16 (695906)

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла

МОСКОВСКИЙ ИНСТИТУТ МВД РОССИИ

УНК КРИМИНАЛИСТИКИ И УГОЛОВНОГО ПРОЦЕССА

С.А.Катков

МЕТОДИКА РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СОВЕРШАЕМЫХ УЧАСТНИКАМИ

ПРЕСТУПНЫХ СТРУКТУР В СФЕРЕ ПРИВАТИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО

ИМУЩЕСТВА.

Лекция.

1994 г.

- 2 -

Вопросы:

1.Характеритика преступлений, совершаемых участниками преступ-

ных структур в сфере приватизации государственного имущества.

2.Методика расследования хищений и должностных преступлений,

связанных с приватизацией государственной и муниципальной собствен-

ности.

3.Методика расследования массовых хищений денежных средств

вкладчиков руководителями коммерческих структур.

Литература:

- 3 -

1.Характеристика преступлений в сфере

приватизации государственной и муниципальной

собственности.

Происходящие в России экономические преобразования в основном

обусловлены изменением отношений собственности. Осуществление при-

ватизации государственной и общественной собственности вводит об-

щество в новое экономическое измерение, способное вывести страну из

глубокого социально-экономического кризиса.

Данные статистики указывают на активное развитие и углубление

этого процесса. Начиная с 1991 г., по России приватизировано более

20 000 различных предприятий. В наибольшей степени процесс привати-

зации затронул предприятия торговли и общественного питания, но в

значительной степени - и промышленные предприятия. Вместе с тем, и

отечественный, и зарубежный опыт приватизации показывает, что этот

процесс, имея позитивные цели, провоцирует активизацию антиобщест-

венных проявлений непосредственно в сфере приватизации, приводит к

росту традиционных преступлений в сфере экономики (хищения, злоу-

потребления служебным положением, взяточничество) и появлению но-

вых, связанных с деятельностью коммерческих структур и их взаимо-

действием с государственными предприятиями, банками, властными

структурами.

Рост корыстных преступлений обусловлен и такими факторами, как

снижение жизненного уровня большой части населения, вызванное спа-

дом производства, ростом инфляции, безработицы. Несмотря на это,

начиная с 1988 г. произошла смена устойчивой тенденции роста выяв-

ляемых преступлений в сфере экономики на последовательное их сниже-

ние. Так, в 1992 г. число выявленных преступлений в сфере экономики

снизилось на 10 % по сравнению с 1988 г.

Такое снижение статистических показателей совпало с реформиро-

ванием экономики и может быть обьяснено не снижением уровня реаль-

ной преступности, а увеличением ее латентности.

По данным экспресс-исследования, проведенного НИИ МВД РФ, со-

циально-психологическое неприятие коммерческих структур в среде

государственных служащих коррупцию, взяточничество, массовые побо-

ры. Об этом заявили 38 % опрошенных предпринимателей. В некоторых

регионах в коррумпированные отношения вовлечено до двух третей ком-

- 4 -

мерсантов. Выявляется большое число сделок о переходе права на

государственную или муниципальную собственность или на пользование

ею к коммерческим структурам на неоправданно льготных условиях,

широкое участие государственных органов и должностных лиц в биз-

несе.

Экономические преступления, совершаемые в сфере приватизации,

используемые преступниками способы обогащения разнообразны, но все

же среди них можно выделить ряд основных, наиболее распространен-

ных, а именно:

1.Хищения государственного имущества, замаскированные под при-

ватизацию, и должностные преступления (взяточничество и злоупотреб-

ление служебным положением), связанные с занижением стоимости иму-

щества, подлежащего приватизации:

2.Массовые хищения приватизационных чеков, денежных средств и

иностранной валюты вкладчиков руководителями инвестиционных фондов,

банков и других коммерческих структур путем мошенничества.

Методика расследования этих преступлений будет рассмотрена в

качестве вопросов настоящей лекции.

2.Расследование хищений и должностных преступлений,

связанных с приватизацией государственной и

муниципальной собственности.

Порядок приватизации государственной и муниципальной собствен-

ности регламентируется довольно значительным числом актов, принятых

органами как законодательной, так и исполнительной власти. К их

числу относятся: Закон "О приватизации государственных и муници-

пальных предприятий в Российской федерации", Государственная прог-

рамма приватизации государственных и муниципальных предприятий в

Российской Федерации, Указы Президента N 721 "Об организационных

мерах по преобразованию государственных предприятий, добровольных

обьединений государственных предприятий в акционерные общества", N

1230 "О регулировании арендных отношений и приватизации имущества

государственных и муниципальных предприятий, сданного в аренду".

Приведенный перечень является далеко не полным. Следует отме-

тить, что расследование различных преступлений, связанных с про-

цессами приватизации, существенно осложняется множественностью,

бессистемностью правового регулирования этих вопросов, почти все

нормативные акты и акты применения права по вопросам, связанным с

- 5 -

распоряжением собственностью и приватизацией, либо противоречат

конституции и соответствующим законам, поскольку опираются на указы

президента, либо расходятся с указами, поскольку основываются на

действующих и не отмененных законах, а подчас правовые акты вообще

отсутствуют, например, по приватизации собственности общественных

обьединений. Правовой контроль за приватизацией существенно сужен и

многоуровневым характером законодательства - законы, указы Прези-

дента РФ, акты правительства и других органов представительной и

исполнительной власти, их внутренней противоречивостью, предостав-

лением дополнительных полномочий некоторым местным органам управле-

ния на проведение ускоренной приватизации по самостоятельно разра-

ботанным планам.

Но, в то же время, результаты изучения уголовных дел и матери-

алов доследственной проверки о нарушениях при приватизации предпри-

ятий дают основание утверждать, что уголовная юстиция является од-

ним из тех инструментов, при помощи которых могут корректироваться

процессы разгосударствливания экономики.

Противоправные действия в процессе приватизации и маскировка

их под законные действия практически не могут осуществляться в оди-

ночку, поэтому обьективно происходит обьединение преступных элемен-

тов с должностными лицами в организованные группы, способные к

масштабным преступлениям против собственности.

Должностные лица являются основными участниками процесса при-

ватизации: они имеют право распоряжаться государственным имуществом

по должности, принимают участие в разработке планов приватизации,

подготовке, регистрации и утверждении документов, их контроле. Уже

выявлены многочисленные факты совершения ими корыстных преступле-

ний, в частности, получения взяток и злоупотребления служебным по-

ложением, прямого хищения государственного имущества, замаскирован-

ного под приватизацию.

Способы хищений государственного имущества, замаскированных

под приватизацию, или злоупотребления служебных положением с ко-

рыстной целью, следующие:

1.Прямое завладение государственной или муниципальной

собственностью, подлежащей приватизации. Например, ГУВД г.Санкт-Пе-

тербурга расследуется уголовное дело в отношении бывшего начальника

управления механизации Незабудкина В.Э., который, используя свое

служебное положение, при приватизации возглавляемого им управления

организовал товарищество с ограниченной ответственностью (ТОО)

- 6 -

"Орион", в которое перечислил свыше 30 млн руб. государственных

средств и стал его единоличным учредителем. Действия Незабудкина

квалифицированы по ст.147-1 УК РФ, однако следует заметить, что

квалификация не является окончательной, т.к.уголовное дело еще не

рассмотрено в суде.

2.Незаконное получение прав на управление и распоряжение госу-

дарственным имуществом с нарушением порядка приватизации путем зло-

употребления служебным положением. Так, руководитель муниципального

предприятия "Ресторан Русь" С. в г.Павловске Нижегородской обл.

представила в регистрационные органы в числе прочих учредительных

документов поддельный протокол общего собрания трудового коллектива

предприятия, из которого следовало, что все члены коллектива сог-

ласны с приватизацией. Затем она вместе с двумя знакомыми учредила

частное предприятие - ТОО, которое выкупило все имущество рестора-

на. Работники же ресторана не были информированы о приватизации и

не выкупили часть его имущества, на что имели преимущественное пе-

ред другими гражданами право. Действия С. квалифицированы по ст.170

ч.2 УК РФ.

Кроме того, выявляются достаточно многочисленные факты взяточ-

ничества как со стороны руководителей приватизируемых предприятий,

так и представителей федеральных и местных властей.

В тех случаях, когда сведения о нарушениях в сфере приватиза-

ции получены из официальных источников, например, из публикаций в

средствах массовой информации, или вызывает сомнение обьявленная

стоимость выставляемого на аукцион имущества и т.п., на стадии

доследственной проверки необходимо выяснить следующие обстоятельст-

ва.

1.Факт и правильность проведения собрания трудового коллекти-

ва, где рассматривались варианты приватизации и принимался ее план,

утверждался устав АО или ТОО.

2.Порядок согласования акционирования с вышестоящей организа-

цией, местным комитетом по управлению имуществом и Госкомимущест-

вом.

3.Соблюдение правил регистрации АО.

4.Имели ли место нарушения при распределении и продаже акций

(проводилась ли продажа акций на инвестиционных торгах, реализовано

ли 51 % акций работникам предприятия).

5.Соблюдение условий особого режима для части государственного

имущества, которое при приватизации не должно становиться имущест-

- 7 -

вом АО.

6.Правильность акта оценки имущества.

7.Наличие каких-либо данных о злоупотреблениях со стороны

должностных лиц, решающих вопросы, связанные с приватизацией, и ру-

ководителей приватизируемого предприятия, в частности, о получении

ими взяток.

Таким образом, первоначальные проверочные действия складыва-

ются из:

-получения обьяснений от членов трудового коллектива по воп-

росам о проведении общего собрания и рассмотренных на нем вопросах,

порядке продажи акций, наличии или отсутствии фактов злоупотребле-

ний со стороны должностных лиц;

-изучения документов, принятых на общем собрании;

-изучения регистрационных документов в комитетах по управлению

имуществом;

-проведение бухгалтерской полной или выборочной проверки пра-

вильности подсчета выкупаемого имущества для установления разницы

между первоначальной стоимостью, фактическим износом основных

средств и соответствии фактической остаточной стоимости, указанной

в документах. Следует иметь в виду, что первоначальная стоимость

должна определяться в текущих ценах на аналогичное оборудование, а

не по ценам на год монтажа.

При наличии оснований возбуждается уголовное дело, при рассле-

довании которого можно использовать традиционные методики.

Оптимальная последовательность первоначальных следственных

действий в таких случаях следующая:

-производство выемки приватизационных документов в комитете по

имуществу и в АО и их осмотр:

-допросы подозреваемых, при необходимости - решение вопроса об

избрании мер пресечения:

-допросы потерпевших и свидетелей:

-проведение почерковедческих экспертиз и технического исследо-

вания документов:

-проведение комплексной экономической экспертизы для определе-

ния стоимости приватизируемого имущества.

Как уже указывалось, процесс приватизации сопровождается взя-

точничеством со стороны различных должностных лиц.Методика рассле-

дования уголовных дел о взяточничестве достаточно глубоко прорабо-

тана и мы можем на нее опираться, хотя расследование эпизодов взя-

- 8 -

точничества, связанных с приватизацией, имеет свои специфические

черты.

Как черту, в какой-то мере упрощающей процесс доказывания по

уголовному делу, можно отметить то обстоятельство, что по делам

Характеристики

Тип файла документ

Документы такого типа открываются такими программами, как Microsoft Office Word на компьютерах Windows, Apple Pages на компьютерах Mac, Open Office - бесплатная альтернатива на различных платформах, в том числе Linux. Наиболее простым и современным решением будут Google документы, так как открываются онлайн без скачивания прямо в браузере на любой платформе. Существуют российские качественные аналоги, например от Яндекса.

Будьте внимательны на мобильных устройствах, так как там используются упрощённый функционал даже в официальном приложении от Microsoft, поэтому для просмотра скачивайте PDF-версию. А если нужно редактировать файл, то используйте оригинальный файл.

Файлы такого типа обычно разбиты на страницы, а текст может быть форматированным (жирный, курсив, выбор шрифта, таблицы и т.п.), а также в него можно добавлять изображения. Формат идеально подходит для рефератов, докладов и РПЗ курсовых проектов, которые необходимо распечатать. Кстати перед печатью также сохраняйте файл в PDF, так как принтер может начудить со шрифтами.

Список файлов реферата