164580 (624838), страница 3
Текст из файла (страница 3)
Балльная оценка показателя «Обороты»
Отношение выручки к сумме кредита | Балл |
0,9 | 70 |
Подгруппа показателей «Кредитная история»
За последние 3 года общая сумма полученных заемщиком кредитов в учреждениях Сбербанка России и других банках составляет 1562 тыс.руб.
Балльная оценка показателя «Кредитная история»
Отношение суммы полученных кредитов к сумме кредита | Балл | ||
1,4 | 70 | ||
Подгруппы | Балл | Вес | |
Финансовое состояние | 90 | 0,7 | |
Обороты | 50 | 0,2 | |
Кредитная история | 10 | 0,1 |
26×0,7 + 70×0,2 + 70×0,1 = 39,2
-
Показатель «Оценка обеспечения».
Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения, своевременного и полного исполнения заемщиком своих обязательств по кредиту. При этом обеспечение анализируется по степени ликвидности и уровню контроля банком предмета залога.
В качестве объекта обеспечения выступает поручительство юридического лица.
Балльная оценка вида обеспечения
Вид обеспечения | Балл |
Поручительство юридического лица | 90 |
-
Группа показателей «Организационная структура».
Данная группа включает три подгруппы.
Подгруппы показателей организационной структуры
Подгруппы | Вес |
Форма собственности | 0,2 |
Форма управления | 0,3 |
Тип руководителя | 0,5 |
3.1. Подгруппа показателей «Форма собственности»
ООО «Стронг» является малым предприятием, имеет незначительные обороты и долю на рынке, численность персонала до 30 человек.
Балльная оценка показателей формы собственности
Форма собственности | Балл |
Малое предприятие | 100 |
3.2. Подгруппа показателей «Форма управления»
ООО «Стронг» обладает собственными средствами, работает самостоятельно, не входит ни в один холдинг и не использует схем ухода от налогов или кредиторов.
Балльная оценка показателей формы управления
Форма управления | Балл |
Классическое предприятие | 0 |
3.3. Подгруппа показателей «Тип руководителя»
На рассматриваемом предприятии директор решает текущие финансовые вопросы, а вопросы, связанные с получением кредита и предоставлением имущества в залог решает основной владелец предприятия.
Балльная оценка показателей типа руководителя
Тип руководителя | Балл | |||
Исполнительный директор | 50 | |||
Подгруппы | Балл | Вес | ||
Форма собственности | 100 | 0,2 | ||
Форма управления | 0 | 0,3 | ||
Тип руководителя | 50 | 0,5 |
100×0,2 + 0×0,3 + 50×0,5 = 45
-
Группа показателей «Оценка рынка»
Данная группа включает три подгруппы.
Подгруппы | Вес |
Отрасль экономики | 0,3 |
Доля на рынке | 0,4 |
Уровень конкуренции | 0,3 |
4.1. Подгруппа показателей «Отрасль экономики»
Отрасль экономики, которой занимается ООО «Стронг» относится к прочим.
Балльная оценка показателей отрасли экономики
Отрасль экономики | Балл |
Прочие | 75 |
4.2. Подгруппа показателей «Доля на рынке»
Балльная оценка показателей доли на рынке
Доля на рыке | Балл |
Менее 5% | 100 |
4.3. Подгруппа показателей «Уровень конкуренции»
Балльная оценка показателей уровня конкуренции
Уровень конкуренции | Балл | |||
Средний уровень | 50 | |||
Подгруппы | Балл | Вес | ||
Отрасль экономики | 75 | 0,3 | ||
Доля на рынке | 100 | 0,4 | ||
Уровень конкуренции | 50 | 0,3 |
75×0,3 + 100×0,4 + 50×0,3 = 77,5
Рассчитаем категорию риска.
Группы показателей, баллы и весовые коэффициенты
Подгруппы | Балл | Вес |
Финансовый анализ | 39,2 | 0,40 |
Оценка обеспечения | 90 | 0,25 |
Организационная структура | 45 | 0,20 |
Оценка рынка | 77,5 | 0,15 |
39,2×0,4 + 90×0,25 + 45×0,2 + 77,5×0,15 = 58,8
Определение категории риска
Общее количество баллов | Категория риска | Оценка уровня риска |
58,8 | III | Приемлемый |
Категория риска – III, уровень риска приемлемый.
2.2 Расчет лизинговых платежей
Лизинговый платеж приобретателя имущества определяется по следующей формуле
SЛП = SА + SКР + SСТР + SДУ + SКВ + SН + SНДС
где:
SЛП – сумма годовых лизинговых платежей;
SА – сумма годовых амортизационных отчислений, возмещающих стоимость лизингового имущества за период действия договора лизинга;
SКР – сумма годовых процентов лизингодателя за кредитные ресурсы, использованные им для приобретения предмета лизинга;
SСТР –сумма, ежегодно выплачиваемая за страхование лизингового имущества, если оно было застраховано лизингодателем;
SДУ – годовая стоимость дополнительных услуг, предусмотренных договором лизинга;
SКВ – сумма годового комиссионного вознаграждения лизингодателю;
SН – годовая сумма налога на имущество, годовая сумма транспортного налога;
SНДС – годовая сумма НДС по лизинговому договору.
Расчет лизинговых платежей ООО НПФ "Республиканский молочный завод" осуществляется по следующим данным
-
SА = 7 500 тыс.руб./ 20 лет / 12 мес. х 3 мес. = 94 тыс.руб./квартал;
-
SН = 2,2% от среднегодовой стоимости имущества;
-
SКР = 21% годовых;
-
SКВ = 4% от остаточной стоимости имущества.
В таблице 12 рассчитана сумма лизинговых платежей.
Таблица 12 Расчет лизинговых платежей, тыс. руб
№ платежа | Сумма амортизации | Погашение кредита | Погашение процентов | Налог на имущество | Вознаграждение лизингодателю | Текущий платеж без НДС | Аванс в счет лизинговых платежей | Текущий платеж без НДС с учетом списания аванса | НДС | Всего с НДС |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
1 | 94 | 375 | 394 | 40 | 71 | 974 | 113 | 861 | 155 | 1 017 |
2 | 94 | 375 | 374 | 38 | 68 | 948 | 113 | 836 | 150 | 986 |
3 | 94 | 375 | 354 | 36 | 64 | 923 | 113 | 810 | 146 | 956 |
4 | 94 | 375 | 335 | 34 | 60 | 897 | 113 | 785 | 141 | 926 |
5 | 94 | 375 | 315 | 32 | 56 | 872 | 113 | 759 | 137 | 896 |
6 | 94 | 375 | 295 | 30 | 53 | 846 | 113 | 734 | 132 | 866 |
7 | 94 | 375 | 276 | 28 | 49 | 821 | 113 | 708 | 128 | 836 |
8 | 94 | 375 | 256 | 26 | 45 | 795 | 113 | 683 | 123 | 806 |
9 | 94 | 375 | 236 | 24 | 41 | 770 | 113 | 657 | 118 | 776 |
10 | 94 | 375 | 217 | 22 | 38 | 744 | 113 | 632 | 114 | 746 |
11 | 94 | 375 | 197 | 20 | 34 | 719 | 113 | 606 | 109 | 716 |
12 | 94 | 375 | 177 | 18 | 30 | 693 | 113 | 581 | 105 | 686 |
13 | 94 | 375 | 158 | 15 | 26 | 668 | 113 | 555 | 100 | 655 |
14 | 94 | 375 | 138 | 13 | 23 | 642 | 113 | 530 | 95 | 625 |
15 | 94 | 375 | 118 | 11 | 19 | 617 | 113 | 504 | 91 | 595 |
16 | 94 | 375 | 98 | 9 | 15 | 591 | 113 | 479 | 86 | 565 |
17 | 94 | 375 | 79 | 7 | 11 | 566 | 113 | 453 | 82 | 535 |
18 | 94 | 375 | 59 | 5 | 8 | 540 | 113 | 428 | 77 | 505 |
19 | 94 | 375 | 39 | 3 | 4 | 515 | 113 | 402 | 72 | 475 |
20 | 94 | 375 | 20 | 1 | 0 | 489 | 113 | 377 | 68 | 445 |
| 1 875 | 7 500 | 4 134 | 413 | 713 | 14 634 | 2 250 | 12 384 | 2 229 | 14 614 |