18635 (568390), страница 4

05 «Амортизация НМА»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

295 000

10

295 000

Обороты

-

Обороты

295000

Остаток на конец

590000

44 «Коммерческие расходы»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

-

8)

11)

20)

22)

23)

24)

10 000

10 000

8 000

2 080

1 120

32

37)

31 232

Обороты

31 232

Обороты

31 232

Остаток на конец

-

58 «Финансовые вложения»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

1 080 500

30)

45 600

Обороты

45 600

Обороты

-

Остаток на конец

1126100

07 «Оборудование к установке»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

740 000

3)

6)

420 000

100 000

Обороты

520000

Обороты

Остаток на конец

1260000

02 «Амортизация ОС»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

10230500

5)

710 000

9)

245 000

30 000

Обороты

710000

Обороты

275000

Остаток на конец

9795500

08 «Вложения во внеоборотные

активы»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

1 650 000

7)

1 600 000

400 000

Обороты

-

Обороты

2 000 000

Остаток на конец

350 000

43 «Готовая продукция»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

1 291 730

19)

33)

2 500

1 461 120

35)

1 620 000

Обороты

1463620

Обороты

1620000

Остаток на конец

2755350

99 «Прибыли и убытки»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

2 373 500

39)

40)

671 800

1 051 104

38)

2 078 840

Обороты

1722904

Обороты

2078840

Остаток на конец

2 729 436

Ф.И.О.

Должность

Остаток подотчетных сумм, руб.

Морозов Н.М.

завхоз

-

Григорьев А.В.

экспедитор

920

Миронова М.Е.

маркетолог

-

ИТОГО

920

№

операции

Содержание операции

Сумма (руб.)

Корреспонденция счетов

дебет

кредит

1

Оплачено экспедитором Григорьевым А.В. за погрузку-разгрузку поступивших материалов

920

60

71/3

2

Выдано под отчет работникам:

Морозову Н.М.;

Мироновой М.Е.

ИТОГО

4.000

8.500

12.500

71/1

71/3

50

50

3

Отражены расходы на служебную командировку Мироновой М.Е. по утвержденному авансовому отчету

8.000

26

71/3

4

Израсходовано из подотчетных сумм на хозяйственные нужды Морозовым Н.М.

2.000

26

71/1

5

Остаток неиспользованных подотчетных сумм Мироновой М.Е. внесен в кассу по приходному кассовому ордеру

500

50

71/3

6

Отражен остаток неизрасходованных подотчетных сумм Морозовым Н.М., на которые отсутствуют оправдательные документы

2.000

73

71/1

Дебет

Кредит

месяц

№ опер.

содержание

сумма

месяц

№ опер.

содержание

сумма

Сальдо на 01.12.2006г.

2

Выдано под отчет Морозову Н.М.

4.000

4

Израсходовано из подотчетных сумм на хозяйственные нужды Морозовым Н.М.

2.000

6

Отражен остаток неизрасходованных подотчетных сумм Морозовым Н.М., на которые отсутствуют оправдательные документы

2.000

Оборот

4.000

Оборот

4.000

Сальдо на 31.12.2006г.

0

Дебет

Кредит

месяц

№ опер.

содержание

сумма

месяц

№ опер.

содержание

сумма

Сальдо на 01.12.2006г.

920

1

Оплачено экспедитором Григорьевым А.В. за погрузку-разгрузку поступивших материалов

920

Оборот

-

Оборот

920

Сальдо на 31.12.2006г.

0

Дебет

Кредит

месяц

№ опер.

содержание

сумма

месяц

№ опер.

содержание

сумма

Сальдо на 01.12.2006г.

2

Выдано под отчет

Мироновой М.Е.

8.500

3

Отражены расходы на служебную командировку Мироновой М.Е. по утвержденному авансовому отчету

8000

5

Остаток неиспользованных подотчетных сумм Мироновой М.Е. внесен в кассу по приходному кассовому ордеру

500

Оборот

8500

Оборот

8500

Сальдо на 31.12.2006г.

0

№ п/п

Наименование счетов подотчетных лиц

Остаток

на 01.12.2006

Оборот

Остаток

на 31.12.2006

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

1

Морозов Н.М.

-

-

4000

4000

-

-

2

Григорьев А.В.

920

-

-

920

-

-

3

Миронова М.Е.

-

-

8500

8500

-

-

ИТОГО

920

-

12500

13420

-

-