1182 (693454)
Текст из файла
Тематика и распределение часов
| Тема | Лекции | Практика |
| Содержание процесса управления. 1.1. Финансовый менеджмент как сфера банковского менеджмента
| 0,5 | |
| 2.Управление собственными средствами банка 2.1. Определение собственных средств (капитала) банка 2.2. Понятие достаточности капитала банка 2.2. нормативные требования к размеру собственных средств (капиталу) банка 2.3. оценка качества управления собственными средствами банка | 0,5 | |
| 3.Управление заемными средствами коммерческого банка. 3.1.Определение заемных средств банка. 3.2. Структура заемных средств коммерческого банка 3.3. Принципы привлечения ресурса 3.4. Резервирование привлеченных средств в ЦБ РФ 3.5. Реальная стоимость ресурсов | 1 | |
| 4.Управление активами коммерческого банка 4.1. Принципы управления активами коммерческого банка 4.2. Принципы агрегации активов, понятие портфеля банковских активов 4.3. Понятие качества и целесообразной структуры активов | 1 | |
| 5. Управление прибыльностью коммерческого банка 5.1. Элементы управления прибыльностью коммерческого банка 5.2. Минимальная допустимая процентная маржа, запас прочности | 1,5 | |
| 6. Управление банковской ликвидностью и рисками 6.1. Способы управления рисками в кредитной организации 6.2. Теории управления ликвидностью 6.3. Осуществление управления перспективной ликвидностью на основе потоков выплат. | 1,5 | |
| Решение комплексной задачи | 4 |
План занятий (по часам)
1. Содержание процесса управления. Управление собственными средствами
-
Управление пассивами коммерческого банка
3. Управление активами коммерческого банка
4. Управление прибыльностью
5. управление ликвидностью
6.Управление ликвидностью(продолжение)
7-10. Решение компл задачи.
1.Содержание процесса управления банком
Дадим определение банковскому менеджменту в целом:
Банковский менеджмент – научная система управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере. Он базируется на научных методах управления, конкретизированных практикой ведения банковского дела.
Банк представляет собой прежде всего общественный институт, в котором сосредоточены денежные вклады множества кредиторов (юридических и физических лиц), поэтому банковский бизнес ориентируется не только на получение прибыли , но и на обеспечение сохранности взятых взаймы денежных средств, т.е. на надежность и доверие кредиторов.
Менеджмент банка характеризуется эффективностью организации и руководства банком в постоянно изменяющихся условиях, является важнейшим инструментом устойчивости банка, его неуязвимости при любых внешних потрясениях.
Содержание банковского менеджмента, как и любого другого, составляют:
планирование,анализ, регулирование, контроль.
1-я составляющая банковского менеджмента -Общее планирование.
Общее планирование позволяет заглянуть в будущее банка, предусмотреть цели, сферу, масштабы и результаты его деятельности в соизмерении с источниками и затратами. Процесс планирования включает составление перспективных и текущих планов – прогнозов. Результатом планирования может являться разработка «бизнес – плана» (сводного плана развития банка), а так же оперативных планов по отдельным направлениям деятельности (кредитная, инвестиционная, депозитная, процентная, кадровая политика и т.д.).
2-я составляющая банковского менеджмента – Анализ. Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным его направлениям на основе сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозными, с результатами истекших периодов и с результатами других банков.
Основу сводной аналитической работы банка составляет анализ данных баланса, проводимый в определенном ракурсе. Главными направлениями анализа являются:
-оценка динамики объемных показателей деятельности банка;
-оценка ресурсной базы;
-оценка состояния активов банка.
3-я составляющая процесса банковского менеджмента –Регулирование. Регулирование в системе банковского менеджмента имеет определенные особенности, обусловленные наличием достаточно жесткого государственного надзора за деятельностью коммерческих банков. Государственное регулирование предусматривает ряд принципиальных требований (в частности) :
- к лицензированию банков,
-
ограничению сфер их деятельности,
-
достаточности капитала,
-
ликвидности,
-
формированию обязательных резервов.
Регулирование можно подразделить на внешнее и внутреннее.
В свою очередь, система внутрибанковского регулирования включает и самостоятельные направления:
-
совершенствование организационной структуры банка;
2. разработка новых и совершенствование действующих инструктивных и методических материалов;
3. корректировка целей, приоритетов и методов осуществления банковской политики, исходя из реально складывающейся ситуации;
4. принятие конкретных мер по ограничению объемов рисков по отдельным направлениям деятельности банка или по созданию дополнительной системы гарантии для защиты от рисков;
5. определение мер по совершенствованию кадровой политики, системы обучения персонала, организации внутрибанковского контроля;
4-я составляющая процесса банковского менеджмента –Контроль. Контроль, как и регулирование в банковской деятельности подразделяется на внешний и внутренний. Внешний контроль осуществляется ЦБ РФ, внешним аудитором, наблюдательным советом. Внутренний контроль может быть инициирован как самим банком, так и внешними контролирующими органами со стороны ЦБ РФ, что нашло отражение в Положение ЦБ РФ №509 от 28.08.97 «Об организации внутреннего контроля в банках».
Внутрибанковский контроль взаимосвязан с внешним контролем и состоит в проверке соблюдения законодательных актов ЦБ РФ, внутрибанковских инструкций и правил, предписаний внешних контролирующих органов.
Содержание банковского менеджмента находит конкретное выражение в работе сферы управления.
Сфера банковского менеджмента подразделяется на два блока: финансовый менеджмент и управление персоналом.
Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежного продукта, его формированием и размещением, в соответствии с целями и задачами конкретного банка.
Основными направлениями финансового менеджмента являются:
-разработка банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам деятельности банка (депозиты, кредиты, инвестиции, услуги и т.д..);
-банковский маркетинг;
-управление активами и пассивами банка;
-управление ликвидностью;
-управление доходностью;
-управление собственным капиталом;
-управление кредитным портфелем;
-управление банковскими рисками.
Особенностью финансового менеджмента является отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами и организации банковских процедур в рамках единой банковской системы. В условия конкуренции на денежном рынке каждый банк вырабатывает собственные правила поведения; постоянно изменяющаяся экономическая ситуация требует корректировки сложившихся приемов ведения банковского дела.
В виду вышеперечисленных особенностей к финансовому менеджеру должны быть предъявлены следующие требования.
-
Знание процесса управления как тавого.
-
В виду, того что кредитная организация очень динамичная структура, банковский менеджер должен свободно владеть приемами обработки большого потока информаци. Если на предприятии период, позволяющий судить о тенеденции его развития составляет от 1 декады до 1 месяца, то в банке, ситуация может измениться в течении часа.
-
Знание нормативных актов и их взаимосвязи. Банковская деятельность жестко регулируется со стороны государства.
-
Досканальное знание внутренних технологий, коммуникационных потоков, источников информации. К слову, ежемесячный объем отчетности коммерческого банка составляет около 400 страниц машинописного текста.
Далее будут перечислены нормативные акты, охватывающие вопросы общебанковского регулирования:
Название нормативного акта | Направления и вопросы, регулируемые данным нормативным актом |
| 1. ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 01.10.97 N 1 "О ПОРЯДКЕ ЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ" | Регулирование ликвидности, обеспеченности собственными средствами, оценка рисков. Устанавливает нормативные отношения агрегатов банковского баланса. |
| ИНСТРУКЦИЯ от 1 октября 1997 г. N 17 О СОСТАВЛЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ (Новая редакция Инструкции от 24.08.93 N 17 "Временная инструкция по составлению общей финансовой отчетности коммерческими банками") | Создание с учетом Использования международных стандартов бухгалтерского учета и Отчетности необходимой базы данных, позволяющей кредитным организациям и надзорным органам более реально оценить показатели Ликвидности, платежеспособности и доходности банков и на этой основе определить финансовое состояние банка. |
| 1 июня 1998 г. N 31-П ПОЛОЖЕНИЕ О МЕТОДИКЕ РАСЧЕТА СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ | Определяет методику расчета собственных средств (капитала) банка наиболее приближенную к международным стандартам. |
| 18 июня 1997 г. N 61 ПРАВИЛА ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ | Основополагающий документ в котором отражены правила отражения операций. |
| А)УКАЗАНИЕ от 25 декабря 1997 г. N 101-У О ВВЕДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ "О ПОРЯДКЕ ФОРМИРОВАНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РЕЗЕРВА НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ" И ОБ УЧЕТЕ ПРИ НАЛОГООБЛОЖЕНИИ ВЕЛИЧИНЫ РЕЗЕРВА НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ б) ПИСЬМО от 8 декабря 1994 г. N 127 О ПОРЯДКЕ СОЗДАНИЯ РЕЗЕРВОВ ПОД ОБЕСЦЕНЕНИЕ ЦЕННЫХ БУМАГ | Отражают порядок формирования резервов на возможные потери по ссудам и обесценение вложений в ценные бумаги |
| 30 марта 1996 г. N 37 ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ | Определяет ставки, технологию расчета, величину резерва, депонируемого в ЦБ РФ коммерческими банками в виде процента от привлеченных средств клиентов. |
| ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 16 мая 1994 г. N 490 ОБ ОСОБЕННОСТЯХ ОПРЕДЕЛЕНИЯ НАЛОГООБЛАГАЕМОЙ БАЗЫ ДЛЯ УПЛАТЫ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ БАНКАМИ И ДРУГИМИ КРЕДИТНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ А так же нормативны акты, определяющие ставки и налогооблагаемую базу при расчете налогов для коммерческих организаций | |
| ИНСТРУКЦИЯ от 23 июля 1998 г. N 75-И О ПОРЯДКЕ ПРИМЕНЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ЗАКОНОВ, РЕГЛАМЕНТИРУЮЩИХ ПРОЦЕДУРУ РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ | |
| Инструкция 29-п «О консолидированной отчетности банковских групп…..» |
Для практической значимости данного курса нам необходимо ознакомиться с основами бухгалтерского учета в кредитных организациях.
Характеристики
Тип файла документ
Документы такого типа открываются такими программами, как Microsoft Office Word на компьютерах Windows, Apple Pages на компьютерах Mac, Open Office - бесплатная альтернатива на различных платформах, в том числе Linux. Наиболее простым и современным решением будут Google документы, так как открываются онлайн без скачивания прямо в браузере на любой платформе. Существуют российские качественные аналоги, например от Яндекса.
Будьте внимательны на мобильных устройствах, так как там используются упрощённый функционал даже в официальном приложении от Microsoft, поэтому для просмотра скачивайте PDF-версию. А если нужно редактировать файл, то используйте оригинальный файл.
Файлы такого типа обычно разбиты на страницы, а текст может быть форматированным (жирный, курсив, выбор шрифта, таблицы и т.п.), а также в него можно добавлять изображения. Формат идеально подходит для рефератов, докладов и РПЗ курсовых проектов, которые необходимо распечатать. Кстати перед печатью также сохраняйте файл в PDF, так как принтер может начудить со шрифтами.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
