83024 (589727), страница 6
Текст из файла (страница 6)
Таблица 6 – Материалы для изготовления рамы и створа
| № | Наименование | До внедрения оборудования | После внедрения оборудования | |||||
| коли-чество | цена, рублей | стои-мость | коли-чество | цена, рублей | стои- мость | |||
| 1 | Профиль рамы | 3,02 | 92 | 277,84 | 2,94 | 92 | 270,48 | |
| 2 | Профиль створки | 2,09 | 103 | 215,27 | 2,04 | 103 | 210,12 | |
| 3 | Профиль импоста | 0,71 | 115 | 81,65 | 0,69 | 115 | 79,35 | |
| 4 | Установочный профиль | 0,71 | 32 | 22,72 | 0,71 | 32 | 22,72 | |
| 5 | Штапик (32 мм) | 3,96 | 24 | 95,04 | 3,96 | 24 | 95,04 | |
| 6 | Армирование рамы | 4,67 | 38 | 177,46 | 4,67 | 38 | 177,46 | |
| 7 | Армирование импоста | 0,71 | 45 | 31,95 | 0,71 | 45 | 31,95 | |
| 8 | Соединитель импоста | 1,10 | 15,50 | 17,05 | 1,10 | 15,50 | 17,05 | |
| 9 | Уплотнение притвора | 4,12 | 5,30 | 21,84 | 4,12 | 5,30 | 21,84 | |
| 10 | Уплотнение стеклопакета | 4,12 | 6,50 | 26,78 | 4,12 | 6,50 | 26,78 | |
| 11 | Подкладка под стеклопакет | 4,40 | 1,00 | 4,40 | 4,40 | 1,00 | 4,40 | |
| 12 | Фальцевый вкладыш под стеклопакет | 4,40 | 1,50 | 6,60 | 4,40 | 1,50 | 6,60 | |
| ИТОГО: | 978,60 | 963,79 | ||||||
Таблица 7 – Материалы стеклопакета (одинаковые для обоих вариантов оборудования)
| Наименование | количество | цена | стоимость | |
| 1 | Стекло | 2,31 | 140,00 р. | 323,08 р. |
| 2 | Рамка дистанционна | 7,91 | 5,80 р. | 45,89 р. |
| 3 | Уголок для рамы | 8,79 | 0,35 р. | 3,08 р. |
| 4 | Бутиловая лента | 15,93 | 1,20 р. | 19,12 р. |
| 5 | Молекулярное сито | 0,27 | 69,00 р. | 18,96 р. |
| 6 | Гермитик | 0,55 | 85,00 р. | 64,00 р. |
| 474,12 р. |
Фурнитура – 690 рублей для обоих вариантов оборудования
Таблица 8 – Затраты на электроэнергию
| № | Производственный процесс | До внедрения оборудования | После внедрения оборудования | ||||||
| коли-чество | цена, рублей | стои-мость | коли-чество | цена, рублей | стои- мость | ||||
| 1 | Резка профиля | 0,700 | 2,15 | 1,50500 | 0,550 | 2,15 | 1,1825 | ||
| 2 | Сварка профиля | 1,050 | 2,15 | 2,25750 | 1,000 | 2,15 | 2,1500 | ||
| 3 | Зачистка углов | 0,525 | 2,15 | 1,12875 | 0,400 | 2,15 | 0,8600 | ||
| ИТОГО: | 4,89125 | 4,1925 | |||||||
Затраты на оплату труда (с учетом ЕСН)
Объем производства окон на 2009 год запланирован на уровне 2008 года – 300 кубометров / месяц
Оплата труда до внедрения оборудования – три производственных рабочих с окладом 15000 рублей / месяц; двое вспомогательных рабочих с окладом 10000 рублей / месяц.
Итого за месяц: 15000*3+10000*2=65000 рублей / месяц
ЕСН=65000*0,262=17030 рублей / месяц
На 1 кубометр=(65000+17030)/300=273,43 рублей / кубометр
Оплата труда до внедрения оборудования – два оператора оборудования с окладом 12000 рублей / месяц; двое вспомогательных рабочих с окладом 10000 рублей / месяц.
Итого за месяц: 12000*2+10000*2=44000 рублей / месяц
ЕСН=44000*0,262=11528 рублей / месяц
На 1 кубометр=(44000+11528)/300=185,09 рублей / кубометр
Другие затраты предприятия (арендная плата, амортизация) обобщены в таблице 9.
Таблица 9 – Прочие затраты
| До внедрения оборудования | После внедрения оборудования | |
| Арендная плата, рублей на 1 кубометр | 24000 рублей/300 кубометров=80 | - |
| Амортизация, рублей на 1 кубометр | - | 11371,27 рублей/300 кубометров=37,90 |
Месячная амортизация рассчитана исходя из первоначальной стоимости оборудования (682276 рублей) и срока полезного использования (5 лет) линейным способом (682276/12*5=11371,27 рублей).
ИТОГО затраты до внедрения оборудования (на 1 кубометр)= 978,60+474,12+4,89+273,43+80=1811,04 рублей / кубометр
ИТОГО затраты до внедрения оборудования (на 1 кубометр)= 963,79+474,12+4,19+185,09+37,90=1665,09 рублей / кубометр
Общая экономия = 1811,04–1665,09 = 145,95 рублей / кубометр
3.5 План финансирования проекта
Суммарная стоимость закупаемого оборудования (с учетом затрат на монтаж) составляют 805086 рублей (включая НДС).
Для покупки оборудования предприятие планирует взять кредит в размере 400000 рублей сроком на один год под 22% годовых. Остальная сумма финансируется за счет собственных средств предприятия (за счет нераспределенной прибыли).
Для кредита используется аннуитетная схема с равной суммой ежемесячного платежа.
Для расчета ежегодного платежа используем формулу аннуитета:
PV = R x ((1 – (1+i)-n)/i),
где PApost – настоящая стоимость аннуитета (сумма кредита); n – количество лет, которое осталось до конца срока погашения кредита; i – годовая процентная ставка; R – сумма ежемесячного платежа по кредиту.
R = PV/((1 – (1+i)-n)/i) =400000/((1 – (1+0,22/12)-12/(0,22/12)))=37437,75 рублей
Таблица 10 – График платежей по кредиту
| № платежа | Задолженность по кредиту | Платеж по процентам | Платеж по кредиту | Годовой платеж |
| 1 | 400000 | 7333,33 | 30104,42 | 37437,75 |
| 2 | 369895,58 | 6781,42 | 30656,33 | 37437,75 |
| 3 | 339239,25 | 6219,39 | 31218,36 | 37437,75 |
| 4 | 308020,89 | 5647,05 | 31790,70 | 37437,75 |
| 5 | 276230,19 | 5064,22 | 32373,53 | 37437,75 |
| 6 | 243856,66 | 4470,71 | 32967,04 | 37437,75 |
| 7 | 210889,62 | 3866,31 | 33571,44 | 37437,75 |
| 8 | 177318,18 | 3250,83 | 34186,92 | 37437,75 |
| 9 | 143131,26 | 2624,07 | 34813,68 | 37437,75 |
| 10 | 108317,58 | 1985,82 | 35451,93 | 37437,75 |
| 11 | 72865,65 | 1335,87 | 36101,88 | 37437,75 |
| 12 | 36673,77 | 763,98 | 36673,77 | 37437,75 |
| Итого | 0 | 49253,00 | 400000,00 | 449253,00 |
3.6 Финансовый план и расчет показателей эффективности проекта
В таблице 11 приведены денежные потоки инвестиционного проекта. В качестве денежного потока от операционной деятельности рассматриваем сумму экономии, достигнутую при внедрении оборудования. Как показал расчет, экономия на 1 кубометр равна 145,95 рублей / кубометр.
Годовой объем производства=300 кубометров / месяц*12 месяцев=3600 кубометров/год
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
