180015 (583917), страница 4
Текст из файла (страница 4)
КТ = W / S = 819.512/1935.1 = 0.4235, или 42,35%
9. Коэффициент финансовой устойчивости (с доверительной вероятностью 0,954, при которой t = 2)
К
Ф = t* (1-q) / Nq = 2* 0.00113802 = 0.03373
Чем меньше данный коэффициент, тем устойчивее финансовое состояние.
Важнейшей задачей статистики личного страхования является расчет единовременных тарифных ставок на дожитие, на случай смерти с различным сроком договора и выдачи платежей.
Единовременная нетто-ставка на дожитие определяется по формуле
lx+t * Vn
t EX = *S,
lx
где tEx - единовременная нетто-ставка на дожитие для лица в возрасте x лет на срок t лет;
lx+t - число лиц, доживших до срока окончания договора;
lx - число лиц, доживших до возраста страхования и заключивших договоры;
V - дисконтный множитель;
S - страховая сумма.
Единовременная ставка на случай смерти - временная, т.е. на определенный срок. Она равна
dx* V + dx+1*V2+…+ dx+n-1*Vn
n
Ax = *S,
lx
где nAx - единовременная нетто-ставка на случай смерти для лица в возрасте x лет сроком на n лет;
lx - число застрахованных лиц;
dx, dx+1 - число умирающих в течение периода страхования.
Расчет тарифных нетто-ставок производится с использованием таблиц смертности и средне продолжительности жизни.
Для практических расчетов разработаны специальные таблицы коммутационных чисел, в которых содержатся показатели, взятые из таблиц смертности, дисконтирующие множители и расчетные показатели (коммутационные числа). Таблицы составлены в двух видах: на дожитие и на случай смерти. Для удобства вычислений они могут быть объединены в одну (см. табл.1).
Таблица 1
Извлечение из таблиц коммутационных чисел
| Возраст | Число доживших до возраста x лет | Коммутационные числа | |||
| На дожитие | На случай смерти | ||||
| Дx = lx * Vn | Nx = Дx | Cx = dx * Vn+1 | Mx = Cx | ||
| 40 41 42 43 44 45 … 50 | 92246 91872 91473 91046 90588 90096 … 87064 | 28283 27341 26436 25538 24676 23825 … 19859 | 589505 561222 533881 507945 481907 433410 … 346215 | 111 115 120 125 130 136 … 163 | 11103 10992 10877 10757 10632 10502 … 9770 |
Пример 2.
Определить для лица в возрасте 42 лет единовременную нетто-ставку (со 100 руб. страховой суммы) на дожитие сроком на 3 года: а) используя дисконтный множитель по ставке 3% (по формуле tEX), б) по данным коммутационных чисел (см. табл.1).
Решение.
а) lx+t * Vn 90096 * 1 / (1+0,03)3
3 
E42 = *S = *100 =90,132 руб.
lx 91473
б) 3E42 = Д45/Д42 = 238255/26436 = 0,90123, или90,123 руб. со 100 руб
Незначительные расхождения объясняются округлением коммутационных чисел.
Рассмотрим показатели, с помощью которых анализируется финансовое состояние страховщика, его рейтинг, определяющий социально - экономическую привлекательность той или иной страховой компании.
Маржа платежеспособности страховой компании - рассчитывается как соотношение активов и обязательств в соответствии с методикой, утвержденной Росстрахнадзором (от 28.04.1993 г. №02 - 02-14/).
Надежность размещения активов, покрывающих страховые резервы, - рассчитывается в соответствии с "Правилами размещения страховых резервов", утвержденными Росстрахнадзором 14.03.1995г. №02 - 02/06. Определяется отдельно по страхованию жизни и прочему страхованию.
Уровень выплат страховых сумм - исчисляется как отношение сумм страховых выплат (брутто) за отчетный период к суммам поступивших страховых взносов (брутто). Для формирования оптимального значения этого показателя для конкретной (перестраховочной) компании индивидуальное значение сравнивается со средним значением по конкретному рыночному сегменту, на котором данная компания осуществляет свою деятельность. Показатель рассчитывается также отдельно по страхованию жизни и прочему страхованию.
Обеспеченность страховыми резервами, т.е. отношение суммы страховых резервов к сумме аккумулированных взносов. Показатель не рассчитывается по страхованию жизни. Формирование страховых резервов осуществляется в соответствии с правилами, утвержденными Росстрахнадзором 18.03.1994 г. №02 - 02/04. В состав страховых входят технические резервы, состоящие из резерва неразработанных премий, резерва убытков дополнительного технического резерва, и резерв предупредительных мероприятий. В соответствии с "Правилами размещения страховых резервов" разрешается размещать резервы по следующим направлениям и при соответствующих нормативов оценки активов:
государственные ценные бумаги - 0,875;
ценные бумаги, эмитированные денежными властями
субъектов РФ,- 0,500;
прочие ценные бумаги - 0,600;
права собственности на долю
участия в уставном капитале - 0,125;
недвижимое имущество - 0,500;
в том числе квартиры - 0,660;
валютные ценности - 0,500;
денежная наличность - 0,670.
5. Текущая ликвидность - характеризует общую обеспеченность компании оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств. Рассчитывается как соотношение фактической стоимости находящихся в наличии оборотных средств (сумма итогов 2 и 3 разделов актива баланса за минусом расходов будущих периодов) к наиболее срочным обязательствам (сумма итогов 2 и 3 разделов пассива баланса за вычетом долгосрочных кредитов банков, долгосрочных займов, доходов будущих периодов, фондов потребления). Для определения оптимального значения индивидуальный показатель страховой компании соотносится со средним показателем по рынку.
Соответствие инвестиционной деятельности страховой компании принципом ликвидности, возвратности и прибыльности активов определяется по формуле
Сп = Кi /Р
где Сп - норматив соответствия инвестиционной деятельности (финансовой устойчивости);
Кi =Дi*Нi,
при этом:
Кi (i=1,2,3,…) - коэффициент, соответствующий направлению вложений по каждому договору страхования;
Дi - фактическая сумма вложений в данном направлении;
Р - общая сумма страховых резервов;
Нi - норматив, соответствующий направлению вложений.
Анализ финансового состояния страхователя осуществляется аналогично анализу уровня кредито- и платежеспособности клиентов банков.
Тесты
Страховой рынок - это
а) место проведения страховых сделок
б) особая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая услуга - страховая защита, формируется предложение и спрос на нее
в) совокупность страховщиков и страхователей
г) рынок купли-продажи страховых услуг
д) особый вид рынка, где объектом являются страховые услуги [6]
Теневой оборот может рассчитываться
а) четырьмя способами
б) пятью способами
в) тремя способами
г) двумя способами
д) только одним способом [1]
Доходность ценной бумаги за определенный период может быть представлена в виде суммы двух составляющих, одна из которых обусловлена
а) изменением рыночной цены (курса) данной ценной бумаги за этот период
б) влиянием ее стоимости за прошлый период
в) влиянием политики государства на рынок ценных бумаг
г) изменением спроса на нее
д) зависимостью от внешних факторов [6]
Страховщик - это
а) юридическое лицо любой организационно-правовой формы, созданной для осуществления страховой деятельности и получившей в установленном законом порядке лицензию
б) тот, кто страхуется
в) физическое лицо, занимающееся страховой деятельностью
г) продавец страховых услуг
д) субъект рынка страховых услуг [7]
При расчете эффективности реальных инвестиций наиболее важным моментом является
а) анализ эффективности
б) анализ доходности
в) рентабельность
г) проверка результата
д) выбор показателя [8]
Так как теневая экономическая деятельность рассматривается как совокупность неучтенных факторов, то ее доля в изменении удельного веса наличных средств определяется по формуле: (1 - R2), где R2 -
а) коэффициент регрессии
б) коэффициент корреляции
в) коэффициент детерминации
г) коэффициент ликвидности
д) коэффициент автономии [2]
Соответствие инвестиционной деятельности страховой компании принципом ликвидности, возвратности и прибыльности активов определяется по формуле
а) Сп = Кi / Р
б) Сп = Р / Кi
в) Сп = Кi * Р
г) Сп = Кi - Р
д) Сп = Кi + Р [8]
8. Оценка ВВП на основе данных выборки исчисляется как произведение:
ВВПВ = (Тч/Тз) в * Тз * W, где W -
а) выработка
б) валовый объем
в) производительность
г) прирост
д) число оборотов [2]
Сколько существует разновидностей метода по показателю занятости
а) 1
б) 2
в) 3
г) 4
д) 5 [4]
Вероятность наступления страхового случая - это
а) страховой тариф б) страховые потери
в) страховая выплата
г) страховой риск٭
д) страховая премия
Расчет величины ежедневного прироста (снижение) совокупного резерва взносов осуществляется сальдовым методом. Формула имеет следующий вид:
а) Р=Д-В-У-Н-О-П
б) Р=Д-В-У-Н-О+П
в) Р=Д+В+У+Н+О+П
г) Р=Д-В-У-О-П
д) Р=Д-В [6]
11. Что такое PV?
а) суммарные инвестиции
б) суммарные дисконтированные доходы
в) показатель эффективности инвестиций
г) годовая ставка процента
д) доходность [9]
В процессе исследования построен ряд корреляционно-регрессионных моделей (КРМ) доли наличных денег в совокупной денежной массе (зависимая переменная). Сколько в ней использовано независимых переменных?
а) 6
б) 7
в) 8
г) 10
д) 9 [1]
12. Использование какого метода основано на следующих предположениях:
А) нелегальные сделки в основном совершаются при помощи наличных денег;
Б) скорость обращения денег приблизительно одинакова в официальной и теневой экономике;
В) удельный вес наличных средств колеблется как в результате изменения доходов, налогов, процентных ставок, так и вследствие функционирования теневой экономики.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
