы Республики Беларусь, особенностей ее функционирования и направлений совершенствования

Методы исследования: монографический, описания, систематизации, классификации, аналитический, статистический, экономического анализа.

Исследования и разработки: дана характеристика банковской системы в целом, ее структуры и функций, состояния и особенностей ее функционирования в Республики Беларусь, проведен анализ эффективности деятельности банковской системы Республики Беларусь и определены основные направления ее совершенствования.

Автор работы подтверждает, что приведенный в курсовой работе расчётно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

________________

REPORT

Term paper: 38 pages, 1 illustration, 4 tables, 16 sources, 1 applications.

BANK SYSTEM, BANK, CENTRAL BANK, BANK LEGISLATION, BRANCH, REPRESENTATIVE, MARGIN.

Object of research – the banking system of the Republic of Belarus.

Subject of research – the nature, structure, functions and the main directions of development of the banking system of the Republic of Belarus.

The work purpose is the studies the banking system of the Republic of Belarus, the characteristics of its functioning and ways to improve.

Research methods: the monographic, describe, organize, classify, analytical, statistical, and economic analysis.

Researches and workings out: is given characteristics of the banking system as a whole, its structure and functions, the state and characteristics of its functioning in the Republic of Belarus, the analysis of the efficiency of the banking system of the Republic of Belarus and the main directions of its improvement.

The author of work confirms that the settlement-analytical material resulted in it correctly and objectively reflects a condition of investigated process, and all borrowed of literary and other sources theoretical, methodological and methodical positions and concepts are accompanied by references to their authors.

________________

СОДЕРЖАНИЕ

Введение. 5

1 Характеристика банковской системы: понятие, структура, функции. 6

1.1 Сущность и классификация банковских систем. 6

1.2 Структура банковской системы.. 9

1.3 Функции банковской системы.. 13

2 Состояние и особенности функционирования банковской системы Республики Беларусь 16

2.1 Основы банковской системы Республики Беларусь. 16

2.2 Национальный банк Республики Беларусь. 19

2.3 Коммерческие банки Республики Беларусь. 23

3 Направления совершенствования банковской системы Республики Беларусь. 27

3.1 Эффективность деятельности банковского сектора Республики Беларусь. 27

3.2 Основные пути совершенствования банковской системы Республики Беларусь 30

Заключение. 34

Список использованных источников. 35

Приложение А. Сведения о банках, действующих на территории Республики Беларусь, их филиалах по состоянию на 01.09.2014. 37

ВВЕДЕНИЕ

В современных условиях функционирования экономики и общества в целом банковская система является одной из важнейших сфер любой развитой страны. Её роль заключается в том, что она перераспределяет средства в экономике мобилизуя и аккумулируя ресурсы и предоставляя их тем субъектам, которым это необходимо. Помимо этого банковская система управляет в стране системой платежей и расчетов. Банковский сектор осуществляет денежно-кредитную политику государства, регулируя движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении.

Современная банковская система многогранна, она включает широкий спектр разнообразных услуг и является неотъемлемой частью экономической системы государства. Банковская сфера тесно переплетена со сферами производства и обращения, их существование в современных условиях хозяйствования невозможно друг без друга.

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской системы является одной из важнейших задач финансовой политики нашего государства.

В связи со всем вышеперечисленным была выбрана тема данной курсовой работы: «Современная банковская система Республики Беларусь: структура, особенности функционирования, направления совершенствования».

Таким образом, объектом исследования является банковская система Республики Беларусь в целом и отдельные ее элементы.

Целью работы является исследование банковской системы Республики Беларусь, особенностей ее функционирования и направлений совершенствования.

Исходя из цели работы были поставлены следующие задачи:

• характеристика банковской системы, ее сущности, видов, структуры и функций;
• изучение состояния и особенностей функционирования банковской системы нашей страны, Национального банка Республики Беларусь и коммерческих банков;
• анализ эффективности деятельности банковского сектора в государстве;
• определение направлений совершенствования банковской системы Республики Беларусь.

Курсовая работа содержит 3 раздела: в первом раскрывается сущность банковской системы; второй раздел содержит характеристику банковской системы Республики Беларусь; в третьем разделе проведен анализ эффективности функционирования и определены основные направления развития банковской системы Республики Беларусь.

При написании курсовой работы были использованы научная литература, статистические сборники, научные статьи и публикации ученых и другие источники информации.

1 Характеристика банковской системы: понятие, структура, функции

1.1 Сущность и классификация банковских систем

Банковская система является одной из самых важных структур рыночной экономики. Развитие банков, производства товаров и обращения идет параллельно и тесно переплетаясь. При этом банки, проводя расчеты, кредитуя субъекты хозяйствования, выступая посредниками в перераспределении капиталов, повышают общую эффективность производства, способствуя росту производительности труда.

Банковская система – совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. В кредитную систему помимо банков входят специализированные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др.). [3, с. 270]

Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций/сделок, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности. [3, с. 394]

Каждая страна имеет свое строение банковской системы, свою организацию кредитной и банковской деятельности. Структура любой банковской системы развивается и совершенствуется с течением времени. На это влияют экономические и юридические факторы.

Банковская система включает экономические организации, которые регулярно выполняют все или некоторые банковские операции, т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические небанковские кредитные организации, и вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: фирмы по аудиту банков, «торговые площадки», организации, определяющие рейтинга банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, специалистами, информацией и т.д.).

Однотипных банковских систем в развитых странах не существует, они различаются по следующим признакам: классификация элементов банковской системы, правила регулирования банков, вид и статус органов банковского надзора и т.д. Но несмотря на это в различных странах учитывается международный опыт ведения банковского дела, рекомендации и стандарты международных финансово-кредитных организаций.

Международные финансовые организации уделяют все больше внимания вопросам обеспечения надежного функционирования международных и национальных банковских систем. При этом исходят из основных принципов, позволяющих достигнуть устойчивого функционирования банковской системы:

• поддержка действительно надежных банков;
• повышение открытости в деятельности банков;
• контроль риска посредством пруденциального регулирования и надзора. [3, с. 271]

В разных странах банковские системы имеют свою специфику, но существуют и общие закономерности их формирования и развития.

В зависимости от соподчиненности согласно банковскому законодательству выделяют два вида банковских систем: одноуровневую и двухуровневую.

Одноуровневая банковская система характеризуется преобладанием горизонтальных связей между банками, универсальность их операций и функций. В такой системе все кредитные учреждения, включая центральный банк, находятся на одной ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентов. Такая система характерна в основном для стран со слабо развитой экономикой, где банковское дело находится на ранних этапах развития, когда еще не выделились центральные банки, и для стран с тоталитарным, административно-командным режимом управления. Длительное время одноуровневые системы существовали в странах с планово-централизованной экономикой, где они были представлены, по сути, системой учреждений одного государственного эмиссионного банка страны.

Двухуровневая банковская система основана на взаимосвязи банков в вертикальной (соподчиненность банков в банковской системе) и горизонтальной плоскостях (равноправие банков на каждой ступени). На первом уровне находится центральный банк, в его ведение входит монопольное право на эмиссию и надзор за деятельностью коммерческих банков. Второй уровень занимают коммерческие банки, которые обслуживают клиентов.

В настоящее время в большинстве стран действует двухуровневая банковская система, включающая центральный эмиссионный банк и различные неэмиссионные банки.

Банковские системы по степени регламентации условно подразделяются на универсальные и сегментированные.

Универсальные банковские структуры характерны для подавляющего большинства государств.

Сегментированная банковская структура предполагает жесткое законодательное разделение сфер деятельности коммерческих банков и небанковских кредитных организаций. Подобная структура существует в США, Канаде и Японии, где коммерческим банкам не имеют права осуществлять операции по выпуску и размещению ценных бумаг корпоративных клиентов.

Процесс стирания различий между банками и другими небанковскими кредитными учреждениями связан с расширением выполняемых ими функций, с вертикальной концентрацией и централизацией капитала, которые имеют место при слиянии или поглощении неоднородных финансово-кредитных учреждений.

Существуют различные типы банковских систем:

• централизованная (распределительная);
• система переходного периода от централизованной к рыночной;
• рыночная.

Распределительная банковская система характеризуется следующими особенностями:

1. Государственная собственность на банки.

2. Государственная монополия на банковскую деятельность.

3. Централизованная (по вертикали) схема управления.

4. Одноуровневая банковская система.

5. Государство отвечает по обязательствам банков.

6. Кредитные, эмиссионные и иные операции сосредоточены в одном банке.

7. Прямой контроль за банками, жесткое регулирование инструкциями деятельности банков по вертикали.

8. Концентрация ресурсов в государственных банках.

9. Сосредоточение банковских операций в государственных банках, универсализация операций банков и их функций.

10. Закрепление за банками клиентуры. [2, с. 312-313]

Рыночная банковская система имеет следующие характеристики:

1. Различные формы собственности на банки.

2. Монополия государства на банки отсутствует.

3. Децентрализованная (горизонтальная) схема управления.

4. Двухуровневая банковская система.

5. Разграничение ответственности между банками и государством по обязательствам.

6. Эмиссионные операции по выпуску наличных денег концентрируются обычно в центральном банке.

7. Осуществление надзора над банками, экономические методы осуществления надзора.

8. Наличие ресурсов в банках с различными формами собственности.

9. Децентрализация операций по различным банкам.

10. Обеспечение свободы выбора клиентами банка. [2, с. 312-313]

Банковская система переходного периода (например, в Российской Федерации, Республике Беларусь) содержит компоненты рыночной системы, но их взаимодействие еще недостаточно развито, и отдельные явления централизованной системы, которые постепенно с развитием экономики, укреплением рыночных отношений исчезают, где взаимодействие между элементами еще недостаточно развито.

1.2 Структура банковской системы

Основой любой банковской системы являются банки.

Банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты);

- размещение указанных привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц. [1, ст. 8]

Банки создают услуги, которые отличаются от других услуг предпринимательства. Перечень банковских услуг должен быть экономически целесообразен и способен воспринимать и удовлетворять финансовые потребности рынка, обеспечивать максимальную доступность их для потребителей.

Задачи банка связаны с удовлетворением потребностей в своих услугах физических и юридических лиц. Банковский продукт относительно не дифференцирован. Специфическим товаром банков являются деньги, и их услуги связаны главным образом с движением денег (расчеты, ссудные, депозитные операции и т.д.) или сопутствуют этому движению (выдача гарантий, трастовые операции, хранение ценностей и др.) Специфические продукты банков включают в себя: платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне (наличные деньги, банковские карточки, чеки, векселя и др.); кредиты, предоставляемые клиентам как капитал; аккумулируемые ресурсы и превращение их в работающие на экономику; разнообразные услуги потребителям.

Банки действуют в сфере обмена, а не производства, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, но воздействуют на производство только им свойственными методами (выдача и возврат кредитов, банковские проценты и др.).

Банки используют для своих операций в основном чужой (привлеченный) капитал. Доходами банков является банковская прибыль: проценты по кредитам, комиссионные вознаграждения за банковские услуги, доходы от операций с ценными бумагами и др.

Банкам отведена важная роль в экономике. Она может быть рассмотрена с количественной и качественной стороны. Количественная оценка определяется объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций). Это позволяет оценить масштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков в стране и за рубежом.

С качественной стороны роль банков оценивается вместе с общеэкономическими показателями. Так, банки обеспечивают аккумулирование временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения инноваций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения, способствуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам, переводом денег, выпуском кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитовых карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями банковской системы. Банки опосредуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики.

Количественная и качественная стороны роли банков неразрывны. Качественная сторона выражается в каких-то количественных показателях (размер активов, денежная масса, безналичный денежный оборот, курс валюты и др.). При этом роль банков может быть как положительной, так и отрицательной.

Надежность коммерческих банков всегда является предметом беспокойства для акционеров, вкладчиков, органов регулирования банковской системы и контроля. Банковское банкротство оказывает более неблагоприятное воздействие на экономику, чем банкротство других типов предприятий. Надежность имеет важное значение для акционеров, так как убытки банков наносят ущерб их вложениям. Потери вкладов затрагивают многочисленные сбережения вкладчиков и капитал многих субъектов хозяйствования. Убытки банков снижают общее доверие к банковской и кредитной системе государства, а это ощущается во всех секторах экономики.

Поэтому стратегической целью банков и банковской системы страны является создание условий для макроэкономической и финансовой стабильности как фактора экономического роста.

В настоящее время существует большое разнообразие видов банков. Их можно классифицировать по различным признакам:

– территория деятельности;

– форма собственности;

– отраслевая принадлежность;

– набор банковских услуг;

– функциональные сферы деятельности;

– сроки выдаваемых ссуд;

– организационная структура;

– размер банка, объем операций и др.

Классификация банков по разным признакам представлена на рисунке.

Рисунок – Классификация банков

Примечание – источник: собственная разработка на основании [3, с. 267-270]

По территории своей деятельности банки делятся на международные, национальные, региональные и межрегиональные.