1292 (567042), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

В отличие от разовых кредитов большинство ссуд с рассрочкой платежа являются обеспеченными.

Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банков­ского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предпо­лагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной тор­говли. Кредитный договор в этом случае заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке.

Прямое и косвенное банковское кредитование имеет свои преиму­щества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковс­кое кредитование от косвенного, - это простота организации кредит­ного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организо­вать действенный контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно влияет на организацию кредитных от­ношений банка с заемщиком. К негативным факторам, с позиций бан­ка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковс­ком кредитовании. Чем обусловлен подобный вывод?

Во-первых, тем, что современная практика кредитования в нашей стране имеет ряд сложностей: а) глубокий анализ кредитоспособно­сти клиентов на стадии, предшествующей выдаче ссуды, проводят да­леко не все коммерческие банки; б) методики анализа кредитоспособ­ности не всегда отвечают требованиям практики; в) наличие обеспечения по ссуде нередко носит формальный характер.

Во-вторых, макроэкономическая ситуация в стране (экономическая, политическая, социальная нестабильность, инфляция, платежный кри­зис и т.д.) также негативно отражается на организации кредитного процесса.

Косвенное банковское кредитование позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и пр.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (тор­говым организациям, предприятиям, фирмам и т.д.), позволяют с боль­шей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособ­ность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды. С точки зрения клиента, важно также, что он: а) получает ссуду в момент возникновения потребности в ней (в торго­вой организации при покупке товаров длительного пользования, на­пример, по кредитной карте), б) для него нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т.д.

Приведенная классификация условна, так как в банковской практи­ке подчас невозможно выделить тот или иной вид ссуды в «чистом виде» в соответствии с определенным признаком классификации. Вместе с тем представленная классификация отражает многообразие ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации, в силу чего ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

Все кредитные операции осуществляются коммерческими банками в соответствии с договорами, заключенными с клиентами. Кроме кре­дитного договора для оформления ссуды клиенты представляют в банк срочное обязательство (обязательство-поручение), залоговое или гаран­тийное обязательство и заявление на получение ссуды.

При нарушении заемщиком обязательств по кредитному договору коммерческий банк вправе досрочно взыскать предоставленные ссуды и начисленные проценты, если это предусмотрено договором, обращать взыскания на заложенное имущество в порядке, установленном феде­ральным законом. Более того, банк обязан предпринять все предусмот­ренные законодательством Российской Федерации меры для взыскания задолженности. В этом отношении коммерческий банк вправе обратить­ся в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении заемщиков, не выпол­няющих свои обязательства по возврату полученных кредитов.

Порядок оформления кредитов в банке.

Для получения креди­та потенциальный заемщик должен представить в банк следующие документы:

1. заявление — ходатайство на выдачу ссуды (в нем указываются сумма, цель и срок испрашиваемого кредита);

2. анкета заемщика (наименование предприятия, фирмы; юри­дический адрес и фактическое местонахождение; организационно-правовая форма; основные учредители, их доля в уставном капита­ле; даты государственной регистрации и начала функционирования; наименование банков, где открыты расчетные счета; основные виды деятельности, продуктов, работ, услуг; положение на рынке сбыта по каждому виду деятельности; результаты деятельности: объем продаж, балансовая и чистая прибыль);

1. бизнес-план (на текущий и последующие 1—2 года);

1. технико-экономическое обоснование потребности в кредите (позволяет судить о затратах кредитуемого мероприятия, сделки, о реальных сроках окупаемости затрат и, следовательно, о сроках воз­врата кредита);

5) копии контрактов (договоров) на закупку товаров, продук­ции, услуг, работ, под которые испрашивается кредит;

1. сведения об оборотах по расчетным счетам заемщика за по­следние 6 месяцев и план-прогноз потоков денежных средств заём­щика на период пользования кредитом;

2. копии контрактов (договоров) на реализацию продукции, работ, услуг;

3. бухгалтерская отчетность за последний финансовый год, за­веренная аудиторской фирмой;

4. баланс на последнюю отчетную дату с приложениями и рас­шифровками отдельных балансовых статей;

1. справки из других банков, подтверждающие добросовестную кредитную историю заемщика;

2. справки о полученных в других банках кредитах (с указани­ем суммы кредита, срока возврата, формы обеспечения);

3. проекты обеспечительных обязательств по ссуде (договоров залога имущества с краткой характеристикой последнего; договоров поручительства третьих лиц или гарантий банков с документами об их финансовом состоянии);

1. проект кредитного договора с банком.

Все предъявленные клиентом банку документы на получение ссуды тщательно им изучаются и анализируются. В процессе этого банк оценивает статус заемщика, его бизнес, финансовое положение и кредитоспособность, объект кредитования с точки зрения соответ­ствия уставной деятельности заемщика, а также и кредитной поли­тике банка, реальность возврата кредита за счет выручки от реализа­ции своей продукции, работ, услуг, конечный экономический или социальный эффект от кредитования объекта, статус и платежеспо­собность поручителей и гарантов по ссуде, приемлемость и доста­точность залога имущества. При положительном решении вопроса о выдаче кредита результатом всей проведенной работы является со­ставленное специалистом банка заключение на выдачу кредита, ко­торое утверждается на кредитном комитете банка, что в итоге явля­ется основанием для заключения между банком и заемщиком кре­дитного договора.

Отношения кредитного договора устанавливаются Гражданским кодексом РФ, согласно которому его специфика и отличия от обыч­ного договора займа, заключаемого между любыми юридическими и физическими лицами, состоят в следующем:

• банк-кредитор предоставляет кредит заемщику только в де­нежной форме;

кредит выдается только под проценты, размер которых уста­навливается кредитным договором;

• кредитный договор должен быть заключен в письменной фор­ме, несоблюдение которой делает его недействительным.

Кредитный договор регулирует отношения между банком-кредитором и заемщиком по поводу величины и характера использования кредита, сроков его погашения, размера и периодичности уплаты процентов за кредит, способа дополни­тельного обеспечения его возврата, ответственности сторон за несоблюдение усло­вий договора.

Каждым банком раз­рабатывается кредитная политика, которая должна ориентиро­ваться на географические регионы размещения средств на кре­дитном рынке и устанавливать соотношение между ними, опре­делять желательную концентрацию кредитов в отраслевом разрезе, оптимальную их структуру по срокам, видам валют, ука­зывать приоритеты относительно субъектов кредитования и его видов, а также предпочтительность обеспечения по ссудам, пре­дусматривать уровень крупных, а также проблемных и просро­ченных кредитов для поддержания качества кредитного портфе­ля на должном уровне.

3. Методы кредитования. Кредиты населению.

Под методом кредитования понимается способ выдачи и погашения кредита. В настоящее время отечественной банковской практике используются следующие способы выдачи и погашения кредита, рекомендованные Банком России:

• разовым зачислением денежных средств на банковский счет либо разовой выдачей наличных денег;

• открытием кредитных линий различного вида;

• кредитованием банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента (при отсутствии или недостаточности на не денежных средств);

• на синдицированной (консорциальной) основе;

• другими способами.

Разовые кредиты — это кредиты, которые предоставляются заем­щикам от случая к случаю на удовлетворение различных их потреб­ностей. При этом каждая ссуда оформляется индивидуальным кре­дитным договором с указанием цели и суммы кредита, срока его воз­врата, ставки процента и обеспечения. Для решения банком вопроса о выдаче такого кредита заемщик должен каждый раз представлять ему необходимый в таких случаях для его оформления пакет доку­ментов. Выдача разовой ссуды всегда производится единовременно. Кредит выдается с простого ссудного счета с зачислением суммы кредита на расчетный счет заемщика. Предприятие (фирма)-заемщик может иметь в банке несколько простых ссудных счетов, если оно од­новременно пользуется кредитом под несколько объектов кредито­вания, т.е. выданным на разные цели, в разное время и на различные сроки. Погашение разовых кредитов может производиться заемщи­ком как единовременно разовым платежом по окончании установлен­ного договором срока кредита, так и периодически в согласованные с банком сроки и в соответствующей оговоренной сумме.

Открытая кредитная линия представляет собой обязательство коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределах за­ранее установленного ему на определенный срок лимита, который может быть использован заемщиком на основании кредитного до­говора по мере возникновения потребности в дополнительных сред­ствах в пределах оговоренного срока без дополнительных переговоров с банком и каких-либо документальных оформлений. Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглаше­нии, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия от­крывается в основном на один год, но может иметь и более короткий период. По просьбе клиента и при наличии достаточных оснований лимит кредитной линии может пересматриваться. Различают возобновляемую и невозобновляемую кредитные линии.

Под возобновляемой кредитной линией понимается договор (со­глашение) о предоставлении заемщику ссуды, в котором определя­ется максимальный размер единовременной задолженности клиен­та-заемщика по полученным кредитам (лимит задолженности) и который предусматривает возможность ее полного или частичного погашения на протяжении срока действия договора (соглашения) с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита. Неоднократные автоматические выдачи и погашения кре­дита в рамках договора об открытии кредитной линии под лимит за­долженности являются главным достоинством возобновляемой («револьверной») кредитной линии. Возврат кредитов по такому договору может быть предусмотрен на конкретную дату (в пределах общего срока договора) или до востребования, или же до востребо­вания, но не ранее определенного срока.

Под невозобновляемой кредитной линией понимается договор, по которому предусмотрена выдача кредита несколькими суммами (траншами) в пределах общей суммы договора (лимита выдач) не­зависимо от частичного погашения. По каждой отдельной выдаче кредита в счет открытой невозобновляемой кредитной линии (под лимит выдач) может устанавливаться свой конкретный срок пога­шения, но в пределах общего срока пользования кредитной лини­ей. В договоре о кредитной линии может предусматриваться и та­кой порядок, чтобы сроки погашения всех траншей кредита прихо­дились на один срок — срок окончания кредитного договора. Лимит выдач считается полностью использованным, если оборот суммар­ной выдачи кредитов по всем траншам равен сумме, предусмотрен­ной в кредитном договоре (соглашении). В данном случае кредит­ная линия считается исчерпанной.

Овердрафт — это особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текуще­го счета клиента. Под кредитованием счета понимается осуществление банком плате­жей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. Овердрафт следует рассматривать как льготную форму кредитова­ния, т.е. данный кредит должен предоставляться достаточно устой­чивым в финансовом отношении заемщикам при временном недо­статке или краткосрочном отсутствии у них на счетах средств для совершения платежей на непродолжительный срок, учитывая ха­рактер потребности в заемных средствах.

Кредитование банком расчетного (текущего) счета клиента при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств для производства платежей осуществляется при установленном ему лимите (т.е. при максимальной сумме, на которую могут быть про­ведены операции по счету сверх остатка средств на нем) и срока, в течение которого должны быть погашены возникшие кредитные обязательства клиента перед банком. При этом следует различать общий срок кредитования по овердрафту и в его рамках срок каж­дого кредита.

Коммерческие банки обычно предоставляет три вида лимита овер­драфта:

1. стандартный;

2. под инкассацию, если не менее 50% кредитовых оборотов по расчетному счету клиента составляет выручка от инкассации, сдаваемая в банк;

3) технического овердрафта, под оформленные в банке платежи, например, продажа/покупка валюты на бирже или другие гарантированные поступления на счет клиента без учета его финансового состояния.

Стандартный лимит овердрафта и лимит овердрафта под инкассацию следует рассчитывать исходя из минимально­го скорректированного месячного креди­тового оборота по расчетному (текущему) счету клиента в банке.

Российские коммерческие банки уста­навливают лимит овердрафта в основном в размере до 30% от суммы среднеме­сячных за последние 3—6 месяцев чистых поступлений средств на расчетный счет клиента, но не более 50% минимальных ежемесячных поступлений за этот же пе­риод.

Характеристики

Список файлов ответов (шпаргалок)