Курсовая работа Планирование на предприятии (564519), страница 15

было

стало

изменения

ФОТт - тарифный фонд оплаты труда

824241,26

824 241,26р.

Количество производственных рабочих

410

325

-85,00

-26,15%

Среднемесячная заработная плата производственных рабочих:

670,11

845,38р.

175,27р.

20,73%

было

стало

изменения

ФОТт.всп.повр - тарифный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих на повременной форме оплаты

расчет

59 457,02р.

50 238,67р.

-9 218,35р.

-15,50%

Премии. За выполнение месячного задания и сдачу продукции с первого предъявления

65,00%

65,00%

0,00р.

0,00%

38 647,06р.

32 655,14р.

-5 991,92р.

-15,50%

Дпр - доплаты за проработанное время

3,00%

3,00%

0,00р.

0,00%

1 783,71р.

1 507,16р.

-276,55р.

-15,50%

Днепр - дополнительная заработная плата за не проработанное на производстве время.

12,00%

12,00%

7 134,84р.

6 028,64р.

-1 106,20р.

-15,50%

ФОТт.всп.повр - тарифный фонд оплаты труда

107 022,63р.

90 429,61р.

-16 593,02р.

-15,50%

ФОТт.всп.сд - тарифный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих на сдельной форме оплаты

31 757,81р.

29 314,90р.

-2 442,91р.

-7,69%

Премии. За выполнение месячного задания и сдачу продукции с первого предъявления

70,00%

70,00%

0,00р.

0,00%

22 230,47р.

20 520,43р.

-1 710,04р.

-7,69%

Дпр - доплаты за проработанное время

3,00%

3,00%

952,73р.

879,45р.

-73,28р.

-7,69%

Днепр - дополнительная заработная плата за не проработанное на производстве время.

12,00%

12,00%

0,00р.

0,00%

3 810,94р.

3 517,79р.

-293,15р.

-7,69%

ФОТт.всп.сд. - тарифный фонд оплаты труда

58 751,95р.

54 232,57р.

-4 519,38р.

-7,69%

Среднемесячная заработная плата повременщиков

расчет

1 551,05р.

1 559,13р.

8,08р.

0,52%

Сдельщиков

расчет

2 259,69р.

2 259,69р.

0,00р.

0,00%

Мпл - число месяцев в планируемом периоде

3

Должность

категория

Оклад

кол-во

ФОТоклi

Вспомогательные рабочие

было

стало

изменение

Кладовщик - раздатчик инструментов

320,00р.

7

6 720,00р.

5 760,00р.

-960,00р.

-14,29%

Комплектовщик

320,00р.

22

21 120,00р.

17 280,00р.

-3 840,00р.

-18,18%

Кладовщик материального склада

320,00р.

22

21 120,00р.

17 280,00р.

-3 840,00р.

-18,18%

Уборщик производственных помещений

250,00р.

6

4 500,00р.

4 500,00р.

Уборщик служебных помещений

200,00р.

2

1 200,00р.

1 200,00р.

Итого по вспомогательным рабочим ФОТвсп.окл.

59

54 660,00р.

46 020,00р.

-8 640,00р.

-15,81%

Пвсп.окл - премии

0,65

35 529,00р.

29 913,00р.

-5 616,00р.

-15,81%

ФОТокл.п.всп

90 189,00р.

75 933,00р.

-14 256,00р.

-15,81%

Служащие

Руководство

Начальник цеха

руководитель

940,00р.

1

2 820,00р.

2 820,00р.

Заместитель начальника цеха по производству

руководитель

846,00р.

1

2 538,00р.

2 538,00р.

Заместитель начальника цеха по подготовке производства

руководитель

846,00р.

1

2 538,00р.

2 538,00р.

Старший мастер (начальник участка)

руководитель

450,00р.

11

14 850,00р.

12 150,00р.

-2 700,00р.

-18,18%

Мастер участка

руководитель

320,00р.

22

21 120,00р.

17 280,00р.

-3 840,00р.

-18,18%

Техническое бюро

Начальник технического бюро

руководитель

600,00р.

1

1 800,00р.

1 800,00р.

Инженер - технолог в цехе

специалист

350,00р.

11

11 550,00р.

9 450,00р.

-2 100,00р.

-18,18%

Инженер - конструктор

специалист

450,00р.

4

5 400,00р.

4 050,00р.

-1 350,00р.

-25,00%

Инженер по инструменту

специалист

450,00р.

1

1 350,00р.

1 350,00р.

Старший техник

специалист

320,00р.

1

960,00р.

960,00р.

Техник

специалист

280,00р.

1

840,00р.

840,00р.

Планово диспетчерское бюро (ПДБ)

Начальник ПДБ

руководитель

600,00р.

1

1 800,00р.

1 800,00р.

Старший диспетчер

специалист

460,00р.

2

2 760,00р.

2 760,00р.

Техник - диспетчер

специалист

380,00р.

2

2 280,00р.

2 280,00р.

Техник - плановик

специалист

380,00р.

11

12 540,00р.

10 260,00р.

-2 280,00р.

-18,18%

Планово-экономическое бюро

Старший инженер-экономист

специалист

600,00р.

1

1 800,00р.

1 800,00р.

инженер-экономист

специалист

440,00р.

1

1 320,00р.

1 320,00р.

Бюро труда и заработной платы

Начальник БТЗ

руководитель

600,00р.

1

1 800,00р.

1 800,00р.

Старший инженер - нормировщик

специалист

440,00р.

1

1 320,00р.

1 320,00р.

Инженер-нормировщик

специалист

320,00р.

4

3 840,00р.

2 880,00р.

-960,00р.

-25,00%

Группа механика

Мастер по ремонту оборудования

руководитель

500,00р.

1

1 500,00р.

1 500,00р.

Механик цеха

специалист

380,00р.

1

1 140,00р.

1 140,00р.

РЕМПРИ

Мастер РЕМПРИ

руководитель

500,00р.

1

1 500,00р.

1 500,00р.

Бюро цехового контроля (БЦК)

Начальник БЦК

руководитель

500,00р.

1

1 500,00р.

1 500,00р.

Старший контрольный мастер участка

руководитель

400,00р.

2

2 400,00р.

2 400,00р.

Контрольный мастер участка

руководитель

300,00р.

5

4 500,00р.

3 600,00р.

Вспомогательные служащие

Завхоз

прочие служащие

240,00р.

1

720,00р.

720,00р.

Табельщик

прочие служащие

300,00р.

1

900,00р.

900,00р.

Итого ФОТокл.служ

92

109 386,00р.

95 256,00р.

-14 130,00р.

-12,92%

Покл.служ - премии

0,5

54 693,00р.

47 628,00р.

-7 065,00р.

-12,92%

ФОТокл.п.служ

164 079,00р.

142 884,00р.

-21 195,00р.

-12,92%

Итого ФОТокл

151

164 046,00р.

141 276,00р.

-22 770,00р.

-13,88%

П - премии

0,65

90 222,00р.

77 541,00р.

-12 681,00р.

-14,06%

ФОТокл.п

254 268,00р.

218 817,00р.

-35 451,00р.

-13,94%

Средняя заработная плата окладчиков

1 683,89р.

1 696,26р.

12,37р.

0,73%

Количество работающих в цехе (производственные + вспомогательные рабочие)

564,00р.

457,00р.

-107,00р.

-18,97%

Валовая продукция

205 980,50р.

205 980,50р.

Численность производственных рабочих

410,00р.

325,00р.

-85,00р.

-20,73%

Выработка продукции на одного производственного рабочего

502,39р.

633,79р.

131,40р.

26,15%

Выработка на одного работающего в цехе

365,21р.

450,72р.

85,51р.

23,41%

Полный фонд оплаты труда по категориям

Руководители

90 999,00р.

79 839,00р.

-11 160,00р.

-12,26%

Специалисты

70 650,00р.

60 615,00р.

-10 035,00р.

-14,20%

Прочие служащие

2 430,00р.

2 430,00р.

было

стало

изменение

Змj - стоимость материалов, расходуемых на единицу j-го изделия

Изделие А

см. исх. данные ч.1.п.10.

190,00р.

190,00р.

Изделие Б

см. исх. данные ч.1.п.10.

210,00р.

210,00р.

З_пj – стоимость покупных полуфабрикатов, расходуемых на единицу j-го изделия

Изделие А

см. исх. данные ч.1.п.10.

0,00р.

0,00р.

Изделие Б

см. исх. данные ч.1.п.10.

0,00р.

0,00р.

Ззтj - затраты тарифной заработной платы производственных рабочих на единицу J-го изделия

Изделие А

см.таблицу №12

517,71р.

517,71р.

Изделие Б

см.таблицу №12

686,43р.

686,43р.

Пj - сумма премиальных выплат производственным рабочим на единицу J-го изделия

Изделие А

расчет из усл. 0,7 премия

362,40р.

362,40р.

Изделие Б

расчет из усл. 0,7 премия

480,50р.

480,50р.

Дпрj - сумма доплат за проработанное время производственным рабочим на единицу j-го изделия

Изделие А

расчет из усл. 0,03 премия

15,53р.

15,53р.

Изделие Б

расчет из усл. 0,03 премия

20,59р.

20,59р.

З_зоj – затраты основной заработной платы производственных рабочих на единицу j-го изделия

Изделие А

расчет

895,64р.

895,64р.

Изделие Б

расчет

1 187,52р.

1 187,52р.

tj - сумарная трудоемкость j-го изделия

Изделие А

см. исх. данные ч.1.п.2.

240,00р.

240,00р.

Изделие Б

см. исх. данные ч.1.п.2.

317,00р.

317,00р.

Чj - среднечасовая ставка работ по каждому из изделий

Изделие А

расчетная

2,16р.

2,16р.

Изделие Б

расчетная

2,17р.

2,17р.

З_здj – затраты дополнительной заработной платы производственных рабочих на единицу j-го изделия

Изделие А

расчет из условия 0,12

62,13р.

62,13р.

Изделие Б

расчет из условия 0,12

82,37р.

82,37р.

З_оj – сумма отчислений на социальные нужды с заработной платы производственных рабочих на единицу j-го изделия

Изделие А

расчетный

340,97р.

340,97р.

Изделие Б

расчетный

452,08р.

452,08р.

Нсоц - норма отчислений на социальные нужды

35,60%

Мпл - Количество месяцев в планируемом периоде

см. таблицу №14

3

Амортизационные отчисления содержание оборудования

Наi - Норма амортизационных отчислений

Стоимость основного оборудования

0,15

см. таблицу №4

3 793 800,00р.

3 793 800,00р.

Амортизация

142 267,50р.

142 267,50р.

Стоимость вспомогательного оборудования

0,15

см. таблицу №4

214 800,00р.

214 800,00р.

Амортизация

8 055,00р.

8 055,00р.

Стоимость транспортных средств

0,15

см. таблицу №6

7 150,00р.

5 850,00р.

-1 300,00р.

-22,22%

Амортизация

268,13р.

219,38р.

-48,75р.

-22,22%

Стоимость инструментов и приспособлений

0,15

см. таблицу №7

601 290,00р.

601 290,00р.

Амортизация

22 548,38р.

22 548,38р.

Итого

173 139,01р.

173 090,26р.

-48,75р.

-0,03%

Амортизационные отчисления

Стоимость здания цеха

0,05

см. таблицу №5

1 337 413,80р.

1 337 413,80р.

Амортизация

16 717,67р.

16 717,67р.

Стоимость производственного и хозяйственного инвентаря

0,15

см. таблицу №7

416 820,00р.

415 680,00р.

-1 140,00р.

-0,27%

Амортизация

15 630,75р.

15 588,00р.

-42,75р.

-0,27%

Итого

32 348,42р.

32 305,67р.

-42,75р.

-0,13%

ФОТтпр - фонд тарифной заработной платы производственных рабочих

см. таблицу №12

445 535,82р.

445 535,82р.

Стоимость оборудования в цехе

см. таблицу №4

4 024 560,00р.

4 023 420,00р.

-1 140,00р.

-0,03%

Затраты на оплату труда вспомогательных рабочих

255 963,58р.

220 595,18р.

-35 368,40р.

-16,03%

Отчисления на социальные нужды

91 123,03р.

78 531,88р.

-12 591,15р.

-16,03%

РСЭО материальные затраты

0,04

см. прил.3.

160 982,40р.

160 936,80р.

-45,60р.

-0,03%

РСЭО прочие затраты

0,15

см. прил.3.

603 684,00р.

603 513,00р.

-171,00р.

-0,03%

Амортизационные отчисления

173 139,01р.

173 090,26р.

-48,75р.

-0,03%

Итого РСЭО

расчет

1 284 892,00р.

1 236 667,12р.

-48 225,90р.

-3,90%

Крсэо - сумма расходов приходящаяся на один рубль тарифной заработной платы производственных рабочих

расчет

2,88

2,78

-0,10

-3,60%

Стоимость здания цеха

см. таблицу №5

1 337 413,80р.

1 337 413,80р.

Затраты на оплату труда служащих

164 079,00р.

142 884,00р.

-21 195,00р.

-14,83%

Отчисления на социальные нужды

58 412,12р.

50 866,70р.

-7 545,42р.

-14,83%

ЦР материальные затраты

0,02

см. прил.3.

26 748,28р.

26 748,28р.

ЦР прочие затраты

0,08

см. прил.3.

106 993,10р.

106 993,10р.

Амортизационные отчисления

32 348,42р.

32 305,67р.

-42,75р.

-0,13%

Итого цеховые расходы

388 580,92р.

359 797,75р.

-28 783,17р.

-8,00%

Кцр - сумма расходов приходящихся на один рубль тарифной заработной платы рабочего

расчет

0,87

0,81

-0,06

-7,41%

З_соj – сумма расходов на содержание и эксплуатацию оборудования на единицу j-го изделия

Изделие А

Расчет

1 491,00р.

1 439,23р.

-51,77р.

-3,60%

Изделие Б

Расчет

1 976,92р.

1 908,28р.

-51,77р.

-3,60%

З_црj – сумма цеховых расходов на единицу j-го изделия

Изделие А

расчет

450,41р.

419,35р.

-31,06р.

-7,41%

Изделие Б

расчет

597,19р.

556,01р.

-41,18р.

-7,41%

Сj - сумма затрат на единицу изделия.

Изделие А

расчет

3 430,15р.

3 347,32р.

-82,83р.

-2,47%

Изделие Б

расчет

4 506,08р.

4 396,26р.

-109,82р.

-2,50%

Затраты на весь объем товарной и валовой продукции по калькуляционным статьям

Программа выпуска изделий

Изделие А

см. исх. данные ч.1.п.1.

200

200

Изделие Б

см. исх. данные ч.1.п.1.

500

500

Кнп - коэффициент незавершенного производства

см. таблицу №2

0,997

0,997

Стоимость материалов расходуемых на изделия

ТП

расчет

143 000,00р.

143 000,00р.

ВП

расчет

142 571,00р.

142 571,00р.

Стоимость покупных полуфабрикатов расходуемых на изделия

ТП

расчет

0,00р.

0,00р.

ВП

расчет

0,00р.

0,00р.

Затраты основной заработной платы производственных рабочих

ТП

расчет

772 888,00р.

772 888,00р.

ВП

расчет

770 569,34р.

770 569,34р.

Затраты дополнительной заработной платы производственных рабочих

ТП

расчет

53 611,00р.

53 611,00р.

ВП

расчет

53 450,17р.

53 450,17р.

Сумма отчислений на социальные нужды с зарплаты производственных рабочих

ТП

расчет

294 234,00р.

294 234,00р.

ВП

расчет

293 351,30р.

293 351,30р.

Сумма расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

ТП

расчет

1 286 660,00р.

1 241 986,00р.

-44 674,00р.

-3,60%

ВП

расчет

1 282 800,02р.

1 238 260,04р.

-44 539,98р.

-3,60%

Сумма цеховых расходов

ТП

расчет

388 677,00р.

361 875,00р.

-26 802,00р.

-7,41%

ВП

расчет

387 510,97р.

360 789,38р.

-26 721,59р.

-7,41%

Расчет объема валовой и товарной продукции

Программа выпуска изделий

Изделие А

см. исх. данные ч.1.п.1.

200

200

Изделие Б

см. исх. данные ч.1.п.1.

500

500

Кнп - коэффициент незавершенного производства

см. таблицу №2

0,997

0,997

Cтп - себестоимость товарной продукции

расчет

2 939 070,00р.

2 867 594,00р.

-71 476,00р.

-2,49%

Свп - себестоимость валовой продукции

расчет

2 930 252,79р.

2 858 991,22р.

-71 261,57р.

-2,49%

Было

стало

Изменение

Товарная продукция

206 500,00р.

206 500,00р.

0,00р.

0,00%

Валовая продукция

205 980,50р.

205 980,50р.

0,00р.

0,00%

Коэффициент учитывающий изменение незавершенного производства

1,00

1,00

0,00

0,00%

Количество оборудования основного

181,00

181,00

0,00

0,00%

Коэффициент загрузки

97,98%

97,98%

0,00%

0,00%

Стоимость всего оборудования

4 024 560,00р.

4 023 420,00р.

-1 140,00р.

-0,03%

Выпуск продукции на единицу оборудования

1 240,85

1 240,85

0,00

0,00%

Площадь цеха

4 214,30

4 214,30

0,00

0,00%

Стоимость здания цеха

1 337 413,80р.

1 337 413,80р.

0,00р.

0,00%

Выпуск продукции на квадратный метр производственной площади

90,42

90,42

0,00

0,00%

Стоимость основных производственных фондов

6 371 273,80р.

6 368 833,80р.

-2 440,00р.

-0,04%

Фондоотдача

0,03

0,03

0,00

0,00%

Коэффициент оборачиваемости оборотных фондов

4,16

4,10

-0,06

-1,44%

Длительность оборотного фонда

22,12

22,44

0,32

1,45%

Численность производственных рабочих

410,00

325,00

-85,00

-20,73%

Фонд оплаты производственных рабочих полный

824 241,26р.

824 241,26р.

0,00р.

0,00%

Среднечасовая тарифная ставка производственных рабочих

670,11р.

845,38р.

175,27р.

26,16%

Численность вспомогательных рабочих

154,00

132,00

-22,00

-14,29%

Фонд оплаты вспомогательных рабочих полный

255 963,58р.

220 595,18р.

-35 368,40р.

-13,82%

Численность служащих

92,00

79,00

-13,00

-14,13%

Фонд оплаты служащих полный

164 079,00р.

142 884,00р.

-21 195,00р.

-12,92%

Выработка на одного работающего

365,21

450,72

85,51

23,41%

Цеховая себестоимость единицы изделия

Изделие А

3 430,15р.

3 347,32р.

-82,83р.

-2,41%

Изделие Б

4 506,08р.

4 396,26р.

-109,82р.

-2,44%

Цеховые расходы

388 580,92р.

359 797,75р.

-28 783,17р.

-7,41%

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

1 284 892,02р.

1 236 667,12р.

-48 224,90р.

-3,75%

Стоимость товарной продукции

2 939 070,00р.

2 867 594,00р.

-71 476,00р.

-2,43%

Стоимость валовой продукции

2 930 252,79р.

2 858 991,22р.

-71 261,57р.

-2,43%