Диплом СЕРЖ (1198318), страница 3

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 3)

- организовывать и осуществлять внутренний контроль за соблюдением порядка управления банком и выполнения отдельных банковских операций;

- принимать меры, позволяющие уменьшать вероятность реализации угроз, а в случаях, когда это оказалось невозможным, снижать тяжесть нежелательных последствий;

- проводить внутренние расследования с целью выяснения причин событий, связанных с нанесением ущерба интересам банка.

Модель банка, как объекта противоправных посягательств, является идеальным отражением реально существующего объекта потенциальной опасности.

Это понятие охватывает банк в целом и отдельные элементы его структуры, в отношении которых возникает опасность противоправного посягательства.

В числе названных элементов ведущее место занимают «имущество банка» и «инфраструктура банка».

Имущество банка включает в себя наличные и безналичные деньги (национальная валюта), валютные ценности и ценные бумаги (как его собственные, так и привлеченные средства; имущественные права на объекты банковской деятельности (предметы залога и т.п.), а также здания, оборудование и инвентарь.

Под инфраструктурой банка принято понимать совокупность элементов имущественного, правового, организационного характера и устойчивых связей между ними, обеспечивающих порядок создания и стабильного функционирования банка.

В теории банковского дела принято разграничивать элементы внутренней и внешней инфраструктуры.

Из числа элементов внутренней инфраструктуры, могущих служить основанием для классификации по криминалистически значимым признакам, являются следующие:

- внутренние правила совершения банковских операций и защиты интересов банка, технология банковских операций;

- порядок управления деятельностью банка (построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных на основе современных коммуникационных систем);

- кадровое обеспечение банка (система поиска, отбора сотрудников, мотивации сотрудников и т.д.);

- информационное обеспечение банка.

- и т.д. [2].

1.3 Организация экономической безопасности коммерческого банка

Система безопасности банка представляет собой динамическую организацию уполномоченных структур, реализующих своими силами и средствами меры правового (нормативного), организационного, технического, сыскного, криминалистического, криминологического характера, в целях защиты имущества, инфраструктуры и порядка функционирования кредитной организации от противоправных посягательств.

Такая система создается с учетом необходимости защиты банка от всех известных видов негативных воздействий и их отрицательных последствий. Главными требованиями к системе безопасности являются ее надежность и эффективность, которые обеспечиваются соблюдением в процессе ее организации и функционирования основополагающих принципов: законности; подконтрольности и подотчетности руководству банка; сочетания гласности и конфиденциальности; системности; полноты и всесторонности обеспечения защиты; взаимодействия; приоритета мер предупредительного характера; экономической целесообразности; разграничения полномочий; развития и совершенствования.

Ведущими структурными элементами системы безопасности банка являются его службы внутреннего контроля и собственной безопасности. Однако эффективность функционирования названных служб в значительной мере зависит от правильной организации их взаимодействия с иными структурными подразделениями банка, с подразделениями безопасности других хозяйствующих субъектов, с частными детективными и охранными структурами, а также с государственными органами, выполняющими контрольные, надзорные и правоохранительные функции.

Обязанности осуществления взаимодействия в интересах обеспечения безопасности банка возлагаются на руководителей служб внутреннего контроля, безопасности и других структурных подразделений, а также на отдельных сотрудников банка. Эти обязанности устанавливаются актами законодательства, ведомственными и локальными нормативными актами, формулируются в виде пунктов соответствующих договоров и соглашений между банком и другими организациями (государственными и негосударственными) [25].

Так, Положение «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» банках» от 16 декабря 2003 года № 242-П содержит специальный раздел, посвященный обязанностям сотрудников подразделений банка по взаимодействию со службой внутреннего контроля.

Аналогичные требования о взаимодействии сотрудников банка со службой внутреннего контроля содержатся в пп. 3.10 и 3.11 Письма Центрального банка Российской Федерации от 28 ноября 2001 г. № 137-1

«О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Деятельность службы внутреннего контроля банка осуществляется гласно. Служба безопасности, наряду с гласными методами, применяет в необходимых случаях методы и средства негласного характера, не нарушающие конституционные права граждан и не требующие для их осуществления специальных полномочий (использует скрытые камеры наблюдения, скрытые методы защиты имущества и информации и т.д.).

Система безопасности банка создается, развивается и совершенствуется на основе использования средств и методов, разработанных современной наукой, рекомендаций по их наиболее эффективному применению, с учетом опыта борьбы с преступностью в банковской сфере отечественных и зарубежных правоохранительных структур и негосударственных служб, а также обобщения и анализа собственного опыта.

Субъектами обеспечения банковской безопасности являются: государство, Банк России, правоохранительные органы (полиция и др.), прокуратура, органы судебной власти, акционерный коммерческий банк (в целом), отдельные структурные подразделения банка (служба внутреннего контроля, служба безопасности), юридические и физические лица, вступающие с банком в договорные отношения.

В процессе обеспечения безопасности банка государство выступает как гарант защиты его исключительного права на занятие банковской деятельностью (аналогичная деятельность других субъектов признается незаконной), а также его имущества и инфраструктуры. Оно осуществляет свою функцию через государственные органы законодательной, исполнительной и судебной власти путем:

- установления уголовной и иной ответственности за противоправные посягательства на интересы банка;

- выявления, предупреждения, пресечения, расследования преступлений и иных правонарушений, наказания виновных и возмещения ущерба;

- осуществления государственного контроля и надзора за выполнением банком установленных законодательством требований безопасности.

Банк России участвует в обеспечении безопасности кредитных организаций путем применения методов регулирования и надзора за их деятельностью. Он осуществляет разрешительные, надзорные, контрольные и административные функции в отношении кредитных организаций для поддержания стабильности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов [26].

Формы участия правоохранительных органов (в частности, милиции) в обеспечении безопасности банковской деятельности определяются их принадлежностью к числу государственных органов исполнительной власти, основной функцией которых является охрана законности и правопорядка.

Коммерческий банк выполняет законодательно установленные обязанности обеспечения собственной безопасности путем защиты имущества и инфраструктуры. Для выполнения этих функций он применяет средства и методы правового, организационного, технического, сыскного и криминалистического характера.

Средства и методы обеспечения безопасности банка.

В соответствии с логикой обеспечения банковской безопасности все применяемые в указанных целях о методы могут быть сведены в две основные группы. В первую из них входят методы законодательного и нормативного правового регулирования. Вторую группу составляют методы реализации законодательных и иных нормативных правовых предписаний.

Задачи реализации банком законодательных и иных нормативных предписаний в области обеспечения безопасности выполняются посредством применения системы методов, среди которых принято выделять:

- методы организационные;

- методы технологические;

- методы защиты конфиденциальной информации;

- методы административного контроля;

- методы финансового контроля;

- методы сыскной и охранной деятельности;

- методы криминалистики.

Каждый из названных методов может быть разделен на составляющие его подвиды по непосредственной сфере применения, применяющим его подразделениям и другим основаниям [15].

Так, организационные методы обеспечения безопасности включают в себя специальные методы осуществления производственной, управленческой, финансовой, коммерческой, кадровой и иной функциональной деятельности банка, имеющие целью предупредить причинение ущерба как в результате умышленных действий, так и вследствие ошибки. В рамках организационных методов формируются специальные подразделения защиты интересов банка; проводится совершенствование структуры руководящих и контролирующих органов; принимаются решения об ограничении и разграничении полномочий должностных лиц в отношении объема и состава банковских операций, в распоряжении денежными средствами и иным имуществом банка; разграничиваются полномочия операционистов и кассиров при осуществлении расчетно-кассовых операций; устанавливается индивидуальная ответственность конкретных лиц за обеспечение процедур выполнения отдельных операций и порядка хранения ценностей; организуется система отчетности банка и система работы с персоналом.

Профилактический эффект методов технологического характера должен заключаться, с одной стороны, в продуманной последовательности и способах выполнения соответствующих операций, а с другой – в установлении запрета на их нарушение. Вследствие этого противоправные действия (и в ряде случаев даже подготовка к ним) приобретают характер грубого нарушения установленного порядка конкретным лицом. Скрыть такое нарушение практически невозможно, и процесс его обнаружения при надлежащей организации работы занимает очень незначительный промежуток времени.

Технологические методы обеспечения безопасности банка основываются на соответствующих рекомендациях Банка России, разработках собственных подразделений банка, на научных и практических рекомендациях специалистов в области борьбы с преступлениями в финансовой сфере (например, в сфере вексельного обращения). Реализуются указанные методы руководящими органами банка, а также его структурными подразделениями в рамках соответствующих направлений банковской деятельности. Средствами их реализации являются технологические решения, закрепленные распорядительными документами [13].

Методы защиты конфиденциальной информации, призваны обеспечить выполнение требований ст. 26 (Банковская тайна) Федерального закона от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» [2], ст. 857 ГК РФ (Банковская тайна) [1], пункта 2 ст. 7 Федерального закона РФ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ (порядок обеспечения конфиденциальности информации) [3], а также других законодательных актов, предписывающих банку хранить в тайне иные виды конфиденциальной информации (в частности, коммерческую и налоговую тайну, персональные данные сотрудников и др.).

Методы защиты конфиденциальной информации весьма многообразны и охватывают широкий спектр действий организационного, программно-аппаратного и контрольного (проверочного) характера. В целом они могут быть сведены в четыре основных группы, каждая из которых имеет целью решение относительно самостоятельных задач, а именно:

1. Закрытие свободного доступа к сведениям конфиденциального характера.

2. Выявление, предупреждение и пресечение попыток неправомерного завладения сведениями и документами конфиденциального характера.

3. Организацию защиты конфиденциальной информации, обрабатываемой средствами вычислительной техники, от несанкционированного доступа.

4. Организацию защиты конфиденциальной информации от утечки по техническим каналам.

Каждая из названных групп включает в себя ряд самостоятельных методов, рассмотрение которых выходит за рамки настоящего параграфа.

Методы административного контроля в сфере обеспечения безопасности банка имеют целью проверку наличия и правильного функционирования системы подбора и расстановки кадров; проверку содержания заключенных с работниками трудовых соглашений (контрактов), проверку наличия инструкций регламентирующей должностные обязанности сотрудников.

Кроме того, административными методами обеспечивается проведение операций только уполномоченными на то лицами и в строгом соответствии с определенными банком полномочиями и процедурами принятия решений по проведению операций.

Методы финансового контроля призваны обеспечить проведение операций в строгом соответствии с принятой и закрепленной документами политикой банка применительно к разным видам финансовых услуг и их адекватного отражения в учете и отчетности [43].

Субъектом реализации методов административного и финансового контроля является Служба внутреннего контроля банка. Средствами административного и финансового контроля являются: формальная и фактическая проверки; подтверждение; обследование; опрос; аналитические тесты; логическая и арифметическая проверки.

Методы и средства сыскной и охранной деятельности регламентированы Законом РФ от 11 марта 1992 г. N 2487-I «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации» [6].

Методы сыска применяются в целях сбора сведений по гражданским делам; изучения рынка, сбора информации о деловых для деловых переговоров, выявления некредитоспособных или ненадежных деловых партнеров; установления обстоятельств недобросовестной конкуренции, а также разглашения сведений, составляющих коммерческую тайну; выяснения биографических и других характеризующих личность данных об отдельных гражданах (с их письменного согласия) при заключении ими трудовых и иных контрактов; поиска утраченного имущества; сбора сведений по уголовным делам.

Реализация методов охраны осуществляется в целях защиты жизни и здоровья сотрудников банка; охраны имущества; проектирования, монтажа и эксплуатационного обслуживания средств охранной и пожарной сигнализации.

Законодательно установленными методами сыскной деятельности являются: устный опрос граждан и должностных лиц (с их согласия); наведение справок; изучение предметов и документов (с письменного согласия их владельцев); внешний осмотр строений, помещений и других объектов; наблюдение для получения необходимой информации.

Закон допускает применение в рамках указанных методов видео- и аудиозаписи, кино- и фотосъемки, технических и иных средств, не причиняющих вреда жизни и здоровью граждан и окружающей среде, а также средств оперативной радио- и телефонной связи. В случаях, сопряженных с опасностью для жизни и здоровья лицам, осуществляющим сыск и охрану, разрешается использование специальных средств и огнестрельного оружия.

Субъектом применения методов и средств сыскной и охранной деятельности является Служба безопасности банка.

Несмотря на то, что методы и средства криминалистики исторически разрабатывались исключительно в целях обеспечения профессиональной деятельности специальных субъектов – сотрудников правоохранительных, прокурорских, судебных органов и экспертных организаций – в настоящее время они широко используются службами безопасности банков.

По служебной роли в обеспечении банковской безопасности криминалистические методы и средства делятся на:

Характеристики

Список файлов ВКР