Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 5)

Если же банк не намерен использовать в деятельности службы безопасности специфические детективные и охранные средства и методы (планирует, например, обойтись методами анализа открытой информации), она создается в качестве одного из структурных подразделений в порядке, предусмотренном ГК и Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ. Детальное нормативное регулирование целей и задач деятельности службы безопасности, порядка и форм ее выполнения с учетом особенностей банковской сферы осуществляется путем принятия внутренних (локальных) нормативных актов банка (специальных инструкций, других нормативных документов), которые разрабатываются банком в соответствии с законодательством. Подготовленные документы должны зафиксировать следующие обязательные положения.

Основные цели службы безопасности заключаются в обеспечении безопасности имущества и инфраструктуры банка от противоправных посягательств и необоснованных притязаний в гражданско-правовой сфере.

Основными направлениями деятельности службы безопасности являются:

- обеспечение безопасности банковских операций;

- обеспечение охраны имущества (включая деньги и приравненные к ним ценности), зданий, помещений, оборудования, технических средств обеспечения банковской деятельности;

- защита информации (банковской, коммерческой, налоговой тайны, иных сведений конфиденциального характера, компьютерной информации) и информационной инфраструктуры;

- защита системы кадрового обеспечения банка;

- обеспечение личной безопасности руководства банка;

- организация взаимодействия с правоохранительными органами в сфере обеспечения банковской безопасности.[45]

2 Анализ и оценка экономической безопасности кредитной организации на примере АО «Россельхозбанк»

2.1 Общая характеристика коммерческого банка АО «Россельхозбанк»

В 1987 году в ходе «перестройки» происходит реформа банковской системы: из состава Государственного банка СССР выделяется Агропромбанк – специализированный банк, кредитующий только сельское хозяйство. В то время Агропромбанк был крупнейшим сельхозбанком мира - его сеть состояла из 35 тысяч представительств по всему Советскому Союзу, собственный капитал достигал 400 миллиардов рублей, штат насчитывал 110 тысяч сотрудников.

Агропромбанк продолжал функционировать и после распада СССР, большая часть инфраструктуры и ресурсов банка была сохранена. На протяжении 90-х годов прошлого века сельскохозяйственный банк менял наименование и статус - с государственного на частный и обратно, однако суть деятельности и ее цель всегда оставались неизменными.

Конец 90-х был трудным периодом для сельского хозяйства – отрасль нуждалась в финансировании со стороны государства. После масштабного кризиса 1998 года необходимо было создавать банк только со 100% государственным участием – так можно было обеспечить новое становление системы сельскохозяйственного кредитования, реанимировать сельскую экономику и поддержать аграрный сектор.[47]

15 марта 2000 года исполняющий обязанности Президента Российской Федерации Владимир Путин подписал Распоряжение №75-рп о создании Российского сельскохозяйственного банка – кредитной организации, на 100% принадлежащей государству. Глава государства поставил задачу сформировать на базе Россельхозбанка национальную кредитно-финансовую систему обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.

Россельхозбанк начал активно развиваться с первого же дня своей работы. В июне 2000 года банк получил от Центрального банка России лицензию на осуществление банковской деятельности № 3349, а уже в сентябре Россельхозбанк приступил к обслуживанию клиентов и начал открывать корреспондентские счета. В декабре 2002 года банк приступил к осуществлению операций с денежными средствами физических лиц.

В 2006 году Россельхозбанк стал одним из ключевых участников Приоритетного национального проекта «Развитие АПК», основной целью которого было развитие агропромышленного сектора российской экономики и обеспечение продовольственной безопасности страны. В ходе реализации нацпроекта в 2006 – 2007 гг. Россельхозбанк предоставил более 300 тысяч кредитов на общую сумму свыше 150 млрд. рублей.

В июле 2007 года Россельхозбанк расширил свою деятельность, получив Генеральную лицензию на осуществление банковских операций. Банк приступил к открытию своих зарубежных представительств.

В январе 2008 года стартовала пятилетняя Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия. Россельхозбанк стал одним из главных ее участников.

Сегодня Россельхозбанк входит в число крупнейших банков страны и лидирует среди кредиторов агропромышленного комплекса России, располагая второй по величине в стране филиальной сетью. В арсенале банка десятки кредитных программ: он активно кредитует животноводство, растениеводство, приобретение сельхозтехники под ее залог, а также оказывает серьезную помощь развитию малого агробизнеса — владельцам личных подсобных и крестьянских (фермерских) хозяйств. Динамично развиваются банковские продукты и услуги, предназначенные для физических лиц.

Уже более двух столетий Россельхозбанк поддерживает сельское хозяйство и сам уклад сельской жизни. В истории банка – вековые традиции агрокредитования, огромный багаж опыта и накопленных знаний, в перспективе – решение дальнейших задач по возрождению российского села и подъему агропромышленного комплекса страны.

Высшим органом управления АО «Россельхозбанк» является Общее собрание акционеров. Банк проводит ежегодно годовое Общее собрание акционеров. Годовое Общее собрание акционеров проводится не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. Наблюдательный совет Банка, избираемый акционерами и им подотчетный, обеспечивает стратегическое управление и контроль над деятельностью исполнительных органов – Председателя Правления и Правления. Председатель Правления, члены Правления и заместители Председателя Правления осуществляют текущее руководство Банком и реализуют задачи, поставленные перед ними акционерами и Наблюдательным советом Банка

Акционерами Банка являются:

1. Российская Федерация в лице:

- Федерального агентства по управлению государственным имуществом (принадлежит 100% обыкновенных именных акций);

- Министерства финансов Российской Федерации (принадлежит 100% привилегированных именных акций);

2. Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (принадлежит 100 % привилегированных именных акций типа А).

100% голосующих акций Банка принадлежат Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом.

АО «Россельхозбанк» входит в число самых крупных и устойчивых банков страны по размеру активов и капитала. Кредитный портфель банка на 1 января 2016 года составляет 1,7 трлн рублей. Уставный капитал Банка сформирован в размере 334848000.0000.тыс. руб. и разделен на 241048000.0000 тыс. руб. обыкновенными акциями, 93800000.0000 тыс. руб. привилегированными акциями.

Основными целями деятельности Банка являются комплексное банковское обслуживание товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства всех форм собственности и видов деятельности, участие в реализации кредитно-денежной и финансово-экономической политики государства в агропромышленном комплексе, внедрение инструментов развитого финансового рынка в механизм финансирования товарного сельскохозяйственного производства и его инфраструктуры.

Миссия заключается в обеспечении доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий Российской Федерации.[30]

Головной офис АО «Россельхозбанк» располагается в Москве по адресу: Гагаринский переулок, дом 3, Москва, Российская Федерация, 119034. Изучение и подбор материалов для выпускной квалификационной работы проходили в отделении АО «Россельхозбанк», офис Хабаровского регионального филиала 680000, Хабаровский край, г. Хабаровск, ул. Калинина, д.120.

АО «Россельхозбанк» ведет свою деятельность на территории Российской Федерации и не имеет внутренних структурных подразделений за пределами Российской Федерации. В Россельхозбанк работает около 25 тысячи сотрудников. Бухгалтерский учет в Банке осуществляется в соответствии с правилами, установленными Банком России. Россельхозбанк ведет статистическую и иную отчетность в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Итоги деятельности АО «Россельхозбанк» отражаются в ежемесячных, квартальных и годовых бухгалтерских балансах и отчетах о финансовых результатах, а также в годовых отчетах, представляемых в Банк России и/или раскрываемых публично в установленные Банком России сроки.

Россельхозбанк, являющийся одним из крупнейших государственных банков России, 30 сентября 2016 года вошел в список 10-ти системно значимых банков, составленный Центральным банком Российской Федерации.

11 апреля 2017 года АКРА присвоило АО «Россельхозбанк» кредитный рейтинг AA(RU), прогноз «Стабильный». Кредитный рейтинг АО «Россельхозбанк» на уровне AA(RU) обусловлен высокой системной значимостью кредитной организации для экономики России и очень сильной степенью влияния государства на Банк.

Рейтинги, присвоенные Moody’s

- Долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной и национальной валюте — «Ba2», прогноз стабильный

- Долгосрочный рейтинг старших долговых обязательств в иностранной и национальной валюте — «Ba2», прогноз стабильный

- Базовая оценка кредитоспособности – «b3»

- Краткосрочный рейтинг депозитов в иностранной и национальной валюте — «Not Prime»

Рейтинговое действие Moody's

21 февраля 2017 года Moody's улучшило прогноз по рейтингам АО «Россельхозбанк» до «Cтабильного» с «Негативного». Решение последовало вслед за улучшением прогноза Moody's по суверенному рейтингу РФ до «Стабильного» с «Негативного». Рейтинги Банка остались неизменными. Moody’s полагает, что способность и готовность Правительства РФ оказать поддержку системно-значимым финансовым институтам и банкам остается на том же уровне.

Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (АКРА) присвоило АО «Россельхозбанк» кредитный рейтинг по национальной шкале на уровне AA(RU), прогноз – «Стабильный».

Присвоенный рейтинг на две ступени выше минимально требуемого уровня, установленного для размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах, и на четыре ступени выше минимально требуемого уровня, установленного для кредитных организаций, в которых негосударственные пенсионные фонды размещают средства пенсионных накоплений.

Организационная структура банка представлена на рисунке 2.1

Рисунок 2.1 Организационная структура банка

2.2 Анализ управления рисками АО «Россельхозбанк»

Виды значимых рисков, которым подвержен АО «Россельхозбанк» и источники их возникновения

Целью управления рисками АО «Россельхозбанк» является поддержание принимаемого совокупного риска на уровне, определенном Банком в соответствии с утвержденными стратегическими задачами. Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе минимизации подверженности рискам, которые могут привести к непредвиденным убыткам. Банк осуществляет скоординированное управление кредитным, рыночным риском, риском потери ликвидности и операционным риском по всем уровням деятельности.

Кредитный риск - риск возникновения у Банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения контрагентом и/или третьей стороной по договору финансовых обязательств в соответствии с условиями договора (в том числе по операциям на финансовых рынках). В состав кредитного риска Банк также включает кредитный риск контрагента - риск дефолта контрагента до завершения расчетов по операциям с производными финансовыми инструментами и сделкам РЕПО.

Управление кредитным риском направлено на поддержание надлежащего качества кредитного портфеля за счет оптимизации отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитного портфеля Банка, реализации системных подходов к управлению кредитными рисками, основанных на принципах осведомленности о риске, разграничении полномочий по оценке и принятию риска, его мониторинга и контроля. [48]

АО «Россельхозбанк» управляет кредитным риском посредством выявления и оценки рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску, ограничения кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничений риска, структурирования сделок, мониторинга и контроля уровня кредитного риска.

Управление кредитным риском осуществляется решениями органов управления Банка, коллегиальных уполномоченных органов и отдельных должностных лиц в соответствии с предоставленными им полномочиями, соблюдение которых контролируется на постоянной основе.

Уполномоченными органами Банка утверждены внутренние нормативные документы, которые содержат формализованное описание процедур и методик оценки рисков, определяют порядок предоставления и сопровождения кредитных продуктов.

Банк осуществляет отбор кредитных проектов исходя из наличия реальных источников погашения кредита. Обязательной оценке подлежат факторы риска, связанные с финансовым состоянием заемщика и тенденциями его изменения, структурой собственности, деловой репутацией, кредитной историей, состоянием сектора экономики и региона (в том числе в отношении группы лиц, взаимосвязанных с заемщиком). При осуществлении программ кредитования и инвестирования приоритет отдается агропромышленному комплексу, а также смежным с АПК отраслям экономики, функционирование которых связано с обслуживанием потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей. При этом риски отраслевой концентрации кредитного портфеля регулируются:

• кредитованием всего цикла оборота сельскохозяйственной продукции (производства, хранения, переработки и реализации конечному потребителю);

• разной специализацией заемщиков в разных регионах;

• типичным для производителей сельскохозяйственной продукции сочетанием в одном хозяйстве нескольких видов производств;

• диверсификацией вложений в высокоэффективные и надежные проекты других сфер экономики;

• объемом риска на одного заемщика.

В рамках управления кредитным риском (в том числе кредитным риском контрагента) АО «Россельхозбанк» использует снижающие риск инструменты (в том числе принятие ликвидного обеспечения, поручительств и гарантий; заключение генеральных соглашений, регулирующих порядок предоставления обеспечения) и ценообразование с учетом принимаемого кредитного риска.[22]

Характеристики

Список файлов ВКР