Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 8)

Параллельно материальным ресурсам в экономике перемещаются и финансовые ресурсы, которые накапливаются, поступают на депозитные счета коммерческих банков. Вместе с легальными финансовыми операциями перемещается определенное количество «грязных» денег, то есть средств, добытых с помощью финансовых афер, полученных от незаконного оборота наркотиков и других видов преступной деятельности.

Cмысл отмывания доходов, полученных преступным путем, зависит от развитости экономических отношений. В связи с этим первостепенной задачей государства становится формирование эффективной системы денежного обращения, создания недорогой в эксплуатации, но всепроникающей и развития платежной системы, особенно в России, является создание эффективной системы безналичных расчетов через счета в коммерческих банках, что способствует повышению эффективности и прозрачности платежных операций, увеличению доли безналичных расчетов и увеличению скорости прохождения платежей. В противном случае и существование подпольной банковской деятельности по превращению «грязных» наличных денег в легальные безналичные средства, и обратный процесс обналичивания денег с использованием легальной деятельности банка как платежного института приводят к изменению траектории финансовых потоков (или движения денежных средств), искривлению финансовых каналов и созданию своей особой системы финансирования теневой экономики.

В настоящее время, несмотря на определенные улучшения в сфере денежного обращения, в экономике России сохраняются достаточно большие масштабы использования наличных денежных средств. Объем наличных денег в обращении по отношению к депозитам в коммерческих банках все еще очень высок, что является признаком низкого уровня прозрачности и контроля средств налогоплательщиков и проведения бюджетных платежей (см. таблицу 11).

Таблица 11 – Динамика денежной массы и привлеченных банковских вкладов (депозитов) в России, млрд руб.

Продолжение таблицы 11

Причины столь масштабного распространения наличных денежных расчетов обусловлены следующими обстоятельствами:

1) стремлением многих предпринимателей сокрыть доходы от налогообложения;

2) инфляционными ожиданиями;

3) опасениями повторений кризисов и дефолтов, неуверенностью в будущем; отсутствием у широких масс населения достоверной информации и аналитических прогнозов;

4) отсутствием адекватной системы государственного контроля ведения бизнеса и движения денег в производственной сфере.

В целях предотвращения вовлечения кредитных организаций в противоправную деятельность и создания ситуаций, угрожающих законным интересам вкладчиков и кредиторов, Банком России и Федеральной службой по финансовому мониторингу (ФСФМ) проделано уже достаточно многое. Постоянный мониторинг и анализ поступающей отчетности кредитных организаций, практика надзорной работы Банка России позволили обобщить основные виды и признаки сомнительных операций, совершаемых клиентами банков. В рамках выполнения федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» совершенствуется механизм отношений банка с клиентами, повышается качество и полнота информации о сделках, а также происходит осознание кредитными организациями необходимости осуществления мер, направленных на противодействие отмыванию доходов.

Однако выполнение закона № 115-ФЗ имеет свои трудности. Так, например, каждый коммерческий банк в России по закону обязан сообщать в ФСФМ, если на счет юридического лица зачисляются или с него снимаются денежные средства в размере 600 тыс. руб. и более. Однако если деньги отмываются через серию операций менее 600 тыс. руб., важна бдительность сотрудников банка. В таких случаях необходимо прослеживать, в течение какого срока фирма снимает наличность. Кроме того, запутанный или необычный характер сделки, отсутствие очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, а также неоднократное совершение трансакций, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от обязательного контроля, также являются основанием для передачи соответствующей информации в ФСФМ. Однако если мошенники действовали через многочисленные фирмыоднодневки, выявить незаконные операции действительно очень трудно. При этом иногда опосредованное участие банка в схемах по обналичиванию расценивается как их непосредственное участие в преступных махинациях и незаконная банковская деятельность.

Таким образом, процесс отмывания денег представляет собой сложный механизм, и протекает он достаточно долго, включая множество разных операций и их комбинации. При всем разнообразии составных элементов процедуры отмывания денег и множества используемых для этого методов данный процесс эксперты ООН разбили на четыре этапа, представленных в таблице 12.

Таблица 12 – Этапы процесса отмывания денег

Следовательно, для уменьшения масштабов отмывания денег требуется, чтобы все коммерческие банки проявляли должную бдительность и «чистоплотность», что означает следующее:

1) хорошо знать обслуживаемых клиентов и их деятельность, по крайней мере, тех, у которых по счетам проходят значительные суммы средств;

2) обращать внимание на подозрительные сделки, в том числе по счетам клиентов, с которыми установлены постоянные деловые отношения;

3) обязательно проводить расследования подозрительных сделок, предложенных клиентом. Сотрудник банка должен тщательно изучить деловую операцию, если на основании общего банковского опыта у него имеются причины считать ее подозрительной.

Поскольку возможности и обязанности сотрудников банка в отношении оценки экономической целесообразности и законности сделки клиента ограничены, обязанность по тщательному изучению сделки может считаться выполненной в том случае, когда специалист банка осуществил все разумные шаги и применил все приемы, имеющиеся в его распоряжении, чтобы проверить мотивы сделки. Необоснованное подозрение может нанести ущерб как клиенту, так и банку (обидевшись, клиент уйдет на обслуживание в другой банк). Поэтому в банке должны быть разработаны подробные инструкции о действиях сотрудников при возникновении подозрений в отношении поведения клиентов или их операций.

Таким образом, сфера банковской деятельности связана с концентрацией значительных финансовых ресурсов и финансовыми механизмами, влияющими на хозяйственную деятельность предприятий, регионов и целых отраслей экономики. Видимая чистота и кажущаяся прозрачность банковской деятельности скрывают за собой тень и «черные дыры». Во всех случаях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, коммерческие банки всего лишь инструмент, но инструмент основной, без которого данный процесс невозможен и теряет всякий смысл. Именно поэтому вся история развития коммерческих банков неразрывно связана с теневыми процессами в экономике, при этом роль банков в подобных процессах неоднозначна. Банк, с одной стороны, может успешно развиваться только тогда, когда его репутация чиста, а деятельность легальна и прозрачна. С другой стороны, банки, как правило, задействованы в теневых процессах экономики в роли опосредованного или непосредственного участника.

3.2 Проблемы и основные направления совершенствования экономической безопасности ПАО «Сбербанк России»

За последние годы Сбербанк стал крупнейшим и наиболее значимым финансовым институтом Центральной и Восточной Европы, а также одним из заметных участников мирового финансового рынка. Этот рост происходил на фоне исключительно динамичного развития российского банковского рынка. Возможности и потенциал развития Банка будут и в дальнейшем определяться во многом наличием сильных конкурентных позиций на российском финансовом рынке, который в среднесрочной перспективе будет оставаться одним из самых быстрорастущих и привлекательных в мире.

На сегодняшний день Сбербанк является абсолютным лидером российской банковской системы. По своим рыночным позициям, по объему активов и капитала, по своим финансовым результатам и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит своих ближайших конкурентов. Масштаб и устойчивость Банка особенно явственно проявляются в периоды нестабильности на финансовых рынках.

За последние годы Банком проведена большая работа, которая обеспечила окончательное формирование четырех основных групп конкурентных преимуществ Банка, а именно:

1) значительная клиентская база во всех сегментах (корпоративные и розничные, крупные и мелкие клиенты) и во всех регионах страны;

2) масштаб операций как с точки зрения финансовых показателей (доступные размер и дюрация операций, доступ к ресурсам, международные рейтинги, возможность инвестиций), так и с точки зрения количества и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальная сбытовая сеть для розничных и корпоративных клиентов);

3) бренд и репутация Банка, в первую очередь связанные с огромным ресурсом доверия Банку со стороны всех категорий клиентов;

4) коллектив Банка и значительный накопленный опыт. Большое количество опытных квалифицированных специалистов во всех регионах России, огромный управленческий опыт в рамках одной из самых масштабных организаций в мире, процессы и системы, которые в целом справляются с задачами уникального масштаба и сложности.

5) в то же время работа Банка на сегодняшний день связана с рядом серьезных недостатков, без преодоления которых нельзя говорить о реализации экономической безопасности. К ним относятся:

6) низкая эффективность использования двух важнейших конкурентных преимуществ Банка: сбытовой сети и клиентской базы, что связано с недостаточной организацией клиентской работы и неразвитыми навыками, и системами продаж и обслуживания. Проявлениями этого являются низкий уровень перекрестных продаж, низкий уровень доходов от многих продуктов, недостаточный охват потенциальной клиентской базы;

7) низкое качество обслуживания с точки зрения скорости принятия решений, сложности процессов и процедур, уровня общения и взаимодействия между Банком и клиентом, а также удобства и функциональности филиалов Банка. По мнению клиентов, Банк существенно отстает по уровню обслуживания от основных конкурентов;

8) исключительно низкий уровень производительности труда. Поэтому показателю Банк сильно проигрывает не только банкам развитых стран (ряд которых уже пришли на российский рынок), но и банкам развивающихся рынков. Основные причины этого: излишняя громоздкость и сложность бизнес-процессов, низкий уровень специализации и разделения труда; отсутствие унификации бизнес-процессов в масштабе Банка, что делает невозможным использование экономии на масштабах и внедрение современных информационных технологий; низкий уровень автоматизации и большое количество ручного труда; децентрализация операций и функций поддержки. В результате многие из систем и процессов Банка плохо масштабируемы, а рост объемов бизнеса не приводит к росту эффективности;

9) недостаточно эффективные и затратные системы управления рисками. Большинство из них сегодня являются распределенными, недостаточно формализованными и плохо масштабируемыми. Также в ряде случаев баланс между контролем рисков и доходностью слишком сильно смещен в сторону недопущения рисков. В результате Банк несет высокие расходы на осуществление контроля, которые не дают ожидаемой отдачи, и недополучает доходы;

10) слабые стороны корпоративной культуры Банка, прежде всего избыточный бюрократизм, недостаточная ответственность за итоговый результат работы Банка и качество клиентской работы, недостаточное стремление к совершенствованию и развитию.

На фоне среднесрочного потенциала развития рынка, складывающихся в последнее время кризисных явлений на финансовых рынках и текущей ситуации внутри Банка перед Банком встает ряд принципиальных вызовов и угроз экономической безопасности, представленных в таблице 13.

Таблица 13 – Риски и угрозы экономической безопасности

На сегодняшний день перед Банком стоит принципиальный выбор пути дальнейшего развития.

Характеристики

Список файлов ВКР