887 (693044), страница 5

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 5)

Вообще же важно осуществлять макроэкономический анализ рынка, его будущее развитие, а также конкурентов предприятия.

Подытоживая все выше сказанное, можно сделать определенные выводы. "Если текущая кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений, а про­гнозная кредитоспособность подтверждается положительными тенденциями оборачиваемости ресурсов и рентабельности деятельности и расчетный баланс к моменту погашения кредита и уплаты процентов имеет активное сальдо, то с заемщиком возможно заключение договора с минимальным кредитным риском".

В ситуации, когда полученные результаты свидетельствуют о разнонаправленных процессах в экономике и финансах заемщика, ранжируют балансо­вые элементы кредитоспособности и отдают предпочтение не наличию обеспе­чения по ссуде, а способности заемщика получать доход; не платежеспособ­ности на момент обращения в банк за ссудой, а финансовой устойчивости заемщика в целом. Решающей же должна стать оценка показателей коммер­ческой деятельности.

В случаях заключения договора и выдачи ссуды заемщику с пониженной кредитоспособностью применяются меры снижения кредитного риска:

• сокращение суммы испрашиваемого заемщиком кредита;

• получение достаточного обеспечения по выданным ссудам путем за­ключения договора на ценные бумаги, движимое и недвижимое имуще­ство заемщика;

• представление заемщиком поручительства, гарантий других организа­ций, страхование кредитов;

• переуступка заемщиком банку требований и счетов;

• сокращение сроков ссуды и сумм задолженности путем составления оп­тимальных планов погашения кредита;

• осуществление контроля за выполнением условий заключенного кре­дитного договора и договора залога.

Практика показывает, что хозорганы значительно различаются по харак­теру своей производственной (коммерческой) и финансовой деятельности. Оценка кредитоспособности представляет собой творческий процесс и требует от работников банка экономических знаний, аналитического мышления, уме­ния определять и оценивать тенденции в хозяйственной деятельности и финан­совом положении заемщиков, их возможности по соблюдению принципов кре­дитования, прогнозировать как будущее состояние дел заемщика, так и обстоя­тельства, которые могут на них повлиять. {1}

Важное значение имеют разработка и реализация системного контроля со стороны банка за хозяйственной деятельностью клиентов.

Системы контроля за клиентурой позволяют банку четко и своевременно оценивать складывающуюся ситуацию и предпринимать необходимые меры. Так, например, банки, не применяющие достаточно отлаженные системы кон­троля, могут продолжительное время обслуживать группы клиентов, не прино­сящие достаточной отдачи, или предлагать клиентуре сверхзатратные и мало­доходные услуги. Система контроля дает возможность количественной оценки продвижения к достижению стратегических целей. Приоритеты системы кон­троля определяются в зависимости от избранной банком стратегии .

Различные банки в зависимости от избранной стратегии выбирают разные объекты контроля. Например, банк, ориентирующийся в основном на обслу­живание розничной клиентуры (частных и лиц и клиентов - представителей ма­лого бизнеса), во главу угла при определении объектов контроля ставит оценку доходности отдельных филиалов, отдельных предоставляемых розничных услуг. Среди важных объектов контроля у такого банка можно выделить оценку риска предоставления кредитов, поскольку в условиях рыночной экономики фи­зические лица пользуются этим видом услуг очень часто, а предоставление ссуд гражданам всегда сопряжено с повышенным уровнем риска.

В этом вопросе следует уделить внимание и управлению кредитным порт­фелем банка. Банку необходимо распределять риски по большому количеству клиентов, определять качество кредитного портфеля. {2}

Для распределения рисков используется диверсификация кредитного портфеля. Диверсификация кредитного портфеля - наиболее распространенный метод снижения кредитного риска. Банку необходимо работать в области кре­дитования с большим количеством клиентов и отраслей. Банк должен ограничить количество кредитов на одного заемщика, т.е. банку не следовало бы со­средотачивать больше, чем 10 % общей суммы портфеля на одно предприятие или группу предприятий. Здесь важно соблюдать определенные правила: "не предоставлять кредит нескольким предприятиям одной отрасли, так как ухуд­шение положения в целом по отрасли только усугубит вероятность банкротства; не предоставлять кредит предприятиям разных отраслей, но взаимосвязанных друг с другом технологическим процессом (например, производство сахарной свеклы, заводы по переработке сахарной свеклы, предприятия кондитерской промышленности, реализация продукции); подвергать тщательному анализу технико-экономическое обоснование на кредит (расчет окупаемости кредитных вложений)". {2}

Существуют и другие критерии для диверсификации рисков. Банк должен следить за тем, чтобы риски были хорошо распределены между филиалами. Эту диверсификацию следует осуществлять с учетом экономического потенциала географической области, где находится банк. Например, если одна область приносит 10% от внутреннего валового продукта республик, количество кре­дитов, выданных в этой области, должно быть в соответствии с экономической важностью данной области. Эти опасения также распространяются и на дру­гие страны: банк должен быть внимательным по отношению к предприятиям, заключившим контракты с так называемыми "рискованными" странами.

Следует подчеркнуть, что в связи с нынешней экономической нестабиль­ностью республики, контроль над портфелем в целом должен осуществляться регулярно.

Таким образом, в данном вопросе были рассмотрены основные моменты, касающиеся оценки кредитоспособности и финансовой устойчивости заемщика, а также особенности управления кредитным портфелем банка.

Заключение.

Банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Так как банк, помимо функции бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Национальный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты.

Рассмотрение наиболее известных видов риска показало их разнообразие и сложную вложенную структуру, то есть один вид риска определяется набором других. Приведенный перечень далеко не исчерпывающий. Его разнообразие в немалой степени определяется все увеличивающимся спектром банковских услуг. Разнообразие банковских операций дополняется разнообразием клиентов и изменяющимися рыночными условиями. Вполне естественным представляется желание быть не только объектом всевозможных рисков, но и привнести долю субъективности в смысле воздействия на риск при осуществлении банковской деятельности.

На основании отчетности различной степени открытости пользователи могут определить, каким рискам подвержен банк, и сделать выводы о возможности заключения определенных сделок. Но в наибольшей степени это необходимо самому банку для достижения своих целей.

Подобная работа не может носить отрывочный характер и приносит результаты, когда выработана и осуществляется определенная стратегия риска:

• Выявление факторов, увеличивающих и уменьшающих конкретный вид риска при осуществлении определенных банковских операций;

• Анализ выявленных факторов с точки зрения силы воздействия на риск;

• Оценка конкретного вида риска;

• Установление оптимального уровня риска;

• Анализ отдельных операций с точки зрения соответствия приемлемому уровню риска.

• Разработка мероприятий по снижению риска.

В настоящее время банковская систе­ма нашей республики переживает определённый кризис. В связи с этим банкам необходимо уметь управлять своими рисками, разрабатывать свои методики снижения различных видов рисков, методики по изучению своих потенциаль­ных клиентов. При необходимости надо обращаться к опыту банков зарубеж­ных стран, а также к опыту банковской системы России.

Список литературы.

1. Банк: партнерство в бизнесе. — М.: Приор, 1994. С. 85 — 94.

2. Л. П. Белых. Устойчивость коммерческих банков. — М.: Банки и биржи, 1996.

3. М. З. Бор, В. В. Пятенко. Стратегическое управление банковской деятель­ностью. - М., 1995. С. 24 - 41.

4. Деньги, кредит, банки. Справочное пособие // Под общ. ред. Кравцовой Г. И. - Мн.: Меркаванне, 1994.

5. Э. Дж. Долан, К. Кэмпбелл, Р. Кэмпбелл. Деньги, банковское дело и де­нежно-кредитная политика. — М., 1991. С. 71 - 83, 102 — 134.

6. Инструкция НБ №425 от 08/11/94 «Методические рекомендации по анализу

эффективности работы коммерческого банка».

7. Материалы семинара МБШ «Технология банковского дела».

8. Спицын И.0, Спицын Я.0. «Маркетинг в Банке» 1993 год.

9. Справочное пособие «Банковское дело» 1993 год.

10. Усоскин В.М. «Современный коммерческий банк» 1994 год.

11. э. а. уткин. Стратегический менеджмент: способы выживания российских

банков. - М., 1996. С. 110 - 166.

Характеристики

Список файлов реферата