174395 (632049), страница 11

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 11)

Структура собственных средств (12% в общ. структуре средств банка):

фонды банка: 6% в общей стр-ре ресурсов банка, в т.ч. УК: 2,6 % в общей структуре ресурсов.

прибыль банка: 6%.

На долю привлеченных средств приходятся оставшиеся 88%, в т.ч.

депозиты до востребования (на текущих, расчетных, коррсчетах, счетах бюджета) : 25% в общей структуре ресурсов банка.

срочные депозиты: 28%.

межбанковские займы: 13%.

валютные счета: 40%.

ЦБ требует от коммерческих банков увеличения размеров собственного капитала в соответствии с экономическими нормативами. Среди них одним из основных является минимальный размер УК, который определен Инструкцией №1 в 1992 г. с изменениями в апреле 1996г.

Структура банковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от степени их специализации (или универсализации), от особенностей их деятельности, от состояния рынка ссудных капиталов и других факторов.

Структура собственных средств банка неоднородна по качественному составу и изменяется на протяжении года, в частности, в зависимости от характера использования получаемой прибыли.

Основные источники увеличения собственных средств банка:

крупные банки широко используют эмиссию акций (как простых, так и привилегированных). Обычно для формирования капитала банка выпускаются бессрочные акции, иногда с ограниченным сроком. Выпуск привилегированных акций - менее рискованная операция, чем выпуск простых акций. Но средний уровень дивидендов по ним ниже, чем средний уровень дивидендов по простым акциям. Однако сегодня банки России редко выпускают привил. акции, т.к. они не дают право акционеру участвовать в управлении банков.

выпуск долгосрочных облигаций. Однако в России эта практика недостаточно развита. В отличие от простой акции, облигация - срочная ц/бумага.

Резервы банка создаются из прибыли. В числе основных являются:

Резервный фонд, который по российскому законодательству создается в размере, установленном в уставе банка, в сумме не менее 10% от уставного фонда для банков, принимающих вклады населения. Резервный фонд создается для покрытия убытков.

Резервный фонд под обесценение ценных бумаг: для покрытия убытков, возникающих при снижении курса ценных бумаг.

Резерв по ссудам: для погашения возможных потерь по ссудам.

Фонд экономического развития. Создается в размере, установленном на собрании акционеров. Предназначен для развития банка.

Помимо собственного капитала, существует дополнительный капитал банка, который образуется за счет разницы между курсами продажи простых и привилегированных акций и их номинала.

К собственным ресурсам также относится прибыль. Нераспределенная прибыль - накапливаемая сумма прибыли, которая остается в распоряжении банков. Часть ее - на выплату дивидендов, на уплату налогов, на формирование внутренних резервных фондов. Оставшаяся часть - в фонд денежных средств в распоряжении дирекции банка и собрания акционеров.

2. Привлеченные средства: депозиты и прочие привлеченные средства.

Депозиты представляют собой записи в банковских книгах, свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку, или денежные средства клиентов в банках в форме вкладов по соглашениям и договорам. Они делятся:

депозиты до востребования;

срочные;

сберегательные вклады;

вклады в ценные бумаги (депозитные сертификаты, сбер. сертификаты, фин. векселя и другие ценные бумаги, эмитированные нашим банком).

Классификация депозитов может быть различной:

по срокам

по категориям вкладчиков

по условиям внесения и изъятия средств

по выплачиваемым процентам

по возможности получения льгот по активным операциям банка

По степени ликвидности (по срокам востребования):

депозиты до востребования (средства госбюджета, бюджетных организаций, средства на расчетных, текущих счетах ЮЛ и ФЛ, средства в расчетах);

срочные депозиты (с точки зрения клиента это менее ликвидные средства);

средства от продажи ценных бумаг;

средства кредиторов, в т.ч. кредиты других банков.

Депозиты по срокам:

средства на счетах до востребования;

средства на депозитных счетах до 1 месяца;

от1 до 3 мес.;

от 3 до 6 мес.;

от 6 мес. до 1 года;

свыше 1 года.

Привлеченные ср-ва КБ формируют преобладающую часть банковских ресурсов.

1. Депозиты.

1.1. Вклады до востребования (бессрочные депозиты) - м.б. изъяты вкладчиком или переведены другому лицу по первому требованию владельца. Вкладчику открывается текущий счет, по которому можно получить в любое время наличные деньги или выписать чек.

1.2. Срочные вклады - зачисляются на депозитные счета на определенный срок, и по ним выплачиваются проценты. Владелец получает сертификат. Для банка срочные вк. более привлекательны, т.к. в теч. определенного срока позволяют ему хранить меньший резерв, чем по вкладам до востребования.

1.3. Сберегательные депозиты - это приносящие процент нечековые вклады, которые можно изымать немедленно. Сущ-ют следующие виды депозитов:

- счета на сберкнижке;

- счета с выпиской состояния сбер. вклада;

- депозитные счета денежного рынка.

Эти депозиты являются главным источником банковских ресурсов.

2. Займы (кредиты).

Увеличение спроса на банковские кредиты, повышение темпов инфляции и относительно медленный рост вкладов до востребования обусловили необходимость привлечения банками дополнительных источников. Среди них:

2.1. Кредиты, полученные у других банков. Получение займов у центрального резервного банка.

2.2. Ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе. Соглашения между банком и фирмой.

2.3. Займы на рынке евродолларов - финансовый инструмент управления пассивными операциями, возникающий на основе вкладов, выраженных в инвалюте.

Билет 27.

Функция денег как средства накоплния

Деньги выполняют функцию средства накопления, т.е. в деньгах находит выражение покупательная способность за определенный период времени. Кроме денег многие активы могут выполнять эту функцию: недвижимость, земля. произведения искусства, чеки, векселя. Средство накопления – это актив, сохрняемый после продажи товаров и услуг и обеспечивающий покупательную способность в будущем. Несмотря на то. что средств накопления довольно многои их доходность может превышать доходность накоплений, выраженных в денежной форме, деньги обладают важным преимуществом – ликвидностью – возможностью ипользования актива в качестве средства платежа и способность актива сохранять свою номинальную стоимость неизменной.

Поскольку деньги представляют собой всеобщее воплощение богатства, то возникает стремление к их накоплению. Но для этого необходимо прервать кругооборот Т-Д-Т. В данном случае за продажей товара не следует купля другого товара, а деньги выпадают из обращения. Кроме денег многие активы могут выполнять эту функцию: недвижимость, земля. произведения искусства, чеки, векселя. Средство накопления – это актив, сохрняемый после продажи товаров и услуг и обеспечивающий покупательную способность в будущем. Несмотря на то. что средств накопления довольно много и их доходность может превышать доходность накоплений, выраженных в денежной форме, деньги обладают важным преимуществом – ликвидностью – возможностью ипользования актива в качестве средства платежа и способность актива сохранять свою номинальную стоимость неизменной.

С ростом товарного производства превращение денег в сокровище тало необходимым условием регулярного возобновления воспроизводства. Стремление к получению наибольшей прибыли заставляет предпринимателей не хранить деньги как мертвое сокровище, а пускать их в оборот.

Прочие операции КБ

Наиболее распространенными видами активных операций банков являются: ссудные, инвестиционные, депозитные и прочие. Прочие операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. В российской практике их круг пока ограничен. К числу прочих операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные, расчетные и др.

Экономическое содержание указанных операций различно. В одних случаях (покупка-продажа иностранной валюты или драгоценных металлов) происходит изменение объема и структуры активов, которые можно использовать для удовлетворения требований претензий кредиторов банка; в других (трастовые операции) банк выступает доверенным лицом по отношению к собственности, переданной ему в управление; в-третьих (агентские операции) — банк выполняет роль посредника, совершая расчетные операции по поручению своих клиентов.

Для совершения операций с иностранной валютой и драгоценными металлами коммерческий банк должен иметь соответствующие лицензии Центрального банка России, для получения которых необходимо удовлетворять достаточно жестким требованиям.

1. Выдача поручительств за третьих лиц.

2. Приобретение права требования по использованию обязательств от третьих лиц.

3. Консультационные и информационные услуги.

4. Предоставление в аренду специальных помещений или сейфов в них и др.

Билет 28.

. Функции мировых денег

Предпосылки :

расширение товарного пр-ва

углубление МРТ

создание мирового рынка и мирового хозяйства

Синтезируют все функции денег. Они служат как :

1. Интернац. мера ст-ти;

2. Междун. плат. ср-во;

3. Межд. покупат. ср-во – при покупке товаров за рубежом за налич. деньги;

4. Обществ. материализ. богатства в виде зол. запасов.

Ограничение золота как межд. расчетного ср-ва ведет к развитию функцион-х форм мировых денег, что ведет к тому, что нац. валюта начинает функционировать вместо золота.

Бреттонвудское Соглашение 1944 г. закрепило за долларом и фунтом статус резервных валют.

что вызвало противоречие между интернац.хар-ром МЭО и использ-ем в их обслуж-ии национ. кредитных денег, что явилось причиной обострения вал. кризисов создание новых функцион. форм мировых денег (ЭКЮ).

Мировых кредитных денег еще нет, опыт их создания ограничился созданием межд. счетных единиц, которые не имея собств-ой ст-ти, не могут выполнять функции полноценных мировых денег золотые резервы – фонд мир. денег.

Изменение функции мир. денег.

1) в кач -ве функцион. форм мир. денег используются конверт. валюты, национ. кредитные деньги и отчасти межд. счетные единицы (особ. ЭКЮ)

2) золото используется лишь в крайних случаях для погашения сальдо плат. баланса и опосредованно – путем предварительной продажи нац. валюты в кот.выражены межд. об-ва.

Натуралистическая теория.

Н.т. первонаячально обоснована А.Смитом и Д. Рикардо. Продолжали предст-ли Германии, Австрии и Франции.

Осн. постулаты:

1. Объектом кредита явл-ся натуральные, т.е. неденежные вещественные блага.;

2. К. явл-ся движением натуральных благ, след-но, есть лишь способ перераспределения существующих в данном обществе материальных ценностей.

3. Ссудный капитал тождествен действительному, след-но, накопление ссудного капитала есть проявление накопления действительного капитала, а движение первого полностью совпадает с движением производительного капитала.

4. Т.к. каредит выполняет пассивную роль, то КБ являются всего лишь скромными посредниками.

Т.о.: - искаженная трактовка

Ошибки: не понимали кругооборота промышленного капитала в трех формах и сущностиссудного капиталакак обособившейся части промышленного капитала в ден. форме

Результат: трктовка кредита как способа перераспределения мат-х ценностей в натуральной форме, тогда как кредит есть движение ссудного капитала.

Отождествление ссудного и действительного капитала

“+” - кредит не создает реального капитала, который образуется в процессе производства;

- зависимость кредита от производства и т.д.

КБ и их операции

Коммерческие банки- это банки, основной целью функционирования которых является получение максимальной прибыли.

В соответствии с российским законодательством Банк- это кредитная организация, имеющая право:

привлекать денежные средства физических и юридических лиц;

размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности;

осуществлять расчетные операции по поручению клиента.

Коммерческий банк отличается от специализированных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. Они выполняют лишь отдельные банковские операции.

Основные функции коммерческих банков:

аккумуляция, или привлечение денежных средств в депозиты;

их размещение- инвестиционная функция;

расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Характеристики

Список файлов ответов (шпаргалок)