2505 (599701), страница 8

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 8)

2.6 Анализ расходов

При проведении анализа совокупных расходов, как и доходов банка, необходимо исходить из деления их на процентные и непроцентные.

Процентные расходы составляют, как правило, большую часть расходов. Они включают в свой состав:

• проценты по вкладам и депозитам населения;

• проценты по счетам организаций и депозитам юридических лиц;

• проценты по сертификатам и депозитным сертификатам;

• и др.

К непроцентным (операционные) расходам относятся:

• расходы по оплате труда;

• комиссионные расходы;

• эксплуатационные расходы;

• и др.

Операционные расходы банка легче поддаются контролю и анализу, поскольку большая их часть (расходы по оплате труда, эксплуатационные расходы) является относительно постоянной и вполне прогнозируемой величиной. Расходы отделения на 01.01.2010 года ( 4 678 тыс.руб.) по сравнению с 01.01.2009 года (2 935 тыс.руб.) увеличились на 1 743 тыс. рублей. Ниже, в таблице 14, приведен сравнительный анализ структуры расходов.

Таблица 14. Анализ структуры расходов, тыс. рублей

Как видно из таблицы наибольшую часть в общей структуре расходов занимают расходы на оплату труда. На 01.01.2009г. удельный вес в общей структуре расходов составил 31,4% (921 тыс. рублей), на 01.01.2010года расходы на оплату труда увеличились на 695 тыс. рублей, удельный вес составил 34,5%, темп роста – 175,5%. Расходы по вкладам физических лиц на 01.01.2009 года составили 636 тыс. рублей или 21,7% в общей структуре расходов. На 01.01.2010г. –864 тыс. рублей . темп роста составил 135,9%. Наименьшую долю в общем объеме расходов составляют отчисления в резерв на возможные потери по ссудам (на 01.01.2009- 0,6%, на 01.01.2010- 1,3%), а также расходы по комиссиям (на 01.01.2009года – 0%, на 01.01.2010года – 0,1%). Прочие расходы увеличились на 49% (на 01.01.2009года – 870 тыс. рублей, на 01.01.2010года – 1296 тыс. рублей). Административно – хозяйственные расходы увеличились на 24,6% (на 01.01.2009года – 411 тыс. рублей, на 01.01.2010года – 512 тыс. рублей). Расходы по налогам увеличились на 245 тыс. рублей. Темп роста составил – 406,3%.

Глава 3. Разработка мероприятий по совершенствованию деятельности банка на примере Тевризского ОСБ № 2243\070

3.1 Преимущественное увеличение сроков кредитования

Для стабильной и рентабельной работы банка его активы должны "работать", т.е. банк должен размещать их так, чтобы получать от данной деятельности наибольший доход, в нашем случае это размещение ресурсов в кредиты физическим и юридическим лицам.

Таким образом, банк представляет кредиты на различные сроки, от 1 года до 5 лет. Менее рискованным в финансовом отношении считается размещение средств на более короткие сроки, так как происходит ускоренный возврат заемных средств вместе с процентами. Сокращение сроков выданных кредитов позволяет увеличить скорость оборачиваемости активов банка и как следствие из этого – увеличение доходов банка, уменьшение рисков по возврату кредитов.

Но для получения наибольшего дохода банку выгоднее выдавать кредиты на более длительный срок.

Для сравнения рассмотрим несколько примеров.

Выдан кредит 100 000 рублей на 1 год под 19% годовых. В результате этой операции заемщик вернет банку 100 000 рублей основного долга и 18739,38 рублей процентов за использование кредита. Таким образом, банк получит доход в сумме 118739,38 рублей.

Если же банк выдаст 100 000 рублей под 19% годовых на срок 3 года, то отделению возвратиться основной долг в размере 100 000 рублей и проценты в размере 56219,04 рубля. Банк получит в этом случае 156219,04 рубля.

Ну, а самым выгодным является выдача кредита на 5 лет. То есть банк получит основного долга 100000 рублей и 93698,40 рублей процентов. Общая сумма дохода составит 193698,40 рублей, что на 74959,02 рубля больше, чем выдача кредита на 1 год.

Ставка кредита напрямую зависит от ставки рефинансирования, если за период действия кредита произойдет снижение ставки рефинансирования, то банк должен (если оговорено в договоре) снизить ставку по кредиту, что приведет к уменьшению полученных процентов по кредиту.

3.2 Упрощение условий выдачи кредита

При обращении в отделения Сбербанка за кредитом заемщики сталкиваются с рядом трудностей в оформлении документов, в т.ч. возникают проблемы с предоставлением обеспечения возвратности кредита ( трудности с предоставлением поручительства, залога). В связи с этим Сбербанком России был разработан порядок предоставления кредитов, не требующих обеспечения – так называемый "Доверительный кредит". Этот порядок определяет условия и особенности предоставления кредитов физическим лицам, имеющим положительную кредитную историю ( отсутствие просроченных платежей по кредитам заемщика, в т.ч. по основному долгу и задолженности по уплате процентов; отсутствие негативной информации о заемщике в базе данных по заемщикам – физическим лицам. Выдача доверительного кредита осуществляется единовременно наличными деньгами, сроком до 12 месяцев, под процентную ставку 19% годовых, без оформления обеспечения. Максимальная сумма кредита определяется исходя из платежеспособности заемщика, но не должна превышать 3 000 долларов США (рублевого эквивалента). Решение по данному виду кредита принимается единолично руководителем кредитного отдела, в течение дня предоставления заявки и не требует решение кредитного комитета. В среднем положительную кредитную историю в Тевризском ОСБ № 2243\070 имеют 25% заемщиков физических лиц – это около 600 человек. Предположим, что 20% из них (120 человек) обратились за доверительным кредитом в средней сумме 40 000 рублей. Таким образом прибыль от данного мероприятия составит: 40000*19%*120 = 912 000 рублей.

РВПС составит: 40000*120*1%= 48000 рублей.

Пересчет доходов и расходов

Таким образом прибыль от данного мероприятия составит 864 000 рублей.

3.3 Увеличение доли жилищного кредитования

В современных условиях существует большое предложение на рынке недвижимости. Однако у большинства населения нет таких средств, чтобы приобрести квартиру или построить жилой дом. Особенно актуальна эта проблема среди молодежи

В связи с этим был разработан новый порядок жилищного кредитования – "Молодая семья". Кредиты предоставляются физическим лицам в возрасте от 18 лет, состоящим в браке, при условии, что один из супругов не достиг 30 летнего возраста, на срок до 15 лет под процентную ставку 18% годовых на приобретение, строительство объектов недвижимости.

Максимальный размер кредита "Молодая семья" не должен превышать 90% покупной (инвестиционной/сметной) стоимости объекта недвижимости. Преимущество такого кредита является в том, что при расчете максимального размера кредита берется совокупный доход супругов и их родителей. По статистики в районе в среднем регистрируется около 50 браков в год – эти люди и есть потенциальные заемщики. Предположим, что 20% из них ( 10 семей) обратились в Тевризское ОСБ № 2243\070 для получения кредита. При средней стоимости квартиры на рынке жилья –300 000 рублей, предполагается выдача суммы кредита – 270 000 рублей. Проведем расчет прибыли от данного мероприятия:

270000*18%*10=486 000 рублей – за 1 год.

486 000 *15 = 7 290 000 рублей - за 15 лет.

Резерв на возможные потери по ссудам составит:

Характеристики

Список файлов курсовой работы