178826 (627976), страница 6

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 6)

Преступные капиталы, пройдя все стадии легализации, становятся источниками для воспроизводства многих видов экономических преступлений, служат для подпитки организованной преступности, экстремистских и террористических группировок. Легализованные средства используются для подкупа сотрудников государственной власти и местного самоуправления, что способствует разрастанию коррупции и проникновению преступных элементов в политические структуры. Именно легализованный теневой капитал позволяет организованной преступности скупать все виды собственности и устанавливать контроль над экономической, а далее и над политической системой страны. Таким образом, образуется цепь преступных элементов, представляющая серьезную угрозу экономической и в целом национальной безопасности.

Важно понимание того, что ведя борьбу с отмыванием доходов, полученных преступным путем, государство тем самым борется с экономическими преступлениями, коррупцией и наркоторговлей, а также с другими особо опасными преступлениями, теневой и криминальной экономикой в целом, не исключая и те их сегменты, которые работают на международный терроризм. Именно поэтому в борьбе с легализацией доходов, приобретенных преступным путем, вопросы взаимодействия подразделений правоохранительных органов, Росфинмониторинга, финансово-кредитных учреждений и налоговых органов являются наиболее актуальными в современных условиях.

Необходимо отметить комплексность проблемы борьбы с легализацией незаконных доходов, включающей в себя не только правовые, но и экономические, политические, оперативно-розыскные, нравственные аспекты. Поэтому решение этих проблем во многом зависит от успешности комплексного теоретического научного анализа понятия легализации доходов, полученных преступным путем, а также изучения мировой практики борьбы с данным видом преступлений и формирования эффективных методов и средств противодействия этому криминальному явлению. Именно на решение этих задач было направлено проведение совместной научно-практической конференции Академии экономической безопасности МВД России и ВНИИ МВД России, прошедшей 26 – 27 апреля 2007 года.

Среди участников конференции представители Научно-исследовательского института проблем укрепления законности и правопорядка при Генеральной прокуратуре Российской Федерации. Образовательные учреждения представлены Академией ФСБ России, Российской таможенной Академией, Российской правовой Академией Минюста России, а также вузами МВД России: Волгоградской академией МВД России, Калининградским институтом МВД России, Нижегородской академией МВД России, Омской академией МВД России, Ростовским институтом МВД России, Всероссийским институтом повышения квалификации.

В рамках темы конференции обсуждались следующие вопросы: – проблемы развития механизмов противодействия легализации преступных доходов в системе обеспечения экономической безопасности, противодействия экономической преступности и теневой экономике; – оперативно-розыскные проблемы выявления, расследования и раскрытия преступлений, связанных с легализацией доходов, приобретенных преступным путем; – проблемы взаимодействия оперативно-розыскных подразделений правоохранительных органов, Росфинмониторинга, финансово-кредитных учреждений и налоговых органов; – проблемы совершенствования законодательства о противодействии легализации, в том числе с учетом международно-правовых стандартов борьбы с отмыванием денег или иного имущества, приобретенного преступным путем; – совершенствование методик обучения и повышения квалификации сотрудников правоохранительных органов по борьбе с легализацией доходов, приобретенных преступным путем; – повышение эффективности деятельности правоохранительных органов в области противодействия легализации доходов от незаконной деятельности; – противодействие использованию новых информационных технологий отмывания денег в кредитно-банковской сфере; – состояние судебно-следственной практики и проблемы расследования уголовных дел о легализации (отмывании) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем; – организация работы на линии противодействия легализации денежных средств, полученных противоправным путем, с позиции в кредитно-финансовой сфере; – совершенствование практики взаимодействия правоохранительных органов и Росфинмониторинга в целях противодействия легализации преступных доходов.

Таким образом, для того чтобы противодействие легализации преступных доходов имело комплексный характер и представляло собой систему необходимых единых норм и стандартов деятельности, единые цели и приоритеты; и, самое главное, наличие взаимоувязанных: законодательной базы, обеспечивающей четкое обозначение рамок деятельности, разделение полномочий каждого звена системы; единой экономической политики в данной области и целостной правоохранительной политики обеспечения экономической безопасности. В противном случае, неизбежны такие явления, как дублирование функций, нерациональное использование ресурсов, и как следствие этого – отсутствие результата.

Эффективность государственной политики в любой сфере зависит от уровня ее поддержки общественностью. По своему статусу общественные организации не представляют государственной или другой власти, принципиально лишены элемента принуждения в своей деятельности. Поэтому их возможности во многих сферах, особенно в сфере борьбы с отмыванием денег, существенно ограничены. Главными субъектами борьбы с отмыванием денег остается государство и международные организации. Тем не менее, недооценивать роль общественных организаций в этом процессе будет ошибкой. В рамках определенных полномочий они могут и обязаны развернуть свою деятельность в нескольких направлениях. Во-первых, это разработка научных подходов к противодействию отмыванию «грязных» денег и оценки их результатов. Особо, следует сосредоточить свою деятельность на таком средстве борьбы с преступностью, как криминологическое прогнозирование. Оно предусматривает систематическое получение информации о будущем состоянии криминологической ситуации на основе научных методов и процедур. Такая информация была бы особенно полезной для работы правоохранительных органов, которые, к сожалению, не всегда могут выполнять в полном объеме деятельность, необходимую для ее получения. Общественные организации, используя свой интеллектуальный потенциал и международные связи, должны внести свой вклад в эту работу.

Кроме того, общественные организации могут на научной основе разрабатывать комплексы организационных и практических мероприятий по усовершенствованию деятельности специализированных органов по борьбе с экономической преступностью. Особым вкладом общественных формирований в борьбу с отмыванием средств была бы и разработка изменений и дополнений к законодательству, которые бы устранили «пробелы» в нем, и дающие возможность преступным группам отмывать «грязные» деньги.

Во-вторых, общественные организации могут развивать международное сотрудничество с правоохранительными и общественными организациями для разработки общих путей противодействия отмыванию денег. Тесные связи с иностранными сообществами – источник получения информации о состоянии борьбы с легализацией капиталов в других странах и позитивного опыта.

В-третьих, общественные организации могут выполнять свою основную функцию – общественного контроля за деятельностью государственных и правоохранительных органов, особенно что касается борьбы с отмыванием «грязных» денег. Но не только. Коррупция и теневая деятельность наибольших объемов достигают на высоких ступенях государственной иерархии. Поэтому строгий общественный контроль за правительством должен быть необходимым условием функционирования страны. Право каждого человека – требовать полной открытости действий правительства, которому он доверил свою жизнь, здоровье, благосостояние.

И,наконец, общественным организациям целиком под силу воздействовать на причину появления «грязных» денег – уровень преступности и социального поведения в обществе. Они в силах помочь тем, кто при определенных обстоятельствах мог бы стать жертвой или исполнителем преступления.

Однако эффективная деятельность общественных организаций, в том числе в направлении данного невозможна без определенного уровня сотрудничества с государственными органами. Поэтому существует особая необходимость создания действенных механизмов и институтов взаимодействия общественности и государственных органов. Таким механизмом могло бы стать распространение практики создания общественных советов из представителей профильных общественных организаций при органах государственной власти с предоставлением им права совещательного голоса.

Основным принципом совершенствования системы регулирования банковской деятельности и банковского надзора является внедрение международно признанных норм и международного опыта с учетом особенностей организации и функционирования российского рынка банковских услуг. Это предполагает существенное развитие Банком России содержательных подходов при осуществлении надзора.

Банк России продолжит работу по повышению требований к владельцам и руководителям кредитных организаций, включая:

- обеспечение прозрачности структуры собственности кредитных организаций путем законодательного установления требований к представлению сведений о себе и своей деятельности, в том числе сведений о финансовом положении и деловой репутации, лицами (группами лиц), имеющими возможность оказывать существенное влияние на принятие решений органами управления кредитной организации (реальными владельцами);

- принятие поправок в законодательство Российской Федерации, уточняющих (с учетом международного опыта) критерии деловой репутации членов совета директоров, а также предоставляющих Банку России право устанавливать критерии оценки деловой репутации лиц, занимающих руководящие должности в кредитных организациях.

Банковский надзор предусматривает развитие содержательных (риск-ориентированных) подходов, включающих в себя оценку деятельности кредитных организаций и применение мер надзорного реагирования исходя прежде всего из содержания и реальной оценки рисков банковской деятельности с позиций их потенциального влияния на устойчивость кредитных организаций (профессиональное суждение). Решение этой задачи предполагает:

продолжение работы, направленной на повышение качественных параметров банковского капитала, корректировка капитала, сформированного с использованием схем фиктивной капитализации, и предотвращение использования таких схем;

завершение работы по созданию системы раннего реагирования (системы предупреждения проблем), основой которой является разработка модели развития ситуации в кредитной организации, и внедрение этой системы в практику надзора;

совершенствование банковского надзора за деятельностью кредитных организаций на консолидированной основе, включая анализ рисков, возникающих у кредитных организаций в рамках взаимоотношений с юридическими и физическими лицами, в том числе с некредитными организациями — участниками банковских групп и банковских холдингов.

Важной предпосылкой организации банковского надзора на консолидированной основе является надлежащая осведомленность органа банковского надзора об организационной структуре банковской группы (банковского холдинга). В связи с этим будут расширены полномочия Банка России по получению от кредитных организаций, банковских групп, банковских холдингов, а также их владельцев, включая юридических лиц, не являющихся кредитными организациями, исчерпывающей информации, позволяющей составить полное представление об организации банковских групп и банковских холдингов.

Решение этой задачи предполагает:

внесение изменений в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности", расширяющих понятия "банковская группа" и "банковский холдинг", критерии существенного влияния, оказываемого юридическими и физическими лицами на деятельность дочерних и зависимых организаций, а также в Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в части закрепления на законодательном уровне полномочий Банка России по установлению обязательных для банковских холдингов правил составления, представления и опубликования консолидированной отчетности;

развитие законодательства в банковской сфере путем установления требований к организации деятельности кредитных организаций, в том числе к порядку утверждения и составу документов, определяющих коммерческую политику, а также условий дополнительного контроля за рисками, возникающими при кредитовании связанных с банком лиц, в частности обязательного одобрения этих сделок советом директоров кредитной организации, недопустимости льготного кредитования связанных лиц и др.;

предоставление Банку России законодательно закрепленного права оценивать деятельность кредитных организаций и принимать в отношении их решения надзорного характера на основе профессиональной оценки качества их активов, размера обязательств и собственных средств (капитала), качества корпоративного управления, в том числе внутрибанковских систем управления и контроля за рисками, а также прозрачности структуры собственности;

развитие международно признанного подхода, в соответствии с которым оценка качества ссуды на предмет возможных потерь от ее обесценения будет осуществляться кредитной организацией на основании всестороннего и объективного анализа всех фактов и обстоятельств, связанных с заемщиком и его деятельностью;

продолжение работы по совершенствованию и оптимизации отчетности, представляемой кредитными организациями, в том числе сокращение количества форм отчетности и упрощение процедур отчетности кредитных организаций перед Банком России и другими органами надзора и контроля. При этом будет уделено внимание автоматизации процессов представления отчетности кредитных организаций в Банк России с использованием сети Интернет, что позволит исключить дублирование поступающей информации и сократить издержки кредитных организаций. Переход на предоставление отчетности кредитными организациями в электронном виде должен быть в основном осуществлен в 2005 году;

более широкое использование в целях банковского надзора института кураторов кредитных организаций. Международный опыт свидетельствует о том, что использование института кураторов при условии их профессионализма и эффективного контроля за их деятельностью способствует развитию банковского надзора и внедрению в его практику риск-ориентированных подходов. Куратор кредитной организации, работая в постоянном контакте с ее органами управления и сотрудниками, а также обладая информацией о ее деятельности, может давать адекватную оценку текущего состояния и перспектив развития кредитной организации, выявлять области повышенного риска в ее деятельности, вносить предложения о мерах надзорного реагирования и о режиме банковского надзора. Важное значение для эффективного использования данной формы организации надзора имеют высокие профессиональные и этические качества кураторов, контроль за их деятельностью, включающий ограничение предельного срока выполнения куратором своих функций в отношении кредитной организации (не более 3 лет), коллегиальность при обсуждении проблем деятельности кредитной организации и предлагаемых куратором решений, а также ответственность руководителей куратора за качество надзора. Банку России в 2005 году предстоит в основном завершить формирование института кураторов, включая вопросы правового, методического и организационного обеспечения их деятельности;

совершенствование подходов Банка России к оценке деятельности кредитных организаций исходя из рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору и международной практики, ориентированных на комплексную (всестороннюю) оценку деятельности банков, под которой понимается оценка, формируемая по результатам анализа финансовой устойчивости кредитной организации (достаточности капитала, качества активов, уровня доходов и ликвидности), а также прозрачности структуры собственности и качества управления;

Характеристики

Список файлов курсовой работы