Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 3)

Т₀ = 1,25 часа.

где n - количество изделий, n = 4 штуки;

g - вес одного изделия, g = 168 кг.

Годовая производительность печи:

Р_год = Р_r · Т_ф,

где Т_ф - фактическое время работы оборудования, ч

Т_ф = А · n · t_см - (Т_пр+ Т_{т. р.)}

где А - количество рабочих дней в году, А = 365 дней;

n - количество рабочих смен в сутках, n = 2;

t_см - продолжительность смены, t_см = 12 часов;

Т_{пр. -} суммарная продолжительность простоев; Т_пр. =2282,08 часов;

Т_{т. р -} суммарная продолжительность текущих ремонтов за год,

Т_{т. р.} = 81,5 часов;

К_{т.п. -} коэффициент, учитывающий простои оборудования, (0,94 - 0,96).

Т_ф = 365 ·2 ·12 - (2282,08 + 81,5) = 6396,42 ч.

Таким образом, предусматривается непрерывный цикл.

Годовая производительность печи:

Р_год = 0,537·6396,42 = 3420,4 т/год.

5. Показатели по труду и заработной плате

Анализ показателей по труду и заработной плате включает в себя следующее:

выполнение плана по производительности труда,

влияние факторов на производительность труда,

выполнение плана по численности;

использование рабочего времени;

выполнение плана по средней заработной плате,

соотношение темпов роста производительности труда и средней заработной платы.

Планирование численности работников по категориям

Планирование включает следующий расчет: численность работников (таблица 5); производительность труда; фонд заработной платы; среднюю заработную плату; анализ соотношения темпов роста производительности труда и темпов роста средней заработной платы.

Планирование численности основных рабочих производится с учетом изменения (роста) объёма выпуска продукции k _{В. Ф} = 1,0384 и изменении производительности стана в фактический час в условном тоннаже k _{ПС. Ф} = 1,0386. Таким образом, ЧП _раб уменьшится на величину роста производительности стана k _{ПС. Ф}:

ЧП^ПЛ_раб = ЧП^Отч_раб ×k _{В. Ф}: k_{ПС. Ф};

ЧП^ПЛ_раб = 241×1,0384: 1,0386=240 рабочих;

Поскольку численность вспомогательных рабочих косвенно зависит от численности основных:

ЧП ^ВСП _раб = ЧП^Осн _раб × k _ВСП; ЧП ^ВСП _раб = 241× 0,732=176 рабочих;

где k _ВСП = 0,732 _- коэффициент корректировки вспомогательных рабочих от основных.

Таблица 5 - Численность работников по категориям.

Категории работников	Предыдущий год	План на следующий год	Отклонение (+), (-)			% выполнения плана численности
			абсолютное	относит, %
1. Рабочие: основныевспомогательные	241	241	-	-	100
	178	186	-8	-4,6	104,6
2. АУП и специалисты	47	40	7	13,7	86,3
3. Служащие и ТОП	25	25	-	-	100
Всего:	491	492	-1	0,2	98,97

План скорректированный = План × (1 - ∆Р_В × α /100).

где α = 0,85 - коэффициент корректировки;

∆Р_В - процент перевыполнения плана (1,03).

При анализе выполнения плана по производительности труда, рассчитывается абсолютное изменение этого показателя как разница между отчетным и плановым его значением и относительное, %:

(ПТ _О - ПТ _пл) 100 / ПТ _пл

Сокращение численности персонала за счет:

• внедрения новых технологий, новейших высокопроизводительных установок, оборудования;

• внедрение новейших интеллектуальных устройств (всевозможных интеллектуальных датчиков, контроллеров), которые позволят осуществить самообслуживание.

Улучшение условий организации труда за счет:

• исправного освещения, отопления, правильной циркуляции воздуха в помещение;

• хорошая столовая;

• проведение всевозможных конкурсов и мероприятий, которые позволяют сплотить коллектив.

За счет применения новых норм обслуживания, норм управляемости приведет к уменьшению ИТР на 1%.

Производительность труда рассчитывается как отношение выпуска продукции к численности рабочих (работающих).

Производительность труда:

ПТ' = В_О / ЧР_П;

где Во - выпуск продукции по отчету, т; ЧР_{П -} плановая численность рабочих (работающих). В натуральном тоннаже:

ПТ^база_{рабочего} = 4628651,2/491 = 9427 т/чел

ПТ^база_{работающего} =4628651,2/ (241+173) = 11180,3 т/чел

ПТ^проект_{рабочего} =4718305,9/492 = 9590 т/чел

ПТ^проект_{работающего} = 4718305,9/ (241+181) = 11180,8 т/чел

В условном тоннаже:

ПТ^база_{рабочего} = 5716353,7/ 491 = 11642,3 т/чел

ПТ^база_{работающего} = 5716353,7/ (241+173) = 13807,6 т/чел

ПТ^проект_{рабочего} = 5856528,4 /492 = 11903,5т/чел

ПТ^проект_{работающего} = 5856528,4/ (241+181) = 13878 т/чел

ПТ' сопоставляется с плановой производительность труда, в результате получается отклонение отчетной производительности труда от плановой за счет изменения выпуска продукции:

∆ПТ _ВЫП = ПТ _ПЛ - ПТ'.

Для определения изменения производительности труда за счет численности достаточно из общего увеличения (уменьшения) этого показателя вычесть изменение его за счет первого фактора - выпуска продукции:

∆ПТ = ∆В_i /ЧР_О.

Результаты анализа по труду заносятся в таблицу 6

Таблица 6 - Производительность труда.

Производительность труда	В натуральном тоннаже					В условном тоннаже
	План	Отчет	Отклон.			План	Отчет	Отклон.
			абс.	отн.				абс.	отн.
На 1-го рабочего		9427	9590				11642,3	11903,5
На 1-го работающего		11180,3	11180,9				13807,6	13878

Движение кадров характеризуется следующими коэффициентами:

1. Коэффициентом увольнения - отношением всех уволенных к среднесписочной численности.

2. Коэффициентом приема - отношением принятых работников к среднесписочной численности.

3. Общим коэффициентом оборота - как отношением суммарной численности принятых и уволенных к среднесписочной численности.

4. Коэффициентом текучести - отношением уволенных по неуважительной причине к среднесписочной численности рабочих.

Цель рациональной организации оплаты труда ― обеспечение соответствия между его величиной и трудовым вкладом работника, т.е. установление соответствия между мерой труда и потребления. Планирование фонда оплаты труда (ФОТ) технологических рабочих производится в соответствии с тарифными ставками и положением об оплате труда. Планирование элементов ФОТ производится с точностью до 1 руб.

Основой для расчета является основная заработная плата ЗП_осн производственных рабочих. Для сдельщиков, труд которых поддается нормированию с определением t_штi (штучная норма времени, час/изд), расчет ведется по сдельной форме оплаты труда на основе расценок, с использованием часовой тарифной ставки ТС_{час. ij}, и всех форм доплат труда ΣD за отработанное время, предусмотренные цеховым Положением об оплате труда, руб. /год:

ФОТ _отчет = 68,81 2190 (1 + 0,65) 1,3 241=77900458,14 руб/год;

ФОТ _план = 27131 12 241=78462852 руб/год;

Отчисления ФОС на социальные нужды в ЕСН = 28 %:

ФОС = 26 % × ФОТ _П / 100;

ФОС_отчет = 26 % × 77900458,14/100= 20254118,12 руб/год;

ФОС_план = 26 % × 78462852/ 100=20400341,5 руб/год;

Анализ ФОТ начинается с расчета отклонений отчетных данных этого года от данных предыдущего года и плановых значений.

Абсолютные отклонения, тыс. руб.:

± ∆ФОТ _АБС = ФОТ_ОТЧ - ФОТ_{П пр};

± ∆ФОТ _АБС = 77900 - 78462= 562 тыс. руб.;

где ФОТ_ОТЧ - отчетная величина фонда оплаты труда; ФОТ_{Ппр -} фонд оплаты труда по плану (по отчету предшествующего года).

Относительные отклонения:

±ФОТ_ОТН = ФОТ_ОТЧ - ФОТ_СКП;

±ФОТ_ОТН = 77900 - 77821,8 = 78,2 тыс. руб.;

где ФОТ_{СК Пр -} плановый фонд оплаты труда, скорректированный на процент выполнения плана по выпуску продукции

ФОТ_{СК Пр} = ФОТ _П × (1 - ∆Р_В × α /100);

ФОТ_{СК Пр} = 78462× (1 - 1,02 × 0,8 /100) =77821,8 тыс. руб.;

где ∆Р_В - процент перевыполнения плана (1,02);

α - коэффициент корректирования, α = 0,8.

Относительные отклонения рассчитываются только по категории "рабочие". Определяется влияние на использование ФОТ численности и средней заработной платы.

Изменение ФОТ за счет численности:

± ∆ФОТ _{Ч. Р} = (ЧР₀ - ЧР_П) × 3П _{СР. ОСН};

где ЧР₀, ЧР_П - соответственно отчетная и плановая численность;

ЗП _{СР. ОСН} - средняя заработная плата, руб. /чел.

± ∆ФОТ _{Ч. Р} = (241 - 241) × 323238,4 =0 руб/год;

ЗП _{СР. ОСН} = ФОТ_ОТЧ /ЧР₀;

ЗП _{СР. ОСН} = 77900458,14 /241=323238,4 руб/чел;

Изменение ФОТ _{СР. ОСН} за счет средней заработной платы:

± ∆ФОТ _{СР. ОСН} = (ЗП _{СР. ОСН} - 3_П) × ЧР_П;

3_П = ФОТ_П: ЧР_П;

3_П = 78462852: 241=325572 руб/чел;

± ∆ФОТ _{СР. ОСН} = (323238,4 - 325572) × 241= - 562397,6 руб/год.

k_фот= (27131-26120) ·12·241=2923812

6. Себестоимость продукции

В калькуляции себестоимости 1 т проката (таблица 6) необходимо рассчитать сумму затрат по статьям "Заданное", "Топливо технологическое" и "Энергетические затраты" как произведение количества на цену (по плану и по отчету). Затем рассчитываются общие отклонения сумм затрат по статьям, в том числе - за счет норм и цен.

За базовую для расчета плановой себестоимости берется себестоимость 1 т проката в отчетном году.

Таблица 7 - Калькуляция себестоимости одной тонны проката

Наименование	По отчету предыдущего года, на 1 тонну проката			По плану последующего года, на 1 тонну проката			Отклонения по плану: руб. /т
	цена, руб. /ед.	Кол-во, т/т	сумма, руб. /т	цена, руб. /ед.	Кол-во, т/т	сумма, руб. /т
Задано металла - слитки и заготовки из углеродистой стали	21059,6	1,1014	23195	21236,2	1,1012	23187,3	-7,7
Отходы:
Брак по металлу	1868,6	0,029	-54, 19	2186,6	-	-63,4
Брак по прокату	1868,6	0,0014	-2,61	2186,6	-	-3,16
Итого отходов		0,0304	-56,8		0,1012	-66,56	9,76
Задано без отходов		1,071	23138,2	-	1,000	23120,7	-17,46
Расходы по переделу
1. Топливо технологическое газ доменный, тыс. м3
Итого в условном	744,3	133,3	99,2	744,3	133,3	99,2	0
2. Энергетические затраты Эл энергия, тыс. кВт - ч Пар производств Гкал. Вода 1 подъема, тыс. м3 Вода оборотн цикла, тыс. м3 Воздух сжатый, ты. м3 Итого энергетические	236,9 54,1 51,8 88,0 35,0	24,4 2,8 19,9 64,2 5,9	12,82	226,9 54,1 51,8 92,0 35,0	24,4 2,8 19,9 64,2 5,9	12,22	0,6
3. Основная и дополнит ЗП рабочих			11,7			11,5	0,2
4. Отчисления в ЕСН			3,5			3	0,5
5. Амортизация			1,5			1,1	0,4
6. Ремонтный фонд, в том числе: капитальный ремонт текущий ремонт			21,5 17,6			16,5 14,3	5 3
7. Износ оборудования			14,3			11,3	-
8. Содержание Осн Средств			2,7			2,3	0,4
9. Услуги транспорт цехов, в том числе жел. дор цеха			12,1			10,1	2
10. Прочие расходы			1,5			1,5	-
11. Вспомогательные материалы			0,5			0,5	-
Итого по переделу			198,32			182,99	-15,33
Цеховые расходы			23279,72			23215,37	-64,35
Общезаводские расходы			1383,2			1171,09	-212,11
Полная себестоимость			24662,93			24336,47	-326,46

Снижаем себестоимость металла за счет уменьшения износа новых валков, топлива - благодаря реконструкции, энергии - новых электромуфт, реконструкции подающей системы, уменьшения проскальзывания, а также за счет уменьшения времени на ремонты снижаем себестоимость по этому пункту.

Характеристики

Список файлов курсовой работы