160059 (599064), страница 7

Показатели

Код

показателя

в формах

№ 1 и №5

Сумма, тыс. руб.

на начало

года

на конец

года

изменение

за год
(+. –)

1

2

3

4

5

1. Наличие собственных оборотных средств

2. Запасы за вычетом расходов будущих периодов

3. Дебиторская задолженность покупателей и
заказчиков

4. Векселя к получению

5. Авансы выданные

6. Итого стр. (2+3+4+5)

7. Краткосрочные кредиты банков и займы*

8. Кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам

9. Векселя к уплате

10. Авансы полученные

11. Итого стр. (7+8+9+10)

12. Запасы, не прокредитованные банком

(стр.6 – стр.11)

13. Излишек (+) недостаток (–) собственных оборотных средств для покрытия запасов и дебиторской задолженности за продукцию, товары, работы, услуги

(стр.1 – стр.12)

14. Сумма средств, приравненных к собственным

15. Излишек (+) недостаток (-) собственных
оборотных и приравненных к ним средств для покрытия запасов и дебиторской задолженности за продукцию, товары, работы, услуги

(стр.1+стр.14 – стр.12)

* Под запасы

Наименование показателя

Код

показателя
в форме №1

На начало года

На конец года

I. Активы

1. Нематериальные активы

2. Основные средства

3. Незавершенное строительство

4. Доходные вложения в материальные ценности

5. Долгосрочные и краткосрочные финансовые
вложения¹

6. Прочие внеоборотные активы²

7. Запасы

8. Налог на добавленную стоимость по
приобретенным ценностям

9. Дебиторская задолженность³

10. Денежные средства

11. Прочие оборотные активы

12. Итого активы, принимаемые к расчету
(сумма строк 1 ÷ 11)

II. Пассивы

13. Долгосрочные обязательства по займам и кредитам

14. Прочие долгосрочные обязательства^4,5

15. Краткосрочные обязательства по займам и
кредитам

16. Кредиторская задолженность

17. Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

18. Резервы предстоящих расходов

19. Прочие краткосрочные обязательства⁵

20. Итого пассивы, принимаемые к расчету
(сумма строк 13 ÷ 19)

21. Стоимость чистых активов акционерного
общества (стр. 12 – стр. 20)

¹За исключением фактических затрат по выкупу собственных акций у акционеров.

²Включая величину отложенных налоговых активов.

³За исключением задолженности участников (учредителей) по взносам в уставной капитал.

⁴Включая величину отложенных налоговых обязательств.

⁵В данных о величине прочих долгосрочных и краткосрочных обязательств приводятся суммы созданных в установленном порядке резервов в связи с условными обязательствами и прекращением деятельности.

Показатели

Код

показателя

в формах

№ 1 и №5

Предыдущий год

Отчетный

год

Изменение

за год (+,–)

1

2

3

4

5

1. Патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные
аналогичные с перечисленными права и активы

2. Основные средства

3. Сырье, материалы и другие аналогичные ценности

4. Затраты в незавершенном
производстве (издержках обращения)

5. Готовая продукция и товары для
перепродажи

6. Товары отгруженные

7. Итого сумма реальных активов в имуществе предприятия

8. Общая стоимость активов

9. Коэффициент реальных активов
в имуществе предприятия, %

Показатели

Условное

обозначение

Источник

информации

или

алгоритм

расчета

Отчетный год

на

начало

года

на

конец

года

изменение

за год

(+,–)

1

2

3

4

5

6

1.Выручка (нетто) от продажи
товаров, продукции, работ, услуг, тыс.руб.

Q_p

2.Число дней в отчетном году

Д

3.Однодневный оборот по
реализации, тыс.руб.

Q_{p, дн}

4.Стоимость активов, тыс.руб.

А

5.Стоимость оборотных активов, тыс.руб.,

А_об

в том числе:

5.1. Запасы

А_зап

5.2. Дебиторская задолженность

А_деб

6.Кредиторская задолженность, тыс.руб.

К_з.кред

7.Коэффициент оборачиваемости:

7.1. Активов

k_{об, А}

7.2. Оборотных активов

k_{об, Аоб}

8.Продолжительность оборота, дни:

8.1. Оборотных средств (активов)

Д_{об, Аоб}

8.2. Запасов

Д_{об, зап}

8.3. Дебиторской задолженности (средств в расчетах)

Д_{об, деб}

8.4. Кредиторской задолженности

Д_{об,кред}

9.Продолжительность
операционного цикла, дни

Д_{об, опер.ц.}

10.Продолжительность
финансового цикла, дни

Д_{об, фин.ц.}

Показатель

Условное

обозначение

Алгоритм расчета

(код показателя

в форме № 1)

Рекомендуемое

значение

Расчет показателя

на начало года

на конец года

1

2

3

4

5

6

1. Коэффициент автономии

k_авт

(коэффициент независимости)

2. Коэффициент соотношения

заемных и собственных средств

k_з.с

(коэффициент финансирования)

3. Коэффициент маневренности

k_ман

4. Коэффициент обеспеченности

собственными оборотными

средствами

k_соб.об

Показатель

Условное

обозначение

Код показателя в форме № 1

или алгоритм расчета

Рекомендуемое

значение

Расчет показателя

на начало года

на конец года

1

2

3

4

5

6

Исходные показатели:

1. Краткосрочные (текущие) обязательства

предприятия, тыс. руб.

К_кр

Х

2. Оборотные активы, тыс. руб.

А_об

3. Денежные средства и краткосрочные

финансовые вложения, тыс. руб.

А_ден

Х

4. Дебиторская задолженность, тыс. руб.

А_деб

Х

5. Запасы (за вычетом расходов будущих

периодов), тыс. руб.

А_зап

Х

Расчетные показатели

6. Коэффициент абсолютной ликвидности

k_л.абс

7. Коэффициент срочной (быстрой)

ликвидности (коэффициент ликвидности)

k_л.сроч

8. Коэффициент текущей ликвидности

(общий коэффициент покрытия)

k_л.тек

Показатели

Код

показателя

в форме№2

Сумма, тыс.руб.

Удельный вес в сумме

налогооблагаемой прибыли, %

предыдущий

год

отчетный

год

изменение

за год (+,–)

предыдущий

год

отчетный

год

изменение

за год
(+,– )

1

2

3

4

5

7

8

9

1. Доходы и расходы по обычным видам
   деятельности

1. Выручка (нетто) от продажи товаров,
   продукции, работ, услуг

х

х

х

1. Себестоимость проданных товаров,
   продукции, работ, услуг

( )

( )

х

х

х

1. Валовая прибыль

1. Коммерческие расходы

( )

( )

х

х

х

1. Управленческие расходы

( )

( )

х

х

х

1. Прибыль (убыток) от продаж

2. Прочие доходы и расходы

2.1. Проценты к получению

2.2. Проценты к уплате

( )

( )

( )

( )

2.3. Доходы от участия в других организациях

2.4. Прочие доходы

2.5. Прочие расходы

( )

( )

( )

( )

3. Прибыль (убыток) до налогообложения

100,0

100,0

0,0

4. Отложенные налоговые активы

5. Отложенные налоговые обязательства

( )

( )

( )

( )

6. Текущий налог на прибыль

( )

( )

( )

( )

7. Налоговые санкции

( )

( )

( )

( )

8. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода