Услуга: КМ-7. Формирование финансового результата. Контрольная работа - быстро и качественно!

Факты хозяйственной жизни

Дт

Кт

Сумма, руб.

1. Принято решение о формировании

ООО. Уставный капитал 85 000 руб.

2. Три учредителя вносят свои вклады.

Герасимов П.М. компьютер 55 000 руб. и ксерокс 7 000 руб.

Смирнов Г.П. – денежные средства 15 000

руб.

Зайцев М.И. - Товарный знак 5000 руб. и

материалы 3 000 руб.

3. На расчетный счет поступил аванс от

покупателя услуг 60 000 руб., в т. ч. НДС

4. Получен счет от арендодателя за

аренду помещения 30 000, в т. ч. НДС

5. ООО оплатило с расчетного счета счет

за аренду

6. Оплаченный за аренду НДС принят к

вычету

7. Подписан с покупателем акт об

оказании консультационных услуг 60 000 руб., в т. ч. НДС

8. Зачтен ранее уплаченный покупателем

аванс

9. По акту об оказании консультационных услуг покупателем приобретены у ООО услуги на сумму 280 000 руб., кроме того

НДС

10. На расчетный счет поступила

частично оплата покупателя 300 000 руб.

11. Начислена заработная плата персоналу ООО (директору, бухгалтеру-

кассиру, аудиторам)

32 000

12. Удержан НДФЛ

13. Начислены взносы: в СФР – 30%

14. Заработная плата директору, кассиру-

бухгалтеру, одному из аудиторов перечислена на зарплатную карту

19 100

15. Заработная плата второму аудитору

выдана из кассы

8 740

16. Выдано из кассы подотчетному лицу

на приобретение канцелярских товаров

5 700

17. Подотчетное лицо предоставило

кассовый чек на приобретенные бумагу, папки, степлеры и т.п.

5 200

18. Неиспользованный аванс

подотчетным лицом возвращен в кассу

500

19. Канцелярские товары переданы в

подразделение

2 600

20. Подотчетному лицу выданы денежные

средства на приобретение картриджа

1 100

21. Получен на расчетный счет кредит на

10 месяцев

300 000

22. Начислены проценты по кредиту за

месяц. Ставка 21%

23. Получены от поставщика товарно- транспортная накладная и счет за

офисную мебель (книжный шкаф, кресла, директорский стол и др.) 271 400 руб., в

т.ч. НДС

24. Частично перечислена поставщику

оплата за мебель

170 000

25. Перечислены банку проценты по

кредиту за месяц

26. Получен от ИП счет за сборку мебели.

НДС нет

13 000

27. Получены по чеку в кассу денежные средства с расчетного счета на

хозяйственные расходы

15 000

28. Предоставлены подотчетным лицом

документы об оплате за сборку мебели (квитанция к ПКО)

13 000

29. Возвращен из кассы перерасход

подотчетному лицу

13 000

30. Собранная мебель учтена в составе

основных средств

31. Начислена амортизация по офисной

мебели

3 500

32. Предоставлен краткосрочный заем

сторонней организации

80 000

33. Присуждены согласно договору пени

покупателю за просрочку платежа

8000

34. Создан резерв по сомнительным

долгам

1 500

35. Списана себестоимость оказанных за

отчетный период услуг (сумма)?

36. Закрытие субсчета 90.1 на 90.9

37. Закрытие субсчета 90.2. на 90.9

38. Закрытие субсчета 90.3. на 90.9

39. Закрытие субсчета 91.1 на 91.9

40. Закрытие субсчета 91.2. на 91.9

41. Определен финансовый результат от обычных видов деятельности за отчетный период (сумма?)

42. Определен финансовый результат

прочих видов деятельности за отчетный период (сумма?)

43. Начислен условный расход на налогу

на прибыль (сумма)? Ставка 20%.

44. Определение финансового результата за отчетный период (сумма)?