182357 (629434), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

Главная задача производственного плана в том, чтобы убедить потенциальных инвесторов, что фирма реально способная организовать соответствующее производство, способная изготовлять запланированное количество товаров надлежащего качества и имеет все возможности для приобретения всех необходимых для этого ресурсов.

Основные затраты при открытии магазина модной одежды — это расходы на организацию торгового пространства. Помещение, под магазин берем в аренду. Одна из важных составляющих — стоимость отделки помещения, торгового оборудования. Следует понимать, что изысканная простота интерьера одних магазинов модной одежды стоит не меньше, чем броский дизайн других. В магазине "Стиль" представлен ассортимент от пальто до носков — все необходимое. Для этого заключаются договора с поставщиками о поставке необходимого ассортимента одежды.

Предполагаемый размер инвестиций, необходимый для открытия одного магазина модной одежды, составляет в среднем 62500грн (из них: 20000 – собственные средства, 42500 – кредит банка). Эта сумма складывается из следующих затрат:

- аренда торгового помещения от 100 квадратных метров;

- вывеска;

- ремонт помещения;

- оборудование и освещение;

- оплата первой поставки одежды.

5. Организационный план

5.1 Потребность в персонале

Главной задачей организационного плана есть: а) убедить потенциальных инвесторов и кредиторов в потому, что выбрана целесообразная организационно-правовая форма бизнеса; б) охарактеризовать команду ведущих менеджеров фирмы; в) доказать возможность предпринимателя, команды его менеджеров и другого персонала фирмы успешно реализовать БП.

5.2 Кадровая политика и стратегия

Еще одно слагаемое успеха в данном бизнесе — квалифицированный персонал. Сотрудники магазина "Стиль" должны уметь распознавать желания клиента, предлагать, но не навязывать варианты, выступать в роли стилиста. Профессиональных продавцов-консультантов на рынке труда очень немного, поэтому сотрудников будем самостоятельно подбирать, оплачивать их дополнительное образование или самим обучать персонал.

Также значимым сотрудником для нашего нового бизнеса – менеджер по закупкам. От его знаний модных новинок, правильного прогнозирования трендов на предстоящий сезон и подбора ассортимента товара будет зависеть успех нашего магазина.

Персонал магазина: директор, (являются и бухгалтером), менеджер по закупкам, два продавца-консультанта, уборщица, охрана.

Отбор потенциальной сотрудницы будет проводиться согласно следующим критериям:

• образование высшее или средне – специальное;

• женщина в возрасте от 22 лет;

• коммуникабельность;

• владение правилами хорошего тона;

• творческий потенциал;

• стильность.

Правовые вопросы, связанные с трудовой деятельностью наемного сотрудника будут регламентироваться трудовым договором, заключаемым с дирекцией магазина при приеме на работу.

Таблица 6.1. – Персонал необходимый для выполнения проекта

Наименование категории персонала	Выполняемые функции	Количество, чел.
Директор (бухгалтер)	Занимается кадрами, координирует работу персонала, ведет бухгалтерский учет всего предприятия	1
Менеджер по закупкам	Подбор ассортимента товара, координирует работу персонала,	1
Продавец-консультант	Предлагает товар, выступать в роли стилиста, принимает платежи за покупки	2
Уборщица	Уборка помещения	1
Итого:		5

Таблица 6.2. – Расчет заработной платы

№	Специальность	Кол-во человек	Размер заработной платы, грн./мес.
1	Директор	1	4000
2	Менеджер по закупкам	1	2000
3	Продавец-консультант	2	1500 * 2= 3000
4	Уборщица	1	700
	Итого:		9700

5.3 Организационная структура управления

Исходя из потребностей салона в персонале для успешного функционирования, предоставим графическую организационную схему управления на рисунке 1.

6. Финансовый план

6.1 Прибыль и убытки

Финансовый план (ФП) есть ключевым разделом БП и имеет целью обобщить в стоимостной форме результаты разработки всех предшествующих разделов БП и обосновать целесообразность реализации предлагаемого бизнесового проекта.

Увеличение прибыли происходит только за счет увеличения числа клиентов, т.к. в течение трех анализируемых лет цены останутся постоянными.

Для того, чтобы проследить за формированием, расходованием и изменением прибыль от деятельности фирмы в течение трех лет построим план доходов и расходов (приложение 1).

Таблица 7.1. – Финансовый план инвестиционного проекта

Наименование	2010	2011	2012
1. Инвестиции (капиталовложение), всего	62500
В том числе: - собственные	20000
- кредит	42500
Стоимость здания, оборудования	46500
Амортизация	8370	8370	8370
2. Затраты по проекту, всего	29460	30120	29910
3. Затраты деятельности:
Затраты на оплату труда	9700	9700	9700
Затраты в фонды на социальные нужды	3100	3100	3100
Реклама	390	950	755
Аренда	215	320	310
Концтовары	55	50	40
Материальные затраты	16000	16000	16000
4. Проценты за кредит	14	14	14
5. Выплаты по кредиту	14170	14165	14165
6.Объём реализации, ед.	3120	3900	5000
7. Цена за изделие	30-150	30-150	30-150
8. Валовые поступления	468000	585000	750000
9. Валовая выручка	422386	538732	703942
10. Налог на прибыль	105597	134683	175986
11. Чистая прибыль	316789	404049	527956

Таблица 7.2. – Прогноз прибыли и убытков инвестиционного проекта

Показатели	2010	2011	2012
Валовая выручка	468000	585000	750000
НДС	93600	117000	150000
Производственные затраты	29460	30120	29910
Налогооблагаемая прибыль	344940	437880	570090
Чистая прибыль	258705	328410	427568

Определяем точку безубыточности аналитическим и графическим методами. Точка безубыточности определяется по формуле:

где Q – объем продаж при условии безубыточной работы фирмы, ед.;

З опер. – суммарные операционные затраты, грн.;

Ц ед. – цена единицы продукции, грн.

З пр./ед – прямые затраты на единицу продукции, грн.

По полученным результатам строим графики безубыточности:

Доходы, расходы, тыс. грн.

Рис. 1 – График безубыточности на 2010 год.

Доходы, расходы, грн.

Рис. 2 – График безубыточности на 2011 год.

Доходы, расходы, грн.

Рис. 4 – График безубыточности на 2012 год.

6.3 Плановый баланс

Плановий баланс складається з двох частин – активу і пасиву (табл..3.7).

Таблица 7.3. Плановый баланс предприятия на 2010 год

Активы	Сумма	Пассивы	Сумма
Основные средства		Установной капитал	25696
-остаточная стоимость	41850	Нераспределенная прибыль	468000
-первоначальная стоимость	46500	Кредиторская задолженость	16154
-износ	4650
Товары	468000
Баланс	509850	Баланс	509850

Таблица 7.4. Плановый баланс предприятия на 2011 год

Активы	Сумма	Пассивы	Сумма
Основные средства		Установной капитал	25702
-остаточная стоимость	41850	Нераспределенная прибыль	585000
-первоначальная стоимость	46500	Кредиторская задолженость	16148
-износ	4650
Товары	585000
Баланс	626850	Баланс	626850

Таблица 7.5. Плановый баланс предприятия на 2012 год

Активы	Сумма	Пассивы	Сумма
Основные средства		Установной капитал	25702
-остаточная стоимость	41850	Нераспределенная прибыль	750000
-первоначальная стоимость	46500	Кредиторская задолженость	16148
-износ	4650
Товары	750000
Баланс	791850	Баланс	791850

Баланс показывает:

- что фирма имеет в своем распоряжении (активы);

Характеристики

Список файлов курсовой работы