162819 (595427), страница 11

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 11)

При заключении договоров на поставку своей продукции ЧПТУП «В.П. Бутковский» будет предусматривать первоочередную оплату денежными средствами. Тесное сотрудничество планируется наладить со станциями техобслуживания в республике. Более 10% товарной продукции планируется поставлять в страны Балтии, где главным потребителем данной продукции выступает завод РАФ (г.Елгава). Основным рынком сбыта будет являться московский автомобильный рынок, куда планируется направлять около 85% продукции предприятия.

На предприятии планируется к созданию в рамках имеющейся маркетинговой службы специальное подразделение маркетинговой службы для работы по вопросам создаваемого производства в количестве 2 человек. В функции этой службы будет входить маркетинг сырья, готовой продукции и ее реализации.

Потребность в трудовых ресурсах и сумма заработной платы приведена в таблице 3.4.

Таблица 3.4 - Трудовые ресурсы ЧПТУП «В.П. Бутковский»

Категория работающих	Трудозатраты (чел/мес)	Май 2009	Август 2009	Январь 2010
1	2	3	4	5
Руководство	202	14	14	14
Специалисты	76	7	7	7
Рабочие	111	121	121	121
МОП	160	21	21	21
ВСЕГО трудовых ресурсов, чел.	х	163	163	163
Фонд заработной платы (EURO), всего, в т.ч.	х	40 750	42 790	44 930
администрация и МОП	х	13 440	14 120	14 830
производственные рабочие	х	27 310	28 670	30 100

Как видно из таблицы 3.4, в условиях реализации проекта потребуется привлечение дополнительных рабочих в количестве 122 человек.

Формирование цен на продукцию ЧПТУП «В.П. Бутковский» будет происходить в зависимости от себестоимости сырья, спроса, сезона, региона сбыта, объема выпускаемой продукции.Существующая система ценообразования дает право устанавливать свободные цены.

ЧПТУП «В.П. Бутковский» будет разрабатывать и утверждать только отпускную цену. Розничные цены будут устанавливать торгующие организации.

Таблица 3.5 - Цены на продукцию ЧПТУП «В.П. Бутковский» (EURO)

Наименование продукции	Май 2009	Август 2009	Январь 2010
1	2	3	4
Рукав резиновый армированный фитингами (тыс.шт.)	504,4	529,6	542,7
Рукав резиновый неармированный (км)	830,8	872,1	893,9
Фитинги (тыс.шт.)	65,3	68,6	70,3

Финансовый план составлен на основании программы выпуска продукции. План охватывает период продолжительностью 5 лет с 2009 по 2014 годы. Выбор такого горизонта планирования объясняется тем, что этот период включает в себя все важнейшие этапы плана, а именно период полного освоения мощностей (2010-2011 гг.), период долгового обслуживания (2009-2010 гг.), период после погашения кредита (2011-2014гг..).

Начиная с 2010 года планируется стабилизация выпуска продукции на уровне 2009 года, и при необходимости наращивание мощности для увеличения выпуска на 40%. В 2009 году коэффициент использования производственной мощности составит 60%. На протяжении последующих лет будет так же обеспечена стабильная и рентабельная работа предприятия (см. приложение 7).

Основные фонды ЧПТУП «В.П. Бутковский» на 01.01.2009 г. оцениваются в 0,429 млн. ЕВРО. Издержки на производство продукции ЧПТУП «В.П. Бутковский» приведены в таблице 3.6.

Таблица 3.6 - Фиксированные издержки (EURO)

Наименование статей	Май 2009	Август 2009	Январь 2010
1	2	3	4
1. Зарплата	6733	70002	7235
2. Топливо (ГСМ)	1095	1150	1198
3. Аренда зданий
4. Ремонтные работы	1000	1050	1094
5. Электроэнергия	1326	1392	1450
6. Реклама	476	499	520
7. Услуги сторонних организаций	190	200	208
8. Командировочные и транспортные расходы	951	999	1040
9. Услуги связи	285	300	312
10. Водоснабжение	95	100	104
11. Страховые услуги
12. Содержание зданий и сооружений	48	50	52
13. Использование патентов
14. Платежи за землю	476	499	520
15. Прочие издержки	476	499	520

Для расчета амортизации на вводимые основные средства в проекте использованы следующие нормы: для зданий – 2,56% (0,4% особо прочные), для технологического оборудования – 10%.

Минимальное количество дней обеспечения и ежегодная потребность в оборотном капитале за 2009-2013 гг. приведены в приложении 8. Потребность в оборотном капитале по проекту оценивается в 0,535 млн. ЕВРО в начальном периоде реализации проекта до 1 млн. ЕВРО в год.

Финансирование проекта предполагается осуществлять за счет собственных и привлеченных источников. Собственные источники в размере 0,85 млн. ЕВРО – это здания и оборудование. Общая сумма инвестиционных затрат за период 2009-2010 гг.. 0,06 млн. ЕВРО. Кредит предполагается взять в ЕВРО на 18 месяцев под 14% годовых. Предполагается, что кредитные ресурсы будут получены в мае 2009 года. Схема погашения займа представлена в расчетах (таблица 3.7-3.8).

Таблица 3.7 - Погашение краткосрочных займов (EURO)

Наименование показателя	май 2009	июнь 2009	июль 2009	август 2009	сентябрь 2009	октябрь 2009	ноябрь 2009	декабрь 2009	1 кв. 2010	2 кв. 2010	Всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Сумма полученного кредита	10000										10000
Задолженность на начало периода		9167	8333	7500	6667	5833	5000	4167	3333	833
Начислено процентов	117	107	97	88	78	68	58	49	88	10	758
Капитализация процентов
Выплата процентов	117	107	97	88	78	68	58	49	88	10	758
Погашение основного долга	833	833	833	833	833	833	833	833	2500	833	10000
Задолженность на конец периода	9167	8333	7500	6667	5833	5000	4167	3333	833
Общая стоимость обслуживания кредита	950	940	931	921	911	901	892	882	2588	843	10758

Таблица 3.8 - Погашение долгосрочных займов (EURO)

Наименование показателя	май 2009	июнь 2009	июль 2009	август 2009	сентябрь 2009	октябрь 2009	ноябрь 2009	декабрь 2009	1 кв. 2010	2 кв. 2010	3 кв. 2010	4 кв. 2010	Всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Сумма полученного кредита	50000												50000
Задолженность на начало периода		47222	44444	41667	38889	361111	33333	30556	27778	19444	11111	2778
Начислено процентов	583	551	519	486	454	421	389	356	875	583	292	32	5542
Капитализация процентов
Выплата процентов	583	551	519	486	454	421	389	356	875	583	292	32	5542
Погашение основного долга	2778	2778	2778	2778	2778	2778	2778	2778	8333	8333	8333	2778	50000
Задолженность на конец периода	47222	44444	41667	38889	36111	33333	30556	27778	19444	11111	2778
Общая стоимость обслуживания кредита	3361	3329	3296	3264	3231	3199	3167	3134	9208	8917	8625	2810	55542

Расчет обслуживания рублевых и валютных кредитов приведено в приложениях 9 и 10. Прогноз прибыльности проекта весьма оптимистичен. Получение отрицательного значения сальдо в 2009 году связано с крупными финансовыми вложениями в производство, которые обеспечат отдачу и положительное сальдо уже в 2010 году.

Характеристики

Список файлов ВКР