Ответы на тест. Экономический анализ деятельности банка. Синергия

Экономический анализ деятельности банка. Синергия Экономический анализ деятельности банка 1Важно!. Информация по изучению курса Анализируя бухгалтерскую отчетность банка, к операциям, которые вызывают изменения и в активе, и в пассиве баланса, увеличивая итог баланса на сумму операции, следует отнести… взносы учредителей в уставный фонд погашение ссудной задолженности не клиентам банка погашение кредиторской задолженности закрытие текущих и расчетных счетов Анализируя бухгалтерскую отчетность банка, к операциям, которые вызывают изменения и в активе, и в пассиве баланса, уменьшая итог баланса на сумму операции, следует отнести … погашение дебиторской задолженности перечисление средств клиентов с расчетных счетов на депозитные закрытие текущих и расчетных счетов начисление процентов за пользование ссудой со счетов клиентов банка на счет доходов В соответствии с балансом, к источникам собственных средств банка относит(ят)ся … переоценка основных средств наличные средства, в том числе иностранные банкноты и монеты обязательные резервы, перечисленные в Банк России В состав источников дополнительного капитала банка входят … собственные акции, приобретенные (выкупленные) банком у акционеров перешедшие к банку доли участников, подавших заявление о выходе из состава участников кредитной организации фонды банка, образованные из прибыли, не подтвержденной аудиторами В целях определения размера расчетного резерва в связи с действием факторов кредитного риска, в случае вероятности финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде (обесценение в размере от 21 до 50 %), банк обязан отнести ссуду к … категории сомнительной нестандартной безнадежной проблемной Для оценки доходности банка применяется показатель отношения прибыли банка … к привлеченным средствам к капиталу к активам к активам, взвешенным с учетом кредитного риска Для проведения анализа и оценки экономического положения банков необходимо использовать … Инструкцию Банка России от 16 января 2004 г.

№ 110-И Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П Указание Банка России от 30 апреля 2008 г. № 2005-У Инструкцию Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И Для проведения анализа обоснованности формируемого банком резерва на возможные потери по ссудам необходимо использовать … Инструкцию Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П Инструкцию Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И Для характеристики качественного состава собственных средств банка используют коэффициент иммобилизации, рассчитываемый как отношение суммы иммобилизации к величине … собственных средств – нетто собственных средств – брутто долгосрочных активов К доходам банка, полученным от прочих источников, относит(ят)ся доходы за оказание информационных услуг доходы от участия в капиталах других экономических субъектов доходы от кредитных операций дочерних банков Коэффициент дефицита ликвидности рассчитывается … нарастающим итогом как процентное отношение абсолютной суммы дефицита ликвидности к общей сумме обязательств до востребования как процентное отношение общей суммы обязательств к общей сумме требований банка нарастающим итогом как процентное отношение абсолютной суммы дефицита ликвидности к общей сумме обязательств как процентное отношение абсолютной суммы дефицита ликвидности к сумме обязательств до востребования + непокрытый убыток + резервы на возможные потери Коэффициент кредитной активности банка – это … отношение суммы выданных кредитов, кроме межбанковских, к величине клиентской базы отношение суммы выданных кредитов, за исключением межбанковских, к величине чистых активов отношение суммы кредитов, отнесенных на счет просроченных ссуд, к сумме кредитов, подлежащих погашению за рассматриваемый период Коэффициент рентабельности капитала рассчитывается как отношение … балансовой прибыли к величине собственных средств (капитала) кредитной организации балансовой прибыли к величине уставного капитала кредитной организации чистой прибыли к величине собственных средств (капитала) кредитной организации Коэффициент, показывающий достаточность финансирования «длинных» активов за счет привлечения срочных пассивов, – это … норматив (коэффициент) текущей ликвидности норматив (коэффициент) достаточности капитала коэффициент нетто-займа на межбанковском рынке коэффициент покрытия Не располагая финансовыми средствами для выплаты по итогам года в полном объеме объявленных дивидендов по акциям и процентов по облигациям, банк может … выплатить дивиденды по акциям, а оставшиеся средства направить на выплату процентов по облигациям установить пониженный процент по облигациям так, чтобы хватило средств на выплату дивидендов по акциям выплатить проценты по облигациям, а оставшиеся средства направить на выплату дивидендов по акциям выплатить проценты по облигациям, а выплату дивидендов осуществить за счет средств резервного фонда банка Неверно, что в расчет иммобилизации капитала банка включает(ют)ся … остаточная стоимость капитализированных активов (стоимость основных средств за минусом износа) и паи паи и прочие долгосрочные вложения в другие предприятия, а также кредитные организации фонды банка банковские расходы Неверно, что в состав источников собственных средств банка включается … эмиссионный доход прибыль текущего года, не подтвержденная аудиторской организацией прирост стоимости имущества, находящегося на балансе банка, за счет ежегодной его переоценки субординированный кредит Неверно, что вкладом в уставный капитал банка может (могут) быть … средства, поступающие в оплату акций принадлежащее учредителям банка на праве собственности здание (помещение), завершенное строительством, в котором может располагаться банк принадлежащее учредителям банка на праве собственности имущество в виде банкоматов и терминалов привлеченные денежные средства принадлежащие учредителям банка на праве собственности нематериальные активы Неверно, что оценка активов банка осуществляется по результатам оценки … процентного отношения не покрытых резервами активов к собственному капиталу удельного веса просроченных ссуд в общем объеме ссуд процентного отношения дополнительного капитала к основному капиталу процентного отношения расчетного резерва на возможные потери по ссудам к собственному капиталу Неверно, что ситуация, когда более 85 % процентных доходов банк получает от ссудных операций, но при этом расходы на привлечение средств составляют в процентных расходах банка около 90 %, может являться следствием … недополучения доходов по кредитам снижения доходов у заемщиков банка привлечения банком средств физических лиц Неверно, что удельный вес … является показателем деловой активности банка на финансовом рынке активов, непосредственно участвующих в приносящих доход операциях, привлеченных средств, направляемых в кредиты, иммобилизованных банком активов вкладов физических лиц Показатель финансового рычага равен отношению … активов к капиталу прибыли к капиталу прибыли к доходам Показатель, отражающий способность менеджмента банка контролировать свои расходы, – это … рентабельность активов, приносящих доход прибыль, приходящаяся на единицу дохода рентабельность общего капитала Показатель, уменьшающий величину капитала банка, – это … эмиссионный доход ненадлежащие активы активы субординированный кредит сроком более 5 лет При прочих равных условиях отчисления в резервные фонды банка … увеличивают величину собственного капитала уменьшают величину собственного капитала не меняют величины собственного капитала увеличивают величину собственного капитала, если это предусмотрено в учредительных документах При рассмотрении основных статей баланса необходимо иметь в виду, что банки не обязаны раскрывать … фактические размеры и соотношение своих прибылей и убытков состав учредителей банка с указанием количества принадлежащих им акций размер так называемых «конфиденциальных резервов» Резервный капитал формируется за счет … дополнительных взносов собственников банка эмиссионного дохода прибыли отчетного периода кредитов ЦБР Ситуация, когда более 50 % процентных доходов банк получает от ссудных операций, но при этом расходы на привлечение средств составляют в процентных расходах банка около 90 %, прежде всего, может являться следствием … недополучения доходов по кредитам привлечения банком ломбардных кредитов Банка России привлечения банком средств физических лиц до востребования Статья 1 «Денежные средства», входящая в балансовый отчет банка, включает… корреспондентский счет банка в Банке России средства акционеров (участников) банка платежные документы, дорожные чеки в иностранной валюте Уменьшение расчетного резерва по ссудной и приравненной к ней задолженности при росте объема ссудной задолженности может свидетельствовать о том, что … банк снижает объемы кредитования в связи со снижением кредитоспособности заемщиков банк снижает объемы выдаваемых ссуд с высокой степенью риска в банке растет объем полученных процентных доходов, но при этом более интенсивно растут уплаченные процентные расходы Чистая процентная маржа – это … доход, полученный банком от размещения предприятиями и организациями временно свободных средств на депозитных счетах в банках суммы уплаченных просроченных процентов, списанных просроченных процентов с баланса банка разница между средней процентной ставкой, получаемой по кредитам и инвестициям, и средней ставкой, уплачиваемой по обязательствам и капиталу курсовая разница (положительная и отрицательная) в связи с переоценкой банком суммы долгового обязательства в виде процентов по кредиту, выданному в иностранной валюте     .