разд.материал (1209345), страница 2
Текст из файла (страница 2)
Рисунок 1 - Динамика стоимости иммобилизованных и оборотных активов ООО "Торговое оборудование" за 2013- 2015 гг.
Рисунок 2 - Динамика стоимости собственного и заемного капитала ООО "Торговое оборудование" за 2013 - 2015 гг.
Рисунок 3 - Динамика коэффициента независимости и удельного веса заемных средств ООО "Торговое оборудование" за 2013 – 2015 гг.
Таблица 8 - Динамика показателей финансовой устойчивости ООО "Торговое оборудование" за 2013-2015 гг.
| Наименование показателя | на 1.01.2013г. | на 1.01.2014г. | на 1.01.2015г. | на 1.01.2016г. | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. | Собственные средства, тыс. р. | 1 886 | 3 464 | 4 259 | 5 028 |
| 2. | Заемные средства, тыс. р. | 1 516 | 1 597 | 1 983 | 2 070 |
| 3. | Дебиторская задолженность, тыс. р. | 148 | 495 | 654 | 995 |
| 4. | Долгосрочные заемные средства, тыс. р. | 532 | 532 | 532 | 512 |
| 5. | Стоимость имущества, тыс. р. | 3 402 | 5 061 | 6 242 | 7 098 |
| 6. | Коэффициент независимости, (стр. 1: стр. 5) | 0,55 | 0,68 | 0,68 | 0,71 |
| 7. | Удельный вес заемных средств, (стр. 2: стр. 5) | 0,45 | 0,32 | 0,32 | 0,29 |
| 8. | Соотношение заемных и собственных средств (стр. 2 : стр. 1) | 0,80 | 0,46 | 0,47 | 0,41 |
| 9. | Удельный вес дебиторской задолженности, (стр. 3 : стр. 5) | 0,04 | 0,10 | 0,10 | 0,14 |
| 10. | Удельный вес собственных и долгосрочных заемных средств (стр. 1+стр. 4) : стр. 5) | 0,71 | 0,79 | 0,77 | 0,78 |
Таблица 9 - Анализ финансовой устойчивости ООО "Торговое оборудование" за 2013-2015г.
| Показатели | на 1.01. 2013г | на 1.01. 2014г | на 1.01. 2015г | на 1.01. 2016г | |
| 1. | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. | Источники собственных средств | 1 886 | 3 464 | 4 259 | 5 028 |
| 2. | Основные средства и вложения | 2 315 | 2 755 | 2 403 | 2 651 |
| 3. | Наличие собственных оборотных средств (стр. 1-стр2) | -428 | +709 | +1856 | +2377 |
| 4. | Долгосрочные заемные средства | 532 | 532 | 532 | 512 |
| 5. | Наличие собственных и долгосрочных заемных источников формир.запасов и затрат (стр.3 + стр4) | -104 | +1241 | +2388 | +2889 |
| 6. | Краткосрочные кредиты и заемные средства | - | - | - | - |
| 7. | Общ. величина осн. Источников формир. запасов и затрат (стр.51 стр.6) | +961 | +1241 | +2388 | +2889 |
| 8. | Общая величина запасов и затрат. | 939 | 1150 | 1723 | 2133 |
| 9. | Излишек (+), недостаток (-) собствен. оборотн. средств (стр.3-стр.8) | -510 | -576 | -487 | -12 |
| 10. | Излишек(+), недостаток(-) собствен. и долгосрочн. заемн. источников формир. запасов и затрат (стр5-стр8.)(ф2) | +22 | -44 | +45 | +500 |
| 11. | Излишек(+), недостаток(-) общей величины основных источников формиров. запасов и затрат.(стр7- стр.8)(ф2) | +22 | -44 | +45 | +500 |
Таблица 10 - Анализ ликвидности баланса ООО "Торговое оборудование" за 2013 год.
Актив | На 1.01.2013г | На 1.01.2014г. | Пассив | На 1.01.2013г | На 1.01.2014г. | Платеж излишек или недостаток | |||||
| Тыс. р. | Уд. вес | Тыс. р. | Уд. Вес | Тыс. р. | Уд. вес | Тыс. р. | Уд. вес | На 1.01. 13. | На 1.01 .14. | ||
| 1. Наиболее ликвидные активы | 0,03 | 0 | 426 | 8,4 | 1. Наиболее срочные обязательства | 983 | 28,9 | 1 065 | 21,0 | - 982,97 | + 639 |
| 2. Быстро реализ. активы | 148 | 4,4 | 495 | 9,8 | 2.Кратко-срочные пассивы | - | - | - | - | + 148 | + 75 |
| 3. Медленно реализ. активы | 939 | 27,6 | 1 385 | 27,4 | 3.Долгосрочные пассивы | 532 | 15,6 | 532 | 10,5 | + 407 | + 853 |
| 4. Трудно реализ. активы | 2 315 | 68,0 | 2 755 | 54,4 | 4.Постоянные пассивы | 1 886 | 55,5 | 3 464 | 68,5 | - 428 | + 709 |
| Баланс | 3 402 | 100 | 5 061 | 100 | Баланс | 3 402 | 100 | 5 061 | 100 | - | - |
Таблица 11 - Анализ ликвидности баланса ООО "Торговое оборудование" за 2014 г
| Актив | на 1.01.2014г. | на 1.01.2015г. | Пассив | на 1.01.2014г. | на 1.01.2015г. | Платеж. излишек или недостаток, тыс. руб. | |||||
| тыс. р. | уд. вес % | тыс. р. | уд. вес % | тыс. р. | уд. вес % | тыс. р. | уд. вес % | на 1.01. 2014г. | на 1.01. 2015г. | ||
| 1. Наиболее ликвидные активы | 426 | 8,4 | 842 | 13,5 | 1. Наиболее срочные обязательства | 1065 | 21,0 | 1 451 | 23,2 | - 639 | - 609 |
| 2. Быстрореализуемые активы | 495 | 9,8 | 654 | 10,5 | 2. Краткосрочные пассивы | - | - | - | - | + 495 | + 654 |
| 3. Медленно реализуемые активы | 1 385 | 27,4 | 2 343 | 37,5 | 3. Долгосрочные пассивы | 532 | 10,5 | 532 | 8,5 | + 853 | + 1811 |
| 4. Трудно реализуемые активы | 2 755 | 54,4 | 2 403 | 38,5 | 4. Постоянные пассивы | 3464 | 68,5 | 4 259 | 68,4 | + 709 | + 1856 |
| БАЛАНС | 5 061 | 100 | 6 242 | 100 | БАЛАНС | 5061 | 100 | 6 242 | 100 | - | - |
Таблица 12 - Анализ ликвидности баланса ООО "Торговое оборудование" за 2015 г
| Актив | на 1.01.2015г. | на 1.01.2016г. | Пассив | на 1.01.2015г. | на 1.01.2016г. | Платеж. излишек или недостаток, тыс. руб. | |||||
| тыс. р. | уд. вес % | тыс. р. | уд. вес % | тыс. р. | уд. вес % | тыс. р. | уд. вес % | на 1.01. 2015г. | на 1.01. 2016г. | ||
| 1. Наиболее ликвидные активы | 842 | 13,5 | 963 | 13,6 | 1. Наиболее срочные обязательства | 1451 | 23,2 | 1558 | 21,9 | -609 | -595 |
| 2. Быстроре-ализуемые активы | 654 | 10,5 | 995 | 14,0 | 2. Кратко-срочные пассивы | - | - | - | - | +654 | +995 |
| 3.Медленно-реализуе-мые активы | 2343 | 37,5 | 2489 | 35,1 | 3. Долгосро-чные пассивы | 532 | 8,5 | 512 | 7,2 | +1811 | +1977 |
| 4. Трудно реализуе-мые активы | 2403 | 38,5 | 2651 | 37,3 | 4. Постоян-ные пассивы | 4259 | 68,2 | 5028 | 70,8 | +1856 | +2377 |
| БАЛАНС | 6242 | 100 | 7098 | 100 | БАЛАНС | 6242 | 100 | 7098 | 100 | - | - |
Таблица 13 - Динамика показателей платежеспособности ООО "Торговое оборудование" за 2013 - 2015 гг.
| Наименование показателя | на 1.01.2013 г. | на 1.01.2014 г. | на 1.01.2015 г. | на 1.01.2016 г. | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Денежные средства, тыс. р. | 0,03 | 426 | 842 | 963 |
| 2 | Краткосрочные финансовые вложения, тыс. р. | - | - | - | - |
| 3 | Дебиторская задолженность, тыс. р. | 148 | 495 | 654 | 995 |
| 4 | Запасы и затраты (без расходов буд. периодов), тыс. р. | 939 | 1 385 | 2343 | 2 489 |
| 5 | Краткосрочные обязательства, тыс. р. | 983 | 1 065 | 1 451 | 1 558 |
| 6 | Коэффициент абсолютной ликвидности (стр. 1+ стр. 2): стр. 5 | 0,0 | 0,40 | 0,58 | 0,62 |
| 7 | Промежуточный коэффициент покрытия (стр.1 + стр.2 + стр.3 ): стр. 5 | 0,18 | 0,86 | 1,03 | 1,26 |
| 8 | Общий коэффициент покрытия (стр. 1 + стр.2 + стр. 3 + стр. 4) : стр. 5 | 1,11 | 2,17 | 2,65 | 2,85 |
| 9 | Удельный вес запасов и затрат в сумме краткосрочных обязательств (стр. 4: стр. 5) | 0,96 | 1,30 | 1,61 | 1,60 |
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
