162564 (623938), страница 3

Аналитические данные к счету 91 "Прочие доходы и расходы"

Статьи аналитического учета

Остаток на 1 декабря

Оборот за декабрь

Остаток на 1 января

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1.Выручка от реализации акций

-

504000

-

234000

-

738000

2.Балансовая стоимость акций

432000

-

180000

-

612000

-

3.Выручка от реализации ОС

-

3177976

-

509760

-

3687736

4.НДС по реализованным ОС

484776

-

77760

-

562536

-

5.Остаточная стоимость ОС

1779264

-

418320

-

2197584

-

6.Материалы от ликвидации ОС

-

173792

-

16200

-

189992

7.Расходы на демонтаж

92056

-

-

-

92056

-

8.% за пользование ден. средствами на счете в банке

-

156456

-

12064

-

168520

9.Штрафы, пени, неустойки

203832

313880

16560

63720

220392

377600

10.НДС по штрафам

47880

-

9720

-

57600

-

11.Арендная плата по сданным в аренду ОС

-

1662856

-

148680

-

1811536

12.НДС с арендной платы

253656

-

22680

-

276336

-

13.Амортизациа по сданным в аренду ОС

13464

-

1224

-

14688

-

14.% по кредитам банка

45000

-

2344

-

47344

-

15. Налог на имущество

172152

-

55368

-

227520

-

16. списано сальдо прочих доходов и расходов

2464880

-

-

161552

2303328

-

17. Резерв по сомнительным долгам

-

-

400000

-

400000

-

18. % по облигациям

-

-

-

30000

-

30000

19. Разница между покупной и номинальной стоимостью

-

-

-

8000

-

8000

Итого

5988960

5988960

1183976

1183976

7011384

7011384

Аналитические данные к счету 99 "Прибыли и убытки"

Статьи аналитического учета

Остаток на 1 декабря

Оборот за декабрь

Остаток на 1 января

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1.Прибыль от продаж

-

12601976

-

1893279

-

14495255

2. Сальдо прочих доходов и расходов

-

2464880

161552

-

-

2303328

3.Условный расход по налогу на прибыль

3616045

-

415614

-

4031659

-

4.ПНО

383027

-

6000

-

389027

-

5.Чистая прибыль

-

-

12377897

-

12377897

-

Итого

3999072

15066856

583166

1893279

16798583

16798583

Аналитические данные к счету 90 "Продажи"

Статьи аналитического учета

Остаток на 1 декабря

Оборот за декабрь

Остаток на 1 января

1.Оборот по кредиту 90

145522886

18630312

164153198

2. обороты по дебету 90

2.1 нормативная себестоимость отгруженной продукции

91740312

11300040

103040352

2.2 отклонение фактической себестоимости от нормативной

-

305640

305640

2.3 НДС

22198406

2841912

25040318

2.4 Коммерческие расходы

12273232

583200

12856432

2.5 Управленческие расходы

6708960

1706241

8415201

3. Прибыль от продаж

12601976

1893279

14495255

Оборотная ведомость

№ счета

Остаток на 1 декабря

Оборот за декабрь

Остаток на 1 января

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1

9156280

-

1339920

1053360

9442840

-

01.фев

-

-

1053360

1053360

-

-

2

-

2453760

635040

74416

-

1893136

4

108000

-

63904

-

171904

-

5

-

27000

-

1984

-

28984

8

684000

-

2645824

1403824

1926000

-

9

41680

-

329680

-

371360

-

10

1891440

-

2049480

2820960

1119960

-

15

-

-

2124800

2124800

-

-

16

115560

-

91520

149510

57570

-

19

174600

-

928682

726746

376536

-

20/А

1323504

-

6643003

7148160

818347

-

20/б

961776

-

3797813

4457520

302069

-

23

-

-

537702

537702

-

-

25

-

-

1691119

1691119

-

-

26

-

-

1706241

1706241

-

-

40

-

-

11605680

11605680

-

-

43

2371440

-

11300040

11300040

2371440

-

44

-

-

583200

583200

-

-

50

213480

-

6336544

6414232

135792

-

51

11180200

-

18541768

17470770

12251198

-

58/1

360000

-

-

180000

180000

-

58/2

336000

-

328000

-

664000

-

60

494640

1023840

6508442

6057082

241248

319088

62

454032

1913440

19140072

18179064

2268888

237560

63

-

-

-

400000

-

400000

66

-

126000

128344

2344

-

-

68/1

-

751320

751320

836712

-

836712

68/2

-

1185120

1911866

2952072

-

2225326

68/3

-

-

-

55368

-

55368

68/4

1270080

-

34400

751294

553186

-

68/5

-

-

-

5200

-

5200

69

-

1503000

1626120

1886355

-

1763235

70

-

2517480

7051032

7109616

-

2576064

71

-

137160

312232

164024

11048

-

76

694624

749880

1565544

802224

873304

165240

77

-

117400

-

34400

-

151800

80

-

3800000

-

-

-

3800000

83

-

2207080

-

-

-

2207080

84

-

4780800

-

12377897

-

17158697

90/1

-

145522886

164153198

18630312

-

-

90/2

91740312

-

11605680

103345992

-

-

90/3

22198406

-

2841912

25040318

-

-

90/4

12273232

583200

12856432

-

-

90/5

6708960

-

1706241

8415201

-

-

90/9

12601976

1,52E+08

1,64E+08

-

-

91/1

-

5988960

7011384

1022424

-

-

91/2

3524080

-

1183976

4708056

-

-

91/9

2464880

-

4708056

7172936

-

-

98

-

-

-

313200

-

313200

99

-

11067784

12961063

1893279

-

-

Итого

184802590

184802590

471668624

471668624

34136690

34136690