103691 (754766), страница 2
Текст из файла (страница 2)
- Дополнительное игровое оборудование (джойстики, наушники)- 20000руб.
Итого-374500руб.
Основные расходы:
-
Фонд оплаты труда в месяц–44000руб.
-
Аренда помещения в месяц – 18000руб .
-
Доп. расходы(ремонт помещения) – 120000 руб.
-
Расходные материалы-5000руб.
-
Аренда Internet канала в месяц –10000руб.
-
Амортизационные отчисления в месяц– ст-ть обор.*20%/12=6241,7руб.
- Налог по УСН в размере 5% в месяц-балансовая приб.*5%=5118руб.
- Гашение кредита равными долями в месяц-41666,7руб.
| Статьи доходов и расходов | расч.мес. | I кв. | II кв. | IIIкв. | VIкв. | 1 год | 2 год |
| Поступление реальных денег (выручки) | |||||||
| Основной доход | 180 600 | 541 800 | 541 800 | 541 800 | 541 800 | 2 167 200 | 3 240 000 |
| Итого: | 180 600 | 541 800 | 541 800 | 541 800 | 541 800 | 2 167 200 | 2 167 200 |
| Текущие расходы | |||||||
| Аренда | 18 000 | 54 000 | 54 000 | 54 000 | 54 000 | 216 000 | 216 000 |
| ФОТ | 44 000 | 132 000 | 132 000 | 132 000 | 132 000 | 528 000 | 528 000 |
| Расходные материалы | 5 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 120 000 | 165 000 | 480 000 |
| Аренда канала | 10 000 | 15 000 | 15 000 | 30 000 | 30 000 | 90 000 | 120 000 |
| Амортизация | 6 242 | 18 725 | 18 725 | 18 725 | 18 725 | 74 900 | 74 900 |
| Итого: | 83 242 | 234 725 | 234 725 | 249 725 | 354 725 | 1 073 900 | 1 418 900 |
| Балансовая прибыль |
| 307 075 | 307 075 | 292 075 | 187 075 | 1 093 300 | 748 300 |
| Налог по УСН |
| 15 354 | 15 354 | 14 604 | 9 354 | 54 665 | 37 415 |
| Выплаты % по кредиту |
| 32 500 | 24 375 | 16 250 | 8 125 | 81 250 | 0 |
| Гашение кредита |
| 125 000 | 125 000 | 125 000 | 125 000 | 500 000 | 0 |
| ЧП |
| 134 221 | 142 346 | 136 221 | 44 596 | 457 385 | 710 885 |
| Единовременные поступления | |||||||
| Банковский кредит |
| 500 000 | 0 | 0 | 0 | 500 000 | |
| Уставный капитал |
| 100 000 |
|
|
|
|
|
| Всего: |
| 600 000 | 0 | 0 | 0 | 600000 |
|
| Единовременные затраты | |||||||
| Ремонт помещения |
| 120000 |
|
|
| 120000 |
|
| Покупка оборудования |
| 374 500 |
|
|
| 374500 |
|
| Всего: |
| 494 500 |
|
|
| 494 500 |
|
| Финансовый результат: |
| 239 721 | 142 346 | 136 221 | 44 596 | 562 885 | 710 885 |
4.2 Расчет финансовых показателей эффективности
|
| 1 год | 2 год |
| 1.Финансовый результат | 562 884,62 | 710 884,62 |
| 3. ДДП | 467 194,23 | 490 510,39 |
| 4. ДДП нарастающий | 467 194,23 | 957 704,62 |
1.Чистый дисконтированный доход (NPV) – 957 704,62
2. Индекс доходности (PI) – 957 704,62/ 500000=1,9
3. Срок окупаемости проекта (PBP)- окупается в первый год.
4. Внутренняя норма доходности (IRR) – 25%
4.3 Анализ рисков
Основной риск проекта – недостаточная занятость компьютерного клуба, которая не обеспечивает при данной средней цене за час рентабельность проекта. Основной источник данной проблемы – неправильно выбранное помещение либо в плане территориального расположения, либо в отношении высокой арендной платы, как основного источника расходов.
Риск выхода из строя и кражу компьютерного оборудования можно свести к минимуму, если установить источники бесперебойного питания и нанять доп. персонал – охрану.
Риск не соответствия размера помещения и компьютерного оборудования санитарным нормам.
4.4 Общий итог
Исходя из финансовых показателей, можно утверждать, что проект финансово реализуем, и в дальнейшем принесет прибыль.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
