3171 (684517), страница 6
Текст из файла (страница 6)
Таблица 15
Структура размещения финансовых ресурсов банка за 2007 год
| Наименование счета | на 01.01.2007 г. | на 01.01.2008 г. | отклонение | ||||||||
| руб. | ин. вал. | итого | руб. | ин. вал. | итого | руб. | ин. вал. | итого | |||
| Денежные средства | 36,90 | 96,02 | 37,31 | 27,44 | 96,30 | 27,80 | -9,47 | 0,28 | -9,50 | ||
| Вложения в цен.бумаги | 57,54 | 0,00 | 57,15 | 67,46 | 0,00 | 67,10 | 9,91 | 0,00 | 9,95 | ||
| Кредитные вложения | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Инвестиции | 4,19 | 0,00 | 4,16 | 4,14 | 0,00 | 4,11 | -0,05 | 0,00 | -0,05 | ||
| Вложения в имущество | 1,36 | 3,98 | 1,38 | 0,97 | 3,70 | 0,98 | -0,39 | -0,28 | -0,40 | ||
| Итого | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | |||||
В таблицах 16 и 17 представлен анализ динамики и структуры денежных средств на кор.счетах и в кассе банка. Исходя из данных можно сделать вывод, что наибольшую долю поступлений денежных средств составляют корреспонденские счета в кредитных организациях, наименьшую – счета кредитных организаций по другим операциям.
Но поступления в денежные средства на счетах и в кассе банка имеют отрицательную динамику развития, так как наблюдается уменьшение денежных средств на 16396 тыс. Основное снижение произошло за счёт снижения поступлений по счёту 301. Также произошло снижение и по счету 302 (обязательные резервы кредитной организации по счетам в валюте РФ и ин. валюте, перечисленных в Банк России).
Таким образом, поддержание достаточного уровня кассового остатка в виде банкнот и монет необходимо для обеспечения выполнения банком текущих обязательств и платежей в наличной форме в основном для расчетов с физическими лицами (размен денег, возврат вкладов, выдача ссуд в наличной форме). Формируется он за счет инкассации, выручки торговых организаций, принимаемой банком в наличной форме.
Основным видом активов банков являются кредиты, на которые обычно приходится от половины до трех четвертей суммарной стоимости всех активов. Кредиты-брутто включают в себя все выданные кредиты (потребительские, под залог недвижимости, коммерческим и другими предприятиями) и все пролонгированные кредиты, представленные дилерам по операциям с ценными бумагами и другим финансовым институтам. Для определения значения кредитов-нетто из суммы кредитов-брутто следует вычесть текущие и ожидаемые убытки по кредитам.
Анализ кредитных вложений банка за 2007 год представлен в таблицах 18 и 19. За анализируемый период они возросли на 188042 т. р. В 2007 году они составляли 395675 т. р., а в 2008 году они увеличились до 583717 т.р. Основной прирост произошёл за счёт кредитов, предоставленных негосударственным коммерческим организациям (счёт 452).
Таблица 16
Динамика денежных средств на кор.счетах и в кассе банка за 2007 год
| № счета | Наименование счета | на 01.01.2007 г. | на 01.01.2008 г. | 2008 в % к 2007 | 2008 - 2007, т.р. | |||||||||||||||||||||||||
| руб. | ин. вал. | итого | руб. | ин. вал. | итого | руб. | ин. вал. | итого | руб. | ин. вал. | итого | |||||||||||||||||||
| 202 | 02 | Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Касса кредитных организаций | 54625 | 2351 | 56976 | 78606 | 1158 | 79764 | 69,49215 | 203,0225 | 139,9958 | 23981 | 1193 | 22788 | ||||||||||||||||
| 202 | 07 | Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций | 103 | 103 | 8 | 8 | 1287,5 | 7,76699 | -95 | 0 | -95 | |||||||||||||||||||
| 202 | 08 | Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Денежные средства в банкоматах | 5851 | 5851 | 7261 | 7261 | 80,58119 | 124,0984 | 1410 | 0 | 1410 | |||||||||||||||||||
| 202 | 09 | Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Денежные средства в пути | 0 | 17 | 17 | 0 | 17 | 0 | 17 | |||||||||||||||||||||
| 301 | 02 | Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России | 166605 | 166605 | 129080 | 129080 | 129,0711 | 77,47667 | -37525 | 0 | -37525 | |||||||||||||||||||
| 301 | 10 | Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах | 8703 | 2029 | 10732 | 6886 | 3290 | 10176 | 126,3869 | 61,67173 | 94,81923 | -1817 | -1261 | -556 | ||||||||||||||||
| 302 | 02 | Обяз. Резервы кред.орг. По счетам в валюте РФ, переч-х в Банк России | 16020 | 16020 | 11151 | 11151 | 0,696067 | 0,696067 | -4869 | 0 | -4869 | |||||||||||||||||||
| 302 | 4 | Обяз. Резервы кред.орг. По счетам в иностр. валюте РФ, переч-х в Банк России | 31 | 31 | 21 | 21 | 0,6774194 | 0,6774194 | -10 | 0 | -10 | |||||||||||||||||||
| 302 | 13 | Сч. Участ-в расчетов в расч-х небанков. Кредит. Орган-х | 1807 | 152 | 1959 | 4278 | 26 | 4304 | 2,3674599 | 0,1710526 | 2,1970393 | 2471 | -126 | 2345 | ||||||||||||||||
| 302 | 33 | Незаверш-е расчеты по операц-м, соверш-м с испо-ем платеж-х карт | 99 | 99 | 99 | 0 | 99 | |||||||||||||||||||||||
| Итого | 253745 | 4532 | 258277 | 237407 | 4474 | 241881 | 1696,772 | -16338 | -194 | -16396 | ||||||||||||||||||||
Таблица 17
Структура денежных средств на кор.счетах и в кассе банка за 2007 год
| № счета | Наименование счета | на 01.01.2007 г. | на 01.01.2008 г. | отклонение | ||||||||||||||||
| руб. | ин. вал. | итого | руб. | ин. вал. | итого | руб. | ин. вал. | итого | ||||||||||||
| 202 | 02 | Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Касса кредитных организаций | 21,53 | 51,88 | 22,06 | 33,11 | 25,88 | 32,98 | 11,58 | -25,99 | 10,92 | |||||||||
| 202 | 07 | Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций | 0,04 | 0,00 | 0,04 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | -0,04 | 0,00 | -0,04 | |||||||||
| 202 | 08 | Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Денежные средства в банкоматах | 2,31 | 0,00 | 2,27 | 3,06 | 0,00 | 3,00 | 0,75 | 0,00 | 0,74 | |||||||||
| 202 | 09 | Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,01 | 0,00 | 0,01 | 0,01 | 0,00 | 0,01 | |||||||||
| 301 | 02 | Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России | 65,66 | 0,00 | 64,51 | 54,37 | 0,00 | 53,37 | -11,29 | 0,00 | -11,14 | |||||||||
| 301 | 10 | Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах | 3,43 | 44,77 | 4,16 | 2,90 | 73,54 | 4,21 | -0,53 | 28,77 | 0,05 | |||||||||
| 302 | 02 | Обяз. Резервы кред.орг. По счетам в валюте РФ, переч-х в Банк России | 6,31 | 0,00 | 6,20 | 4,70 | 0,00 | 4,61 | -1,62 | 0,00 | -1,59 | |||||||||
| 302 | 4 | Обяз. Резервы кред.орг. По счетам в иностр. валюте РФ, переч-х в Банк России | 0,01 | 0,00 | 0,01 | 0,01 | 0,00 | 0,01 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||
| 302 | 13 | Сч. Участ-в расчетов в расч-х небанков. Кредит. Орган-х | 0,71 | 3,35 | 0,76 | 1,80 | 0,58 | 1,78 | 1,09 | -2,77 | 1,02 | |||||||||
| 302 | 33 | Незаверш-е расчеты по операц-м, соверш-м с испо-ем платеж-х карт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,04 | 0,00 | 0,04 | 0,04 | 0,00 | 0,04 | |||||||||
| Итого | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | ||||||||||||||
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
