19118 (568491), страница 3
Текст из файла (страница 3)
20 «Основное производство» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное 27 081 | Сальдо начальное |
110 553558 000 195 300 1 674 45 000 630 018 96 000 | 1 648 826 |
| Об. Дт 1 636 545 | Об. Кт 1 648 826 |
| Сальдо конечное14 800 | Сальдо конечное |
26 «Общехозяйственные расходы» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное - | Сальдо начальное |
306 000107 100 918 42 000 42 000 22 000 110 000 | 630 018 |
| Об. Дт 630 018 | Об. Кт |
| Сальдо конечное- | Сальдо конечное |
43 «Готовая продукция» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное 637 200 | Сальдо начальное |
| 1 648 826 | 2 286 026 |
| Об. Дт 1 648 826 | Об. Кт 2 286 026 |
| Сальдо конечное- | Сальдо конечное- |
42 «НДС» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное - | Сальдо начальное - |
| 424 211 | |
| Об. Дт - | Об. Кт 424 211 |
| Сальдо конечное- | Сальдо конечное 424 211 |
44 «Расходы на реализацию» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное - | Сальдо начальное - |
| 34 000 | 34 000 |
| Об. Дт 34 000 | Об. Кт 34 000 |
| Сальдо конечное- | Сальдо конечное |
50 «Касса» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное 37 701 | Сальдо начальное |
| 786 240 | 670 000 116 240 |
| Об. Дт 786 240 | Об. Кт 786 240 |
| Сальдо конечное 37 701 | Сальдо конечное |
51 «Расчетный счет» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное 955 800 | Сальдо начальное |
| 116 240 1 400 000 260 000 588 000 | 849 600 786 240 34 000 141 352 64 251 326 000 |
| Об. Дт 2 364 240 | Об. Кт 2 201 443 |
| Сальдо конечное 1 118 597 | Сальдо конечное |
60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное - | Сальдо начальное 372 443 |
| 849 600 326 000 | 720 000 129 000 720 000 48 600 135 000 24 300 96 000 17 280 |
| Об. Дт 1 175 600 | Об. Кт 1 440 780 |
| Сальдо конечное - | Сальдо конечное 637 623 |
62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное 307 130 | Сальдо начальное |
| 2 170 000 | 1 400 000 260 000 588 000 |
| Об. Дт 2 170 000 | Об. Кт 2 248 000 |
| Сальдо конечное 854 500 | Сальдо конечное 625 370 |
70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное - | Сальдо начальное 245 322 |
| 69 120 8 640 670 000 116 240 | 558 000 306 000 |
| Об. Дт 864 000 | Об. Кт 864 000 |
| Сальдо конечное - | Сальдо конечное 245 322 |
68 «Расчеты с бюджетом» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное - | Сальдо начальное 141 352 |
| 141 352 | 69 120 68 791 |
| Об. Дт 141 352 | Об. Кт 137 911 |
| Сальдо конечное - | Сальдо конечное 137 911 |
69 «Расчеты по социальному страхованию» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное - | Сальдо начальное 64 251 |
| 64 251 | 195 300 1 647 107 100 918 8 640 |
| Об. Дт 64 251 | Об. Кт 313 632 |
| Сальдо конечное - | Сальдо конечное 313 632 |
71 «Расчеты с подотчетными лицами» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное 19 222 | Сальдо начальное |
| 42 000 42 000 | |
| Об. Дт - | Об. Кт 84 000 |
| Сальдо конечное 3 800 | Сальдо конечное 68 578 |
76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное - | Сальдо начальное 92 819 |
| 230 000 41 400 116 240 19 800 110 000 | |
| Об. Дт - | Об. Кт 517 440 |
| Сальдо конечное - | Сальдо конечное 610 259 |
90 «Реализация» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное - | Сальдо начальное - |
| 2 286 026 424 211 70 702 34 000 | 2 170 000 644 939 |
| Об. Дт 2 814 939 | Об. Кт 2 814 939 |
| Сальдо конечное - | Сальдо конечное - |
91 «Операционные доходы и расходы» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное - | Сальдо начальное |
| 230 000 | 230 000 |
| Об. Дт 230 000 | Об. Кт 230 000 |
| Сальдо конечное - | Сальдо конечное - |
99 «Прибыли и убытки» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное - | Сальдо начальное 186 700 |
| 644 939 230 000 | |
| Об. Дт 874 939 | Об. Кт - |
| Сальдо конечное 688 939 | Сальдо конечное - |
Расшифровка остатков синтетического счета 10 «Материалы»
Таблица 2
| № | Наименование материалов | Ед. | Цена | Количество | Сумма (руб) |
| п/п | изм | руб. | |||
| 1. | Мука | кг | 1100 | 124 | 136 400 |
| 2. | Сахар | кг | 2000 | 184 | 368 000 |
| ИТОГО: | 504 400 |
Расшифровка остатков синтетического счета 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
Таблица 3
| № | № счета, дата | Наименование заказчика | Сумма (руб) |
| п/п | |||
| 1. | № 111 | ||
| 21/7 -200_ | ООО "Аура" | 84 500 | |
| 2. | № 112 | ||
| 24/7 - 200_ | ООО "Стройкомплект" | 120 000 | |
| 3. | № 113 | ||
| 27/7 - 200_ | ООО "Восток" | 102 630 | |
| ИТОГО: | 307 130 |
Расшифровка остатков синтетического счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Таблица 4
| № | Ф.И.О., | Дата выдачи аванса, документ | Сумма выданного аванса (руб) |
| п/п | должность | ||
| 1. | Рук. организ. | 26/7 - 200_ | |
| Кукушкин А.И. | РКО № 74 | 4 000 | |
| 2. | Зав. склад. | 29//7 - 200_ | |
| Завало Н.А. | РКО № 79 | 3 800 | |
| 3. | Бухгалтер | 30/7 – 2000 | |
| Машкова И.С. | РКО № 81 | 11 422 | |
| ИТОГО: | 19 222 |
Расшифровка остатков синтетического счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Таблица 5
| № | документ | Наименование поставщика | Сумма (руб) |
| п/п | |||
| 1. | № 319, | ||
| 10/7 - 200_ | ООО "Свет" | 290 000 | |
| 2. | № 64, | ||
| 24/7 - 200_ | ООО "Заря" | 82 443 | |
| ИТОГО: | 372 443 |
Обороты по аналитическим счетам.
62 ООО «Аура» | |
| ДТ | КТ |
Сальдо начальное 84 500 | Сальдо начальное |
| 2 170 000 | 1 400 000 |
| Об. Дт 2 170 000 | Об. Кт 1 400 000 |
| Сальдо конечное 854 500 | Сальдо конечное |
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
