80679 (687824), страница 3
Текст из файла (страница 3)
10. Финансовый план
Территориально проект реализуется в Подольском районе Московской области. Принимая во внимание тот факт, что уровень цен в России сравнялся или приблизился к мировому, расчеты проведены в твердой валюте (долларах США). Одновременно выполнен перерасчет в рубли по курсу Банка России.
Финансовый план опирается на комплексные расчеты, сделанные в компании при определении годовых производственных планов.
В качестве исходных позиций при определении стоимости жилых домов рассматривается удельная стоимость строительства 1 м2 по видам застройки, включая стоимость инфраструктуры.
Относительная себестоимость жилого объекта определяется пропорционально жилой площади. Продажная цена жилья определяется с рентабельностью 25%.
В бизнес-проекте рассматривается следующий вариант расчета с клиентом: 30% предоплаты и последующая оплата 70% выполненного объема работ после завершения каждого этапа строительства.
Прибыль компании определяется по предполагаемой выручке за вычетом затрат на строительство, расходов на функционирование уплаты налогов и погашения кредитов.
Затраты на функционирование включены в себестоимость. Оплата процентов по кредиту относится на себестоимость.
Из основных применяемых в Российской Федерации налогов рассматриваются следующие:
-
налог на прибыль по ставке 13%. Возможные льготы по налогообложению не рассматривались из-за их небольшой величины;
-
налог на добавленную стоимость оплачивается конечным покупателем и включен в структуру стоимости 1 м2 жилой площади;
-
другие налоги не рассматривались, так как они включаются в состав себестоимости и составляют, как правило, небольшую величину.
Данные об оборудовании, закупаемом компанией за счет кредит представлены в табл. 3.
Таблица 3.
Перечень оборудования, закупаемого за счет кредита
| Оборудование | Первая очередь | Вторая очередь | |||||
| количество, шт. | цена за единицу, тыс. долл. США | количество, шт. | цена за единицу, тыс. долл. США | ||||
| Бетонный завод (запуск) | 1 | 33,33 | 0 | 0,00 | |||
| Бетоновозы | 4 | 48,89 | 0 | 0,00 | |||
| Бетонный насос «Штетер» | 1 | 16,67 | 0 | 0,00 | |||
| Монтажный кран | 1 | 27,78 | 0 | 0,00 | |||
| Автомобильный кран | 2 | 55,56 | 0 | 0,00 | |||
| Опалубка блочная (внедрение) | 3 | 100,00 | 0 | 0,00 | |||
| Опалубка типа «Pashal» | 1 | 111,11 | 2 | 222,22 | |||
| Бортовые машины | 3 | 41,67 | 2 | 27,78 | |||
| Автосамосвалы КамАЗ | 4 | 88,89 | 0 | 0,00 | |||
| Автосамосвалы КрАЗ | 2 | 44,44 | 2 | 44,44 | |||
| Экскаваторы | 1 | 33,33 | 2 | 66,67 | |||
| Бульдозеры РТ-75 | 1 | 13,33 | 1 | 13,33 | |||
| Бульдозеры С-130 | 0 | 0,00 | 2 | 44,44 | |||
| Автобусы «Кубань» | 2 | 50,00 | 2 | 50,00 | |||
| Легковые автомобили | 0 | 0,00 | 10 | 55,56 | |||
| Бытовые помещения | 0 | 0,00 | 16 | 17,78 | |||
| Передвижная электростанция | 0 | 0,00 | 1 | 0,67 | |||
| Сварочные аппараты | 0 | 0,00 | 20 | 5,56 | |||
| Вибраторы | 0 | 0,00 | 6 | 1,00 | |||
| Нивелиры | 0 | 0,00 | 4 | 0,89 | |||
| Кабельная конструкция | 0 | 0,00 | 1 | 7,22 | |||
| Инструменты и приборы | 0 | 0,00 | 1 | 6,67 | |||
| Ангары | 3 | 350,00 | 0 | 0,00 | |||
| Емкости для цемента | 0 | 0,00 | 6 | 6,67 | |||
| Итого | 1015,00 | 570,89 | |||||
Общая сумма кредита — 1585,889 тыс. дол. США.
Проценты по кредиту зависят от сроков строительства, что продемонстрировано в табл. 4.
Таблица 4
Зависимость величины процентов по кредиту от сроков строительства
| Увеличение сроков строитель-ства | Процент по кредиту | ||||||||||
| % | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
| 100 | 1,31 | 1,33 | 1,34 | 1,35 | 1,36 | 1,38 | 1,39 | 1,40 | 1,41 | 1,43 | 1,44 |
| 120 | 2,67 | 2,73 | 2,78 | 2,83 | 2,88 | 2,94 | 2,99 | 3,04 | 3,10 | 3,15 | 3,21 |
| 140 | 2,74 | 2,79 | 2,85 | 2,90 | 2,95 | 3,01 | 3,06 | 3,12 | 3,17 | 3,23 | 3,29 |
| 160 | 2,79 | 2,85 | 2,90 | 2,96 | 3,01 | 3,07 | 3,12 | 3,18 | 3,24 | 3,29 | 3,35 |
| 180 | 2,84 | 2,89 | 2,94 | 3,00 | 3,06 | 3,11 | 3,17 | 3,23 | 3,28 | 3,34 | 3,40 |
| 200 | 2,87 | 2,92 | 2,98 | 3,04 | 3,09 | 3,15 | 3,21 | 3,27 | 3,32 | 3,38 | 3,44 |
| 220 | 4,50 | 4,63 | 4,76 | 4,90 | 5,03 | 5,17 | 5,31 | 5,46 | 5,61 | 5,76 | 5,91 |
| 240 | 4,55 | 4,68 | 4,82 | 4,95 | 5,09 | 5,23 | 5,38 | 5,52 | 5,67 | 5,82 | 5,98 |
| 260 | 4,88 | 5,06 | 5,26 | 5,46 | 5,66 | 5,87 | 6,09 | 6,31 | 6,54 | 6,78 | 7,02 |
| 280 | 4,96 | 5,16 | 5,35 | 5,56 | 5,76 | 5,98 | 6,20 | 6,43 | 6,66 | 6,90 | 7,14 |
| 300 | 5,07 | 5,26 | 5,47 | 5,67 | 5,89 | 6,10 | 6,33 | 6,56 | 6,80 | 7,04 | 7,29 |
| 320 | 6,93 | 7,26 | 7,61 | 7,98 | 8,35 | 8,74 | 9,15 | 9,57 | 10,00 | 10,45 | 10,92 |
| 340 | 7,04 | 7,38 | 7,73 | 8,10 | 8,48 | 8,88 | 9,29 | 9,72 | 10,16 | 10,62 | 11,09 |
| 360 | 7,14 | 7,48 | 7,84 | 8,22 | 8,61 | 9,01 | 9,42 | 9,86 | 10,31 | 10,77 | 11,25 |
| 380 | 7,30 | 7,66 | 8,03 | 8,41 | 8,81 | 9,22 | 9,64 | 10,09 | 10,54 | 11,02 | 11,51 |
| 400 | 7,46 | 7,82 | 8,20 | 8,59 | 8,99 | 9,41 | 9,85 | 10,30 | 10,77 | 11,26 | 11,76 |
Информация о сроках возврата кредита представлена в табл. 5
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
