162819 (595427), страница 10
Текст из файла (страница 10)
3. Технико-экономическое обоснование и мероприятия, направленные на повышение эффективности деятельности ЧПТУП «В.П. Бутковский »
3.1 Общая характеристика инвестиционного проекта
Как видно из расчетов, проведенных в главе 2, финансовое состояние ЧПТУП «В.П. Бутковский» является не устойчивым, конец отчётного периода структура бухгалтерского баланса является неудовлетворительной, а предприятие – неплатёжеспособное. ЧПТУП «В.П. Бутковский» является проблемным предприятие с достаточно низким финансовым рейтингом. Необходимо срочно принять меры по стабилизации экономической ситуации, в противном случае предприятие может оказаться на грани банкротства.
Для стабилизации работы ЧПТУП «В.П. Бутковский» и повышения его финансовой устойчивости предлагается создание на имеющихся у предприятия площадях собственного производства резинотехнических изделий и частей и принадлежностей автомобилей и их двигателей, которые пользуются повышенным спросом у клиентов предприятия. Ранее данные изделия закупались у поставщиков, причем при задержке поставок клиенты вынуждены были покупать данную продукцию у конкурентов. Дабы избежать такой ситуации в дальнейшем, предлагается организовать собственное производство.
В частности же, предлагается организовать производство комплектующих и запасных частей для автомобилей, а именно тормозного шланга и неармированного рукава.
Основной профиль – производство следующих изделий:
- рукав резиновый армированный фитингами;
- рукав резиновый не армированный фитингами;
- фитинги.
На начальном этапе реализации проекта среднемесячное производство в разрезе видов производимой продукции составит:
рукав резиновый армированный фитингами – 114,92 тыс. комплектов;
рукав резиновый не армированный фитингами – 2410 п/метров;
фитинги – 96,8 тыс.шт.
Программа производства продукции ЧПТУП «В.П. Бутковский» приведена в приложении 5.
Производство будет иметь замкнутый цикл, продукция будет сертифицирована Комитетом по стандартизации и метрологии Республики Беларусь. Сертификат соответствия будет зарегистрирован в Государственном реестре.
Качество продукции будет соответствовать международному уровню, что позволит продукции ЧПТУП «В.П. Бутковский» конкурировать на рынке поставок запасных частей к иностранным автомобилям. Планируемое производство будет характеризоваться высокой степенью механизации и автоматизации технологических процессов, и, как следствие, высоким качеством выпускаемой продукции.
Краткое описание предлагаемого инвестиционного проекта ЧПТУП «В.П. Бутковский» приведено в таблице 3.1.
Таблица 3.1
Описание инвестиционного проекта ЧПТУП «В.П. Бутковский»
| Краткое описание проекта | Производство тормозных шлангов |
| 1 | 2 |
| Дата старта проекта | май 2009 г. |
| Месяц начала реализации продукции | май 2009 г. |
| Длительность проекта (мес.) | 56 |
| Валюта проекта | EURO |
| Месячный процент дисконтирования | 0,21 |
| Внутренняя норма окупаемости (% за 1 месяц) | 3,56 |
| Период окупаемости инвестиций | 28 мес. |
| Чистый приведенный доход (EURO) | 741 528,71 |
| Уровень резерва прибыльности (%) | 51,14% |
| Месячный тем роста цен на продукцию (%) | 0,41% |
| Месячный темп роста цен на ресурсы (%) | 0,41% |
| Месячный темп роста цен на фиксированные издержки (%) | 0,41% |
| Месячный темп роста цен на заработную плату (%) | 0,33% |
| Инвестиции проекта (EURO) всего, в т.ч.: | 429 016 |
| интеллектуальные | 570 |
| здания и сооружения | 291 534 |
| оборудование | 136 912 |
| Потребность в оборотном капитале (EURO): | |
| минимальная | 31 974 |
| максимальная | 151 333 |
| Долгосрочный кредит, EURO | 50 000 |
| Месячный процент | 1,17 |
| Длительность (мес.) | 18 |
| Краткосрочный кредит, EURO | 10 000 |
| Месячный процент | 1,17 |
| Длительность (мес.) | 12 |
| Собственный капитал, EURO | 379 279 |
Реализация проекта будет осуществляться согласно следующих этапов:
- подготовка обоснования целесообразности увеличения основного и оборотного капитала (январь-февраль 2009г.);
- закупка, поставка и установка оборудования (май-август 2009г.);
- начало выпуска продукции (август 2009 г.);
- выход на проектную мощность (2010-2011 гг.).
Затраты на проект составляют около 1 млн. ЕВРО, в том числе 0,94 млн. ЕВРО собственные средства (здания и оборудование), 0,06 млн. ЕВРО требуется кредит для приобретения основных средств и формирования оборотного капитала.
Сильными сторонами реализации проекта являются:
1. изготовление элементов продукции собственными силами (резина, фитинги и т.д.);
2. новейшая технология производства;
3. гарантия обеспечения сырьем;
4. качество выпускаемой продукции;
5. отсутствие зависимости от внешних договоров (автономный режим работы);
6. приобретаемый парогенератор (котел) работает в автоматическом режиме, что даст положительный эффект как в материальном, так и в социальном плане.
С целью экономии средств и снижения энергозатрат предприятие интенсивно работает по переводу теплоносителей с жидкого топлива на природный газ (технические условия на газификацию предприятия получены).
Слабыми сторонами проекта являются:
1. сезонность потребления товара;
2. низкая платежеспособность населения;
3. высокая стоимость потребляемых энергоресурсов.
Основными покупателями продукции ЧПТУП «В.П. Бутковский» будут ремонтные предприятия. Исходя из проведенных маркетинговых исследований продукция ЧПТУП «В.П. Бутковский» будет пользоваться спросом не только на рынке РБ, но и на рынках стран СНГ, из-за соотношения «цена-качество».
Учитывая запросы ремонтных фирм и организаций (ООО «СанРейн», г.Москва, ООО «Ямкова», г.Нижний Новгород, ООО «СейтЛастинг» г.Минск, предприятие «ХантЗа», г.Санкт-Петербург, ремонтные организации г.Минска, частные предприниматели и торговые агенты) на рассматриваемую продукцию, в дальнейшем в рамках проекта планируется увеличение производства товарной продукции в два раза за счет иммобилизации возможностей производственных линий, для чего необходимо будет увеличить закупки исходного сырья.
Качество продукции будет обеспечиваться руководством технологических подразделений и специалистами, которые организуют входной контроль качества сырья, материалов, контроль по ходу технологического процесса и качества готовой продукции. На всех стадиях производственного процесса будет осуществляться контроль: органолептический, физико-химический и параметрический с учетом требований стандартов и соблюдением требований иных действующих нормативных документов. В рамках реализации проекта будет вестись интенсивная разработка международной системы качества ИСО-9000.
3.2 Основные технико-экономические характеристики предлагаемого проекта
Общая схема структуры управления и соподчиненности представляет собой следующий вид (рисунок 3.1).
Директор предприятия
Зам. директора по производству
Начальник производства
Бухгалтер производства
Участок №4 (автотранспортный)
Участок №3 (производство РТИ)
Участок №2 (механический)
Участок №1 (сборочный)
Экономист
Экономист
Рисунок 3.1 - Структура управления производственным подразделением ЧПТУП «В.П. Бутковский»
Общая потребность в персонале для организации производства - 122 человека.
Технологический процесс производства резиновой смеси, наконечника тормозного шланга, армированного рукава и сборка тормозного шланга осуществляется в соответствующих технологических цепочках (приложения 2, 3 и 4).
По техническому оснащению и организации производства ЧПТУП «В.П. Бутковский» будет относиться к числу лучших и современных средних предприятий машиностроительной промышленности стран СНГ.
Основным сырьем для производства выпускаемой продукции являются: резиновые смеси, металл, латунный пруток, нить. В период реализации проекта потребность в сырье будет постоянной и составит порядка: резиновые смеси – 44 тонны, металл – 600 тонн, латунный пруток – 0,8 тонн, нити – 34 тонны в год.
Таблица 3.2 - Количество единиц сырья, ресурсов (трудозатрат) на 1 единицу продукции
| Наименование продукции | Ресурс | |||
| Зарплата основная (EURO) | Нити (кг.) | Резиновые смеси (кг.) | Металлический пруток (т) | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Рукав резиновый армированный фитингами (тыс.шт.) | 103,415 | 20,600 | 28,080 | 0,312 |
| Рукав резиновый неармированный (км.) | 166,162 | 74,300 | 88,470 | х |
| Фитинги (тыс.шт.) | 13,059 | х | х | 0,156 |
Для ритмичного обеспечения производства сырьем ЧПТУП «В.П. Бутковский» необходимо заключить договора на поставку резины с ИП «Гам» ООО; металл можно будет получать с завода «Серп и молот» г. Москва, латунный пруток с ЗИО «МЕТ» (г.Кольчугино), нити – с ПО «Химволокно» (г. Могилев).
Цены на необходимые ресурсы представлены в таблице 3.3.
Таблица 3.3 - Цены на ресурсы (EURO)
| Наименование ресурсов | Май 2009 | Август 2009 | Январь 2010 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Нити (кг) | 0,16 | 0,17 | 0,18 |
| Резиновые смеси (кг) | 0,52 | 0,53 | 0,56 |
| Металлический пруток (сталь, латунь) (т) | 200,34 | 206,13 | 214,68 |
Промышленным производством аналогичной продукции в РБ занимается МП «Гелиос» (г. Могилев). При этом следует отметить, что данное предприятие работает на арендуемом оборудовании и арендуемых производственных площадях. По качественным показателям с ЧПТУП «В.П. Бутковский» смогут конкурировать немногие.
Объем поставки ресурсов (в натуральных единицах) на запланированную программу выпуска на период реализации проекта приведен в приложении 6.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
