18569 (601699), страница 14

Счет

Остаток, тыс. руб.

Счет

Остаток, тыс.руб.

Счет

Остаток, тыс.руб.

01

680,940

02

317,020

04

88,150

05

25,820

08

142,000

10

105,940

19

45,000

20

22,000

43

108,680

50

1,050

51

173,200

58

22,800

60 (Кт)

194,300

62 (Дт)

90,000

66

280,800

68

120,780

69

125,500

70

87,200

71 (Дт)

0,810

80

75,150

84 (Кт)

200,000

96

54,000

№ п/п

Хозяйственная операция

Дебет

Кредит

Сумма

1

Перечислено с расчетного счета:

- налоги в бюджет

- поставщикам за продукцию

- в пенсионный фонд

- в фонд социального страхования

- в фонд медицинского страхования

- банку в погашение кредита

- в кассу для выдачи заработной платы

68

60

69

69

69

66

70

51

51

51

51

51

51

51

15

20

30

8

3

30

35

2

Зачислено на расчетный счет от покупателей

51

62

70

3

Получены материалы от поставщиков:

- стоимость материалов

- НДС

10

19

60

60

50

9

4

Выдано из кассы на командировочные расходы

71

50

3

5

Выдана из кассы заработная плата

70

50

30

6

Списаны материалы:

- в основное производство

- в отделы и службы предприятия

20

26

10

10

32

6

7

Начислена заработная плата:

- рабочим основного производства

- управленческому персоналу предприятия

20

26

70

70

45

25

8

Начислен ЕСН от заработной платы

20

26

69

69

11,7

6,5

9

Списаны расходы по командировке

26

76

2,9

10

Начислена амортизация ОС

- основного производства

- общехозяйственного назначения

20

26

02

02

15,3

8,0

11

Начислена амортизация нематериальных активов

04

05

2

12

Списаны общехозяйственные расходы

20

26

48,4

13

Отгружена продукция покупателю:

- производственная себестоимость

- стоимость реализации, включая НДС

43

62

20

43

100

177

14

НДС

19

62

27

15

Финансовый результат

90

99

177

16

Списана дебиторская задолженность по истечении срока исковой давности

91

76

37

17

Введено в эксплуатацию оборудование

01

08

142

18

Возмещен НДС по оборудованию

68

19

23,4

19

Приобретены облигации сроком обращения 10 мес.

76

51

45

20

Увеличена до рыночной стоимость финансовых вложений

58

91

3

21

Списано сальдо прочих доходов и расходов

99

91

34

22

Начислен налог на прибыль

99

68

42,48

23

Списана нераспределенная прибыль

99

84

100,52

Показатель

Наличие на начало отчетного года

Посту- пило

Выбыло

Наличие на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

5

6

Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности)

010

50

40

(-)

90

в том числе: у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель

011

50

-

(-)

50

у владельца на товарный знак и знак обслужива- ния, наименование места происхождения товаров

014

-

40

(-)

40

Показатель

На начало отчетного

На конец отчетного

наименование

код

года

периода

1

2

3

4

Амортизация нематериальных активов - всего

050

12

21

в том числе:

патент

051

12

18

товарный знак

052

-

3

Показатель

Наличие на начало отчетного года

Посту- пило

Выбыло

Наличие на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

5

6

Здания

100

1000

-

( - )

1000

Машины и оборудование

102

300

-

( - )

300

Другие виды основных средств

108

-

210

( - )

210

Итого

130

1300

210

( - )

1510

Показатель

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

Амортизация основных средств - всего

140

460

650

в том числе: зданий и сооружений

141

310

380

машин, оборудования, транспортных средств

142

150

190

других

143

-

80

Показатель

Долгосрочные

Краткосрочные

наименование

код

на начало отчетного года

на конец отчетного пери- ода

на начало отчетного года

на конец отчетного пери- ода

1

2

3

4

5

6

Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего

510

200

200

-

-

в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ

511

200

200

-

-

Итого

540

200

200

-

-

Показатель

Остаток на начало отчетного года

Остаток на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

Дебиторская задолженность: краткосрочная - всего

610

150

300

в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками

611

100

300

авансы выданные

612

50

-

Итого

630

150

300

Кредиторская задолженность: краткосрочная - всего

640

1114

1319

в том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками

641

80

210

авансы полученные

642

464

444

расчеты по налогам и сборам

643

500

570

прочая

646

70

95

долгосрочная - всего

650

290

561

в том числе: кредиты

651

290

112

займы

652

-

449

Итого

660

1404

1880

Показатель

За отчетный год

За предыдущий год

наименование

код

1

2

3

4

Материальные затраты

710

283

270

Затраты на оплату труда

720

585

560

Отчисления на социальные нужды

730

164

190

Амортизация

740

199

185

Прочие затраты

750

180

120

Итого по элементам затрат

760

1411

1325

Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): незавершенного производства

765

120

56

расходов будущих периодов

766

(12)

15

резервов предстоящих расходов

767

5

-

Показатель

Остаток на начало отчетного года

Остаток на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

Полученные - всего

810

100

100

в том числе: векселя

811

100

100