3214 (630141), страница 2
Текст из файла (страница 2)
11. Кредит под залог ЦБ В целях обеспечения кредита в качестве объекта залога заёмщикам могут быть представлены различного рода ЦБ, акции, облигации, депозитный сертификат. При этом в залог принимают как именные ЦБ так и на предъявителя. В Б практике известны следующие виды под залог ЦБ: 1краткосрочные ссуды под залог ЦБ.2долгосрочные ссуду под залог ЦБ. Предоставление долгосрочной ссуды под залог ЦБ определяется наличием у банка ресурсов долгосрочного характера они связаны со значительным риском. ЦБ могут изменяться поэтому кредитные договоры на такие ссуды часто включают множество дополнительных условий защищающих права банка, в случаях изменения курса ЦБ. Специфика залога ЦБ заключается в том что ответственность заёмщика распространяется не только на стоимость залога но и на всё его имущества. Залог ЦБ производится на условиях заклада с передачей хранения ЦБ банку.
12. Банковские ресурсы: их формирование, регулирование. кБ рес относятся собственные средства банка, заёмные и привлечённые средства совокупность кот используется банком для осуществления активных операций. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиента банка. К собственным средствам банка относятся уставный и резервный фонд, а так же другие фонды образующие за счёт прибыли банка. В уставный фонд основная точка банковского дела в зависимости от собственности происходит образование устава банка. Он образуется за счёт вклада участников юридических и физических лиц и служат обеспечением их обязательств. При создании банка его уставный капитал формируется за счёт денежных средств и материальных активов. Резервный фонд ком банков предназначен для возмещение убытков от активных операции служит источником выплатой процентов и дивидендов в случае недополучения прибыли. Размер имеющихся у банков собственных ресурсов определяется масштабом его деятельности. В практике различают два вида1 собственный капитал брутто - сумма всех фондов банка и нераспределённой прибыль по балансу.2 собственный капитал нетто-т е брутто уменьшенные на затраты капитального характера, выкупленные собственные акции и деб задолженность свыше 30 дней. Нетто –величина имеющихся собственных средств банка. Акционеры КБ для формирования и расширения своего уставного капитала прибегают к выпуску соб ЦБ в осн акции. КБ осуществляет эмиссию ЦБ при созданий, при увеличении размеров уставного капитала путём выпуска дополнительных акций
13. Ломбардное кредитование. Под ЛК понимается кредит под залог легкореализ имущества. Который существовал веками и был широко распространён в северной Италии. Первое ломбардное учрежд было в Франции в 15 веке. К важным видам ЛК: под залог ЦБ (принимаются только ЦБ котируемые на фондовой бирже, кредит покрывает только часть их курсовой стоимости а другая часть моржа оплачивается заёмщиком при заключении сделки), под залог товаров (преимущественно предоставляется ЮЛ, при этом в кач залога используются товары с относительной устойчивой ценой при условии что ими ведётся торговли на товарной бирже. Заёмщику проще заложить банку биржевые товары, при котором заёмщику не нужно возмещать расходы банка на оплату экспертов оценщиков товаров. При закладе товаров как правило заклад в банк удостоверяет право на тот или иной товар), под залог драг металлов(является одной из форм Л опер предусматривающий, что при кредите под залог драг камнями, оценочная ст-ть составляет 95% соответствующего мет), под залог требований(залогом могут служить различные финансовые требования, сберегательные вклады, требования по страховым договорам, требования на выплату з/п, заклад недвижимого имущества)
14. Системы банковского кредитования и её основные элементы. В рыночных условиях основной формой кредитования является банк, т е предоставление КБ на различные сроки, под определённые % на условиях возвратности под обеспечение определённой суммы. Субъектами кредитования являются хоз органы, население, государство, сами банки. В кредитной сделке участвуют две стороны: кредитор и заёмщик. Под системой кредитования понимаются совокупность элементов определяющих организацию кредитного процесса, технику и технология кредитования, его регулирование в соответствии с принципами кредитования. В качестве составных элементов оно включает в себя порядок и степень участия собственных средств заёмщика в кредитных операциях. Целевое назначение кредита. Методы кредитования. Формы ссудных счетов. Способы регулирования ссудных задолженностей. Формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств и своевременной возвратом и оплаты %.
15. Вал. операции, вал. контроль в ком. б-ках. Валютные операции - это операции с котирующимися на денежных рынках иностранными валютами и платежными документами, выписанными в иностранной валюте. На территории РК валютные операции могут осуществляться как резидентами, так и нерезидентами через уполномоченные банки и небанковские финансовые организации, а также их обменные пункты. Покупка, продажа и обмен иностранной валюты минуя вышеуказанные учреждения в РК запрещаются. Основой валютного законодательства Республики Казахстан являются Законы "О валютном регулировании", "О лицензировании", "О Национальном банке РК", "О банках и банковской деятельности" и иные законодательные акты, касающиеся системы валютных отношений. Контроль за совершением валютных операций в Казахстане в части ограничений, а также мер по выявлению, предупреждению и пресечению этого порядка осуществляют уполномоченные государственные органы, Национальный банк РК, Минфин РК, Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, органы валютного контроля. Совокупность урегулированных правил общественных отношений, возникающих по поводу или в связи с использованием валютных ценностей называются валютными правоотношениями. Существует два комплекса правоотношений: внутригосударственные и международные.
16. Методы кредитования и формы ссудных счетов. Основным элементом системы банковского кредита является методы кредитования т к они определяют ряд других элементов этой системы таких как вид ссудного счёта, способы регулирования судных задолженности, формы и порядок контроля за контролям за целевым использования средств. Под методами кредитования понимается способы выдачи погашение кредитов. Дорефермированного периода: 1) Кредит по остатку - движение кредитов увязывается с движением остатков кредита цены В этом случи кредит носил компенсионный характер. 2) Кредит по обороту - состоит в том, что движение кредита определяется боротом материальных ценностей, т. е их поступлений и расходов. При данном методе предоставляется кредит при погашение задолженности по ранее выданному кредиту. В рыночной экономике кредит по остатку потерял свое фактическое применение а кредит по обороту принял форму кредита совокупности запасов и затрат производства. За рубежом; 1суда на удовлетворение на определенные цели под определенный срок 2прикотором суда предоставляется за ранее установленным банковским лимитом, данным кредитам пользуются по мере возможности при представление платежных документов. Открытая кредитная линия - позволяет оплатить любые расчетные документы предусматриваемые в кредитном договоре; 1возобновляемая - кредит предоставляется и погашается в пределах лимита атоматически2не возобновляемый - после выдачи и возврата первой суды договор заканчивается3 целевая – для оплаты поставок в рамках одного контракта. Судные счета: 1специальные суды для заемщиков испытывающих постоянную потребность кредита для оплаты операции2простые используются для предоставления разовой суды.
17. Риски в банковской практике. - это опасность потерь вытекающих из специфике банковских операций осущ-х кредитными учреждениями. С пониманием банк. Риска связаны а) Потери - непредвиденное снижение банк. прибыли. Сочетает в себе расходы и убытки. Наилуч. Образом хар-т степень риска. б) Расходы – это % выплачиваемые вкладчиком, плата за кр. Ресурсы занимаемые из др. фин. институтов, расходы на содерж. работников и т.д. С) Убытки прояв-ся в форме не дополучения доходов или произв-е расходов сверх намеченных. Случ-ся при недост-м анализе предст-й операции расчетов и т.д. Для банка основные виды риска связаны со структурой его портфеля, Т.е. с набором финансовых активов, которые вложены ресурсы банка.
В практике известны четыре главных вида портфельного риска: Кредитный риск - риск невыполнения заемщиком принятых обязательств, Т. е. выплатыI основной суммы долга и процентов; риск неплатежеспособности или банкротства любого клиента или партнера по сделке. Он непосредственно связан с качеством портфеля ссуд. Можно выделить следующие виды кредитного риска: а) риск злоупотреблений - нецелевое использование целевых кредитных ресурсов б) риск по иностранным кредитам в) риск неплатежа по внутренним займам. Существует несколько способов снижения кредитного риска: диверсификация портфеля банковских ссуд; анализ кредитоспособности; страхование кредитов, которое предполагает полную передачу риска, невозврат кредита организации, занимающейся страхованием. Все расходы, связанные с осуществлением страхования, относятся к заемщику. Риск ликвидности связан с невозможностью быстрой конверсии финансовых активов в платежные средства без потерь, Т. е. существует опасность потерь из-за несбалансированности актива и пассива баланса. Риск изменения процентных ставок - это возможность понести потери вследствие непредвиденных колебаний процентных ставок. Повышение процентных ставок приводит к падению курсов ценных бумаг с фиксированным процентом, что ведет к обесценению банковского портфеля и приносит курсовые убытки.
18Состав и характер активов. Качество активов Б. Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса балансовому итогу. Категория активов: 1) кассовая наличность и приравненные к ней средства 2) инвестиции в Цб 3) ссуды 4) расходы на содержание зданий и оборудований. Инвестиционные операции в процессе совершений которых Б вкладывает ресурсы в ценные бумаги. Кассовые операции – используют наличные деньги для размена, возврата вкладов, удовлетворения спроса на суды, покрытии операционных расходов, выплата з.п, Значение кассовых операции определяется тем что от них зависит формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорциями между массой бумажных, кредитных денег и разменных монет. Прочие активные операции: 1опрецации с валютами и драгоценными металлами2трастовые операции 3товарные операции 4агенские операции. Качество активов определяется их ликвидностью, объемом рисковых активов, удельным весом критических и не полноценных активов. Активы по степени ликвидности делятся 1) активы мгновенной лик, - наличные деньги, драгоценные металлы, средства на корреспондентских счетах, средства по кассовому обслуживанию. 2) Текущей л. природные драгоценные камни 3) долгосрочной лик. Все кредиты включая просроченные(за исключением суд гарантированных правительств, под залог ГЦБ), размещенные депозиты.
19. Инвестиционное банковское кредитование. Это вложение банков денежных средств на возрастной основе в объекты реального инвестирования, обеспечивающее расширенное воспроизводство капитала заемщика в основе которого лежит реализация инвестиционных инновационных проектов. Кредитование инвестиции осуществляется при соблюдении принципов возвратности, срочности, платности, и обеспеченности. Кредит как правило выдается путем открытия кредитной линии. К особенностям инвестиционного кредита относятся оценка инвестиционных проектов, определение инвестиционной кредитоспособности заемщика, анализ рисков операции по инвестиционному кредитованию. При оценке инвестиционных проектов банк-кредитор осуществляет:
1) прогнозирование развития предприятия и его бизнеса во времени и увязку с инвестиционным проектом.
2) проведение оценки возможной доходности инвестиции.
3) определение источников обеспечения возраста инвестиционного кредита.
4) сравнение альтернативных использовании кредитных ресурсов. Инвестиционная кредитоспособность предприятия – это его способность своевременно осуществлять взносы по погашению инвестиционных ссуд погасить их в полном объеме в процессе реализации инвестиционного проекта. В целях управления рисками при инвестиционных кредитах коммерческие банки проводят следующие мероприятия:
1) идентификацию риска (рыночные, операционные).
2) проводят количественную оценку риска так как риски инвестиционного характера связаны с системой обеспечения возвратности инвестиционного кредита.
3) выбор инструментов управления риска с целью их минимизации и предотвращения (отказ от ненадежного заемщиков мониторинг выданных инвестиционных ссуд и различные виды страхования риска.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
