1603 (596741), страница 3

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 3)

В связи с этим, по моему мнению, клиринговая система более эффективна для систематических масштабных расчетах между банками-участниками, расчеты между банками разовые, небольшого объёма более эффективно осуществлять через РКЦ.

Тема 11. Ресурсы коммерческих банков

Вопрос 1. Если капитал в Вашем банке начал падать, объясните, за счет каких факторов это могло произойти. Что необходимо предпринять, чтобы преодолеть эту неприятную тенденцию?

Ответ:

Снижение капитала банка может произойти за счёт следующих факторов:

• Ухудшение качества и структуры активов банка;

• Недостатки в управлении банком;

• Несовершенство политики в области деятельности и рисков, которые несёт банк.

Относительное снижение капитала банка может происходить при высоком уровне инфляции.

Снижение качества активов может выражаться в приросте доли нематериальных активов по остаточной стоимости, росте стоимости собственных выкупленных акций; росте вложений банка в акции, приобретении низко доходных и убыточных активов и др.

Недостатки в управлении банком, несовершенство его политики могут вызвать прирост непокрытых убытков текущего и предшествующих лет.

Существует несколько источников наращивания капитала банка:

1). Для преодоления падения собственного капитала банки широко используют эмиссию акций и выпуск облигаций. Манипулируя курсом акций и определяя уровень дивидендов можно проводить эффективные операции с извлечением дополнительной прибыли.

2). Наращивание прибыли, используемой внутри банка в форме средств специальных фондов и других собственных ресурсов. Этот путь быстр и экономичен, позволяет избежать затрат на эмиссию новых акций, не несет опасности утратить существующими участниками контроль над банком. Недостатком его является увеличение налога на прибыль, зависимость способности банка зарабатывать прибыль от внешних условий.

3). Привлечение субординированных кредитов (займов). Этот способ предпочтителен для инвесторов, готовых вложить в банк средства на солидные сроки, но не в качестве акционера или пайщика. Для банка такая форма привлечения капитала привлекательна тем, что её применение равнозначно получению долгосрочного кредита и не влечет изменения структуры собственности.

Капитал банка можно наращивать не только путём увеличения его «плюсующих» элементов (уставный капитал, прибыль, резервы и др.), но и за счет уменьшения его «минусующих» составляющих. К последним можно отнести: нематериальные активы; собственные акции, выкупленные у акционеров или перешедшие банку паи его участников; непокрытые убытки прошлых лет; просроченную дебиторскую задолженность и др.

Тема 12. Пассивные операции банков

Вопрос 1. Рассмотрев предлагаемую динамику структуры привлеченных ресурсов, постарайтесь сделать вывод о направлениях работы банка по формированию ресурсной базы.

Ответ:

Представленная структура привлеченных ресурсов банка показывает, что в 2001 году ведущим источником формирования привлеченных средств банка были средства на расчётных счетах (67,5%), относящиеся к депозитам до востребования. Это показывает, что банк акцентировал свою работу на обслуживании расчетов юридических лиц.

Банковские векселя (обычно на 1 год) составили 7,8 %.

Денежные вклады ограниченных размеров, имеющие строго оговоренный срок погашения составили в 2000 году 20,5 % (8,5+12,0)- это сберегательные вклады населения и срочные депозиты юридических лиц.

Таким образом, в 2000 году преобладали «короткие» привлеченные пассивы, что говорит о возможности их быстрого оттока в случае малейшей задержки выплат.

Доля абсолютно стабильных средств в 2000 году составила 8,5%. Доля стабильных средств – 89,5 (67,5+12,0+2,2+7,8). Значит, банк привлекает стабильные пассивы.

В 2001 году структура привлеченных средств изменилась. Существенно сократилась доля средств на расчетных счетах на 15,5 % (67,5 – 52,0) за счет прироста доли межбанковских кредитов на 7,5%, доли срочных депозитов на 2,0% (10,5-8,5), доли векселей на 6,2 % (14,0-7,8) и доли средств на корсчетах 2,1 % (4,3-2,2). Банк стал более универсально привлекать пассивы.

В 2001 году доля абсолютно стабильных средств составила 18,0% (10,5+7,5), т.е. возросла на 9,5 %. Доля стабильных средств – 80,0 % (52,0+9,7+4,3+14,0), т.е. снизилась на 9,5. Значит, банк стал привлекать более стабильные активы.

Рост доли межбанковских кредитов и векселей говорит о росте доходности привлеченных средств.

Тема 13. Активы коммерческих банков

Вопрос 1. Проанализируйте, как изменились активные операции банка, и почему это произошло?

Ответ:

В 2001 году по сравнению с 200 годом произошли незначительные изменения в доле таких активов как касса, резервный счет и прочие активы. Существенно (на 10%) снизилась доля ссудной задолженности. Также снизилась доля ценных бумаг (на 4,0%). Одновременно значительно повысилась доля выданного МБК (на 10%), а также возросла доля средств на корсчетах (на 2,3%).

В целом на доходоприносящих активных операциях произошло небольшое снижение доли на 3 % (-10 – 4,0 + 10,0).

Эти изменения в структуре активов произошли потому, что снизилась доля выданных ссуд юридическим и физическим лицам (увеличился возврат по ссудам и/или сократилась их выдача), и доля приобретённых ценных бумаг при росте задолженности других банков по выданным кредитам (снизился возврат по кредитам и/или увеличение их выдачи) и замедлении текущих расчетов с другими банками (средства на корсчетах).

Тема 14. Кредитные операции в структуре банковских активов

Вопрос 1. Как Вы считаете, почему некоторые банки выдают ипотечную ссуду с твердой ставкой не раньше, чем смогут продать соответствующую закладную на вторичном рынке?

Ответ:

При выдаче ипотечных ссуд повышается риск невозврата их. За длительный период, на который выдаётся ипотечная ссуда, возрастает вероятность уничтожения заложенного имущества или существенного снижения его стоимости (в результате пожара, наводнения и пр.) или потери дохода заёмщиком, его исчезновения, смерти и пр. Поэтому для более полного обеспечения возврата кредита банки сначала продают закладную на вторичном рынке, а потом выдают ипотечную ссуду.

Тема 15. Операции с ценными бумагами и на срочном рынке

Вопрос 1. Другая область работы коммерческого банка с ценными бумагами - это эмиссия ценных бумаг банка с целью привлечения свободных средств. Такими бумагами являются вексель и депозитный сертификат. Опишите преимущества работы с этими ценными бумагами, как для банка, так и для клиентов.

1. Ответ:

Использование депозитных сертификатов и векселей банка имеет преимущества для банка:

• Простота регистрации депозитного сертификата по сравнению с акциями и облигациями, отсутствие регистрации векселей;

• Возможность их досрочного выкупа;

• Возможность их погашения путём взаимозачёта.

Для клиентов преимуществом получения от банка депозитного сертификата или векселя является:

• Возможность их использования как расчетного документа с третьими лицами;

• Высокая доходность по сравнению с депозитами;

• Возможность передачи третьим лицам как платёжного средства.

Тема 16. Валютные операции коммерческого банка

Вопрос 1. Для определения цены одной валюты в валюте другой страны используется валютный курс. Как связаны тройной арбитраж и кросс-курс валют?

Ответ:

Кросс-курс – это обменный курс неамериканской валюты, выраженный в другой неамериканской валюте.

Тройной арбитраж это процедура обмена неамериканской валюты (А) на другую неамериканскую валюту (В) не по кросс-курсу напрямую, а по трем разным курсам.

Возможность возникновения выгодного тройного арбитража возникает тогда, когда имеется несбалансированность кросс-курсов неамериканских валют по отношению к доллару. Другими словами, можно купить на доллары неамериканскую валюту А, затем купить по кросс-курсу на валюту А другую неамериканскую валюту В, затем купить на валюту В доллары, и в результате тройного обмена выручка в долларах будет больше, чем первоначально затраченная сумма долларов.

Тема 17. Лизинговые операции коммерческих банков

Вопрос 1. В чем с экономической точки зрения состоит сходство финансового лизинга с кредитом, предоставленным на покупку оборудования?

Ответ:

Сходство финансового лизинга с кредитом с точки зрения банка состоит в следующем:

• при лизинге банк затрачивает определённые денежные средства (на приобретение оборудования, транспортных средств, сооружений промышленного назначения);

• банк также, как и при кредитовании, получает через определённое время от лизингополучателя затраченную сумму полностью;

• банк получает, как и от кредита, денежный доход;

• банк выдаёт лизинг на определённый срок.

Другими словами, договор лизинга также, как и кредитный договор, является срочным, возвратным, платным.

Тема 18. Факторинговые операции коммерческих банков

Вопрос 1. Можно ли сказать, что факторинг - это форма финансирования? форма кредитования? Какая связь существует между факторингом и коммерческим кредитом?

Ответ:

Факторинг это выкуп торговых дебиторских задолженностей поставщика товаров (услуг) с принятием на себя обязанностей по взысканию и риска неплатежа.

Факторинг имеет сходство в кредитованием, т. к. банк выделяет поставщику денежные средства за плату, которые в дальнейшем полностью возвращаются банку. Поэтому можно сказать, что факторинг есть специфическая форма кредитования предприятия-поставщика банком под конкретную сделку с привлечением предприятия-покупателя.

Тема 19. Трастовые операции коммерческих банков

Вопрос 1. Клиент Вашего банка, бизнесмен X, владелец крупного состояния, хочет выделить определенную сумму денег для своего малолетнего сына У с условием, что последний будет ежегодно получать часть дохода от этого капитала и, кроме того, по достижении совершеннолетия получит в собственность весь выделенный капитал. Бизнесмен обращается к Вам за советом. Какую услугу и на каких условиях Вы, как вице-президент банка, можете предложить любящему отцу?

Ответ:

В данном случае банк может предложить Х оказание банком трастовой услуги по доверительному управлению выделенной самой денег. По нему одна сторона (банк), называемая доверенным лицом или управляющим капиталом, действует от имени и по поручению другой (бизнесмена Х), называемого дарителем, в интересах собственности, а сын бизнесмена У выступает как выгодоприобретатель или бенефициар.

Характеристики

Список файлов книги