183451 (743573), страница 3

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 3)

Розроблена економіко-математична модель дозволяє вивчити структуру та якісний склад активів і пасивів кредитної спілки.

Таблиця 1. Структурна модель балансу кредитної спілки:

Стаття Інтервальний розв'язок

АКТИВИ

Позички А₁0, 7 Ј А₁ Ј 0,79

з нормальним режимом сплати А₁₁0, 6605 Ј А₁₁ Ј 0,79

з порушеним режимом сплати А₁₂0 Ј А₁₂ Ј 0,0395

Кошти на депозитних рахунках в банках А₂0 Ј А₂ Ј 0,25

Каса А₃0 Ј А₃ Ј L

Розрахунковий рахунок А₄0,05Ј А₄ Ј 0,3

Інші активи А₅0 Ј А₅ Ј 0,25

ПАСИВИ

Внески П₁0,7 Ј П₁ Ј 0,79

ощадні безтермінові П₁₂0,7 Ј П₁₂ Ј 0,79

ощадні термінові П₁₃0 Ј П₁₃ Ј 0,7,Капітали П₂0,0395 Ј П₂Ј 0,1212

Резервний П₂₁0,0395 Ј П₂₁ Ј 0,1185

Інші капітали П₂₂0, 0415 Ј П₂₂ Ј 0,2605

Нараховані відсотки П₃0, 0415 Ј П₃ Ј 0,2605

Зовнішні кредити П₄0 Ј П₄ Ј 0,05

Інші пасиви П₅0, 0415Ј П₅Ј 0,2605

Система рівнянь зв'язків для моделі:

0, 7 Ј (А₁₁ + А₁₂₎ Ј 0,79;

0 Ј (А₂ + А₅) Ј 0,25;

0,05 Ј (А₃ + А₄₎ Ј 0,3;

0,7 Ј (П₁₁+ П₁₂) Ј 0,79; (3)

0, 0415 Ј (П₂₂+П₃+П₅₎ Ј 0,2605;

де і = 1, 2, 3, 4, 5; j = 1, 2, 3, 4,5.

Для ефективного функціонування кредитної спілки як системи, що надає своїм членам ощадно-позичкові послуги, необхідною умовою є система моніторингу за фінансовим станом організації. В кредитній спілці можна використовувати загальні підходи, розроблені в теорії фінансового аналізу. Специфіка організації вимагає адаптованих економіко-математичних моделей, зокрема балансових моделей, що розроблені з врахуванням особливостей організації і можуть бути легко впроваджені в кредитних спілках.

За розробленою методологією аналізу часових динамічний рядів проведений аналіз загальної суми активів в кредитних спілках. Динаміка активів кредитних спілок має виражену тенденцію до зростання. Побудувавши динамічну економіко-математичну модель балансу, можна проаналізувати розвиток як окремої кредитної спілки, та і системи взагалі, оцінюючи їх за показниками абсолютного і середнього приросту, коефіцієнтів зростання та приросту, темпів зростання та приросту, оцінити значення одного процента приросту та визначити середні показники темпів приросту і зростання, а також середній рівень ряду. На основі проведених досліджень можна прогнозувати показники зростання активів на деякий період. Для прогнозу можна використовувати методи експоненційного згладжування і "РОСТ".

Розглянута економіко-математична модель дозволяє вивчити структуру та якісний склад активів і пасивів кредитної спілки.

Зростання кількості позичок є необхідною умовою якісної роботи кредитної спілки. При наданні незначної кількості позичок на великі суми робота кредитної спілки спрощується на етапі оформлення, надання послуг, контролю за виконанням умов, але значно зростає фінансовий ризик при невиконанні позичальником своїх зобов'язань. Тому рекомендованим для кредитної спілки є збільшення не тільки обсягів коштів, що надаються в кредити, а й збільшення кількості позичкових операцій.

В області фінансового обслуговування членів кредитної спілки важливим є питання правильності та зваженості кредитної політики. Процедура надання позичок вимагає визначення суми позички, умов її надання та врегулювання порядку виплати, що знаходить відображення в кредитній угоді. Порядок сплати позички повинен визначати періодичність погашення позичок та розмір виплат.

Позначимо суму позички як S, термін надання позички через Т, щомісячну відсоткову ставку за користування позичкою R.

Величина щомісячної сплати позички в кожен t місяць S_t, причому 0 Ј S_t Ј S; де t = 1, 2,..., T. Сума позички на початок місяця позначається S_pt.

На початку першого місяця ця величина дорівнює сумі позички S_p1 = S; в наступні - співпадає з залишком на кінець попереднього місяця. Щомісячна сума відсотків за користування позичкою

Q_t = R· S _{p t.}

Величина щомісячних виплат W_t є сумою двох складових - величини щомісячної сплати позички та щомісячної суми відсотків за користування позичкою:

W_t = S_t + Q_t.

Модель погашення позички в загальному випадку має вигляд, представлений в табл.2 та системі рівнянь (4).

Таблиця 2. Загальна модель погашення позичок в кредитних спілках:

Місяцьt123... nТ

Сума позички на початок місяця S_ptS_p1S_p2S_p3... S_pn... S_pТ

Щомісячна сплата частини позички S_tS₁S₂S₃... S_n... S_T

Сплата відсотків Q_tQ₁Q₂Q₃... Q_n... Q_T

Щомісячні виплати W_tW₁W₂W₃... W_n... W_T

Залишок позички на кінець місяця S_ztS_z1S_z2S_z3... S_zn... S_zT

S₁ + S₂ + S₃ +... + S_n +... + S_T = S,

0 Ј S_n Ј S, n = 1,..., T;

S_p1 = S, S_pn = S_{z (n-1),} n = 2,... T; (4)

Q_n = R· S_pn;

W_n = S_n + Q_n;

S_zn = S - (S₁ + S₂ +... + S_n-1);

де S_{n -} сплата позички в n - ий місяць, n = 1,..., Т;

Q_{n -} сплата відсотків за позичку в n - ий місяць,

W_{n -} виплати в n-ий місяць,

S_{pn -} сума позички на початок n-ого місяця,

S_{zn -} залишок позички на кінець n-ого місяця,

R - відсоткова ставка за користування позичкою.

Розглянуті можливі варіанти застосування загальної моделі погашення позичок в кредитних спілках: погашення позички в кінці терміну; щомісяця рівними частками; пропорційними частками щомісяця; нерівними частками щомісяця. Моделі погашення позичок в кредитних спілках можна розглядати як аналітичні, динамічні, оптимізаційні, стохастичні, матричні. За внутрішньою структурою її можна класифікувати як систему моделей.

Застосування в аналізі позичковій діяльності економіко-математичних моделей є сучасним вирішенням проблеми підвищення оперативності роботи та оптимізації управлінських рішень.

Впровадження розроблених моделей дозволяє оптимізувати діяльність кредитної спілки, підтримувати балансову рівновагу між ощадною та позичковою діяльністю, при необхідності переглянути кредитну політику організації, розвинути аналітичний аспект діяльності, дозволити розв'язати основні проблеми оперативної діяльності. Моделі дозволяють прогнозувати діяльність кредитної спілки на деякий період часу, що необхідно при прийнятті управлінських рішень для забезпечення своїх членів послугами високого рівня. Застосування всього комплексу моделей дозволяє покращити діяльність організації в цілому, оптимізувати рівень кожної окремо взятої позичкової операції.

Висновки

Мета діяльності кредитної спілки в економіці - отримання позитивного фінансового результату в розмірі, необхідному для забезпечення господарсько-фінансової стабільності і розвитку. Застосування економіко-математичних методів і моделей при аналізі, прогнозуванні та плануванні діяльності кредитних спілок дозволяє визначити шляхи вдосконалення й упорядкування ощадної і позичкової діяльності.

Для досягнення цієї мети у дисертаційному дослідженні вирішені такі методологічні та прикладні задачі:

1. Проведено аналіз стану та виявлені основні тенденції й напрямки розвитку системи кредитних спілок України в перехідний період, розглянуті основні риси та визначені відмінності кредитних спілок від інших фінансових установ.

2. Сформована теоретико-методологічна основа побудови економіко-математичних моделей діяльності кредитних спілок, яка грунтується на економіко-математичних моделях банківської системи, але відрізняється від них врахуванням специфіки діяльності кредитних спілок, соціальної природи їх функціонування.

3. Проведено аналіз економічних процесів та явищ в окремих кредитних спілках.

4. Визначені, зібрані та проаналізовані первинні показники, що найбільш конкретно і водночас всеохоплююче характеризують діяльність кредитних спілок. Зокрема, до них відносяться загальна сума активів, кількість членів та кількість наданих позичок за певний проміжок часу.

5. Розроблено комплекс економіко-математичних моделей, який може бути застосовано в кредитних спілках для аналізу, тактичного і стратегічного планування, прогнозування.

6. Створена економіко-статистична модель динаміки кількості членів в кредитній спілці.

7. Показано, що застосування методології визначення відсоткової ставки за користування позичками та структурної балансової моделі фінансової діяльності дозволяють вести гнучку та зважену кредитну політику, передбачати зміни в протіканні економічних явищ, а також уникати небажаних процесів.

8. Розроблена модель фінансового розвитку кредитної спілки як система динамічної моделі загальної суми активів та структурної моделі балансу.

9. Обгрунтовано, що для підтримання фінансової стабільності кредитної спілки необхідно витримувати певні свіввідношення між статтями активів та пасивів. У розробленій структурній моделі балансу визначені інтервали допустимих значень для окремих статей балансу.

10. Побудовані моделі господарських операцій кредитної спілки.

11. Розроблена методологія використання економіко-статистичної моделі кількості наданих позичок для аналізу та прогнозування позичкової діяльності кредитної спілки.

12. Побудована модель погашення позичок в кредитних спілках, досліджені її можливості, запропоновано її конкретне застосування у різних варіантах погашення позички: одноразово; рівними, пропорційними, нерівними частками.

13. Застосування моделей господарських операцій на практиці дозволить оптимізувати діяльність кредитної спілки, при необхідності переглянути кредитну політику організації, розвинути аналітичний аспект діяльності. Вони дозволять розв'язати основні проблеми оперативної діяльності, прогнозувати розвиток.

14. Застосування комплексу моделей дозволить:

проаналізувати різні сторони діяльності кредитної спілки,

осягнути основні закономірності та специфіку розвитку кожної окремої організації,

на основі економіко-математичних методів вести стратегічне та тактичне планування діяльності,

пізнати глибину процесів та явищ, що протікають в економічному функціонуванні кредитних спілок,

зрозуміти тенденції розвитку,

виявити причинно-наслідкові взаємозалежності між окремими показниками та групами показників,

передбачити коливання в динаміці активів,

дотримуватись "правила балансу".

15. Застосування розробленого та дослідженого комплексу моделей дозволяє розглядати діяльність організації в цілому та оптимізувати рівень кожної окремо взятої операції.

Основні публікації за темою дисертації

1. Негребецька Л.А. Застосування економіко-математичних моделей в кредитних спілках // Тези доповідей ІІ міжнародної науково-практичної конференції "Проблеми впровадження інформаційних технологій в економіці та бізнесі". - Ірпінь, 2007. - 564 с. - с.288-290.

2. Негребецька Л.А. Кредитні спілки як організації фінансової взаємодопомоги // Регіональна економіка. - 2005. - № 2 (12). - с.121-126.

3. Негребецька Л.А. Моделі погашення позичок у кредитних спілках // Економіка АПК. - 2007. - №7. - с.63-68.

4. Негребецька Л.А. Модель визначення відсоткових ставок за позички в кредитних спілках // Экономика промышленности. - 2006. - №4. - с.124-128.

5. Негребецька Л.А. Модель кредитної спілки як соціально-економічної системи // Тези доповідей на міжнародній конференції "Моделювання та оптимізація складних систем" (МОСС). - Київ. - 2007. - с.152-153.

6. Негребецька Л.А. Формування балансових показників кредитної спілки // Економіко-математичне моделювання соціально-економічних систем. Збірник наукових праць. Вип.1. // Відп. редактор - акад. НАНУ О.О. Бакаєв. - Київ. - Міжнародний науково-навчальний центр ЮНЕСКО/МПІ інформаційних технологій і систем НАН та МОіН України, 2006. - 92 с. - с.46-52.

7. Особистий внесок. Усі результати, наведені в дисертаційній роботі, належать дисертанту й отримані ним особисто.

8. Негребецька Л.А. Економіко-математичне моделювання діяльності кредитних спілок. - Рукопис.

Анотація

Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук за спеціальністю 08.03.02 - економіко-математичне моделювання. - Міжнародний науково-навчальний центр ЮНЕСКО інформаційних технологій та систем НАН України та Міністерства освіти і науки України, Київ, 2002.

Дисертацію присвячено проблемам економіко-математичного моделювання діяльності кредитних спілок.

В дисертації розроблені теоретико-методологічні основи дослідження мікроекономічного об'єкта в умовах ринкової економіки. Проведено аналіз стану та виявлені основні напрямки розвитку кредитних спілок України. Розроблено комплекс економіко-математичних моделей, що дозволить оптимізувати діяльність кредитної спілки, прогнозувати розвиток, вести стратегічне та тактичне планування діяльності.

Характеристики

Список файлов реферата