178588 (627865), страница 7
Текст из файла (страница 7)
Проектом предусматривается установка нового электрофильтра, после чего пылевыбросы на вращающейся печи должны сократиться.
Составим производственную программу ОАО «Бетон» по выпуску цемента (табл.7). Производственная программа – это развернутый или комплексный план производства и продажи продукции, характеризующий годовой объем выпуска, номенклатуру, качество и сроки, требуемые рынком товаров и услуг.
Таблица 7.
Производственная программа выпуска цемента, тонн
| Объем выпуска, тыс. т. | Годы реализации проекта | |||||
| 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | ||
| Цемент | 1980 | 2250 | 2480 | 2600 | 2750 | |
Рассчитаем объем продаж в 2008-2012 годах с учетом изменения объема производства (таблица 8)
Таблица8
Планируемый объем продаж цемента по годам
| Показатель | Годы реализации проекта | ||||
| 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | |
| Объем выпуска, тыс. тонн | 1980 | 2250 | 2480 | 2600 | 2750 |
| Цена за ед., руб. | 2580 | 2700 | 2950 | 3200 | 3470 |
| Объем продаж, тыс. руб. | 5108400 | 6075000 | 7316000 | 8320000 | 9542500 |
В табл. 9 проанализируем потребность в новом оборудовании.
Таблица 9
Потребность в оборудовании
| Оборудование | Кол-во | Цена, руб. | Сумма, руб. |
| Вертикальный электрофильтр | 1 | 8980000 | 8980000 |
| Итого: | 8980000 |
Также необходимо рассчитать потребность в ресурсах на производственную программу (таблица 10).
Таблица 10
Потребность в ресурсах на производственную программу
| Ресурсы (на весь объем) | 2008 год на весь объём, руб. | 2009 год на весь объём, руб. | 2010 год на весь объём, руб. | 2011 год на весь объём, руб. | 2012 год на весь объём, руб. |
| 1. Сырье и основные материалы | 337332,6 | 364162,5 | 401388 | 420810 | 445087,5 |
| 2. Мелющие тела | 10177,2 | 10980 | 12102,4 | 12688 | 13420 |
| 3. Топливо | 416829,6 | 449977,5 | 495975,2 | 519974 | 549972,5 |
| 4. Воздух | 33996,6 | 36697,5 | 40448,8 | 42406 | 44852,5 |
| 5. Электроэнергия | 144005,4 | 155452,5 | 171343,2 | 179634 | 189997,5 |
| Итого | 942341,4 | 1017270 | 1121258 | 1175512 | 1243330 |
Рассчитаем потребность предприятия в инвестициях в оборотный капитал:
Инвестиции в ОбК = Потребность в ресурсах / Коэф-т оборачиваемости
Коэффициент оборачиваемости запасов = 10,42
Инвестиции в ОбК на 2008 г. = (1017270 - 942341,4)/ 10,42 = 7190,84 руб.
Таблица 11
Потребность в инвестициях
| Показатели | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Затраты на прединвестиционные исследования,тыс. руб. | 2 | - | - | - | - |
| Приобретение оборудования, тыс. руб. | 8980 | - | - | - | - |
| Инвестиции в оборотный капитал, тыс. руб. | 7,19 | 9,98 | 5,21 | 6,51 | - |
| Итого: | 8989,19 | 9,98 | 5,21 | 6,51 | - |
Далее необходимо рассчитать сводку затрат и калькуляцию плановой себестоимости цемента за планируемые годы выпуска.
Средние годовые издержки на 1 т. продукции представим в таблице 12:
Таблица 12
Средние годовые издержки на 1 т. продукции
| Статьи издержек | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год | |||||
| Сырье и основные материалы | 170,37 |
|
|
|
| |||||
| Мелющие тела | 5,14 |
|
|
|
| |||||
| Топливо | 210,52 |
|
|
|
| |||||
| Воздух | 17,17 |
|
|
|
| |||||
| Электроэнергия | 72,73 |
|
|
|
| |||||
| Основная зарплата | 12,26 | 12,26 | 12,26 | 12,26 | 12,26 | |||||
| Отчисления на соцстрах | 3,19 | 3,19 | 3,19 | 3,19 | 3,19 | |||||
| РСЭО | 65,12 | 57,57 | 52,23 | 49,82 | 47,10 | |||||
| Цеховые расходы | 22,20 | 19,54 | 17,72 | 16,91 | 15,98 | |||||
| Общезаводские расходы | 63,18 | 55,59 | 50,44 | 48,11 | 45,49 | |||||
| Итого заводская себестоимость |
|
|
|
|
| |||||
| Внепроизводственные расходы | 22,67 | 22,67 | 22,67 | 22,67 | 22,67 | |||||
| Полная себестоимость | 664,55 | 622,94 | 610,63 | 605,08 | 598,81 |
Полные годовые издержки представим в таблице 13.
Таблица 13.
Полные годовые издержки
| Статьи издержек | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год | |||||
| Сырье и основные материалы | 337332,6 | 364162,5 | 401388 | 420810 | 445087,5 | |||||
| Мелющие тела | 10177,2 | 10980 | 12102,4 | 12688 | 13420 | |||||
| Топливо | 416829,6 | 449977,5 | 495975,2 | 519974 | 549972,5 | |||||
| Воздух | 33996,6 | 36697,5 | 40448,8 | 42406 | 44852,5 | |||||
| Электроэнергия | 144005,4 | 155452,5 | 171343,2 | 179634 | 189997,5 | |||||
| Основная зарплата | 24274,8 | 27585 | 30404,8 | 31876 | 33715 | |||||
| Отчисления на соцстрах | 6316,2 | 7177,5 | 7911,2 | 8294 | 8772,5 | |||||
| РСЭО | 128937,6 | 129536,3 | 129536,3 | 129536,3 | 129536,3 | |||||
| Цеховые расходы | 43956 | 43956 | 43956 | 43956 | 43956 | |||||
| Общезаводские расходы | 125096,4 | 125096,4 | 125096,4 | 125096,4 | 125096,4 | |||||
| Итого заводская себестоимость |
|
|
|
|
| |||||
| Внепроизводственные расходы | 44886,6 | 51007,5 | 56221,6 | 58942 | 62342,5 | |||||
| Полная себестоимость | 1315809 | 1401628,7 | 1514383,9 | 1573212,7 | 1646748,7 |
Для реализации мероприятия необходимо взять кредит. Основная сумма кредита выплачивается равными долями в течение четырех лет. Сумма кредита составляет 10575,52 тыс. руб. под 20% годовых. Рассчитаем полное погашение кредита и сумму процентов за него (табл. 14).
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
