Диссертация (1152408), страница 3
Текст из файла (страница 3)
Плеханова», май 2016 г.),«Информационные технологии и математическиеметоды в экономике и управлении» (Россия, г. Москва, ФГБОУ ВО «РЭУ им.Г.В. Плеханова», март 2017 г.), «XXXI Плехановские Чтения» (Россия, г. Москва,ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», апрель 2018 г.), международной школе«Моделирование ипрогнозированиеСоциально-экономической динамики»(Россия, г. Москва, ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», октябрь 2016 г.).Полученные в ходе диссертационного исследования результаты былиапробированы в рамках участия в качестве исполнителя в гранте «Модели ипрограммный комплекс формирования стратегий устойчивого развития обществавзаимного страхования», Внутренний грант ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г.В.
Плеханова»до 30.10.2016.Разработанные в ходе диссертационного исследования математическиемодели реализованы в виде Программного комплекса «Взаимное страхование» (ПК«ВС»), Свидетельство о государственной регистрации программы для ЭВМ№2017611541 от 06 февраля 2017 г.Публикации. По теме диссертационного исследования опубликовано 13печатных работ общим объемом 8,06 п.л. (авторских – 5,90 п.л.), в том числе 614печатных работ в изданиях из Перечня рецензируемых научных изданий, в которыхдолжны быть опубликованы основные научные результаты на соискание ученойстепени кандидата наук общим объемом 5,69 п.л. (авторских – 3,78 п.л.).Структура и объем диссертационной работы. Работа состоит из введения,трех глав, заключения и выводов, списка сокращений и условных обозначений,списка литературы и приложений.
Общий объем диссертации составляет 195страниц, включая 33 рисунка, 7 таблиц, список литературы из 121 наименования иприложение на 15 страницах.15Глава 1 Теоретико-методологические проблемы управления устойчивостьюобществ взаимного страхования1.1Взаимное страхование в системе страховых услугСтрахование - особый вид экономических отношений, призванныйобеспечить страховую защиту людей, организаций и их интересов от различногорода опасностей.
В узком смысле страхование представляет собой отношениямежду страхователем и страховщиком по защите имущественных интересовфизических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определённыхсобытий (страховых случаев) за счёт денежных фондов (страховых фондов),формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии) [49].Отношения между страховщиком и страхователем, определяющие, какимименно образом будет формироваться страховой фонд и каким образом он будетрасходоваться, представляют собой метод создания страховых продуктов. Впроцессе исторического развития было выработано три метода создания страховыхпродуктов — самострахование, взаимное страхование и коммерческое страхование[33, С.
20].Самострахованиеподразумеваетсозданиеорганизациейстраховогопродукта исключительно для собственного использования. Она, в данном случаевыступает как в роли страхователя, так и страховщика, при этом полностьюраспоряжаясь правами на страховой фонд [33, С. 21].Самострахованиеисторически предшествует прочим методам создания страховых продуктов иприменяется как при неразвитых, так и при развитых товарно-денежныхотношениях.
Самострахование имеет место и в современных условиях. Например,16государство за счет бюджетных средств формирует фонды, предназначенные дляиспользования в случае войны, стихийных бедствий, техногенных катастроф и др.Коммерческое страхование осуществляется путем продажи страховогопродукта страхователю специализированной организацией за определеннуюпремию. При её уплате средства отчуждаются от страхователя, в результате чегоон не имеет прав собственности на страховой фонд.
Страховщик принимает на себявсе права, обязанность и ответственность по данному страховому продукту. Всовременных условиях коммерческая форма страхования является наиболеераспространенной как по географическому охвату, так и по числу доступных видовстрахования.Еще одним способом формирования страхового продукта является взаимноестрахование. При создании страховых продуктов методом взаимного страхованиягруппа страхователей, объединенных по какому-либо признаку создает обществовзаимного страхования (ОВС). Страховой фонд формируется путем взносовучастников ОВС и находится в их совместной собственности, в силу чего каждыйиз них имеет право на получение необходимого ему страхового продукта [18,С.
38].Российское законодательство определяет взаимное страхование – какстрахование «имущества и иных имущественных интересов (участников) … навзаимной основе путем объединения необходимых для этого средств в обществахвзаимного страхования» [13, п.1 ст. 968]. При этом общества взаимногострахования, осуществляющиестрахованиеимуществаиимущественныхинтересов своих членов, могут действовать исключительно как некоммерческиеорганизацииВзаимному страхованию на современном этапе развития присущиследующие признаки [33, С.
26]:17• объединениесоздаваемойстрахователямифинансовыхорганизации-страховщикедляресурсоввстрахованияспециальнособственныхимущественных интересов путем раскладки ущерба между собой;• формирование страхового фонда, находящегося в совместной собственностивсех членов, за счет их взносов;• отсутствие у каждого страхователя в отдельности единоличного права нараспоряжение этим фондом и на его использование;• наличие у страхователей прав и обязанностей по участию в управлении,распоряжении этим фондом и использовании средств фонда;• наличие у каждого из страхователей материальной ответственности пообязательствам, связанным с созданием страховых продуктов за счет средствэтого фонда;• распределение материальной ответственности по обязательствам, связаннымссозданиемстраховыхпродуктов,междустраховщикомиегострахователями.По состоянию на 2015 год организации, работающие по принципу взаимногострахования, занимали 27% мирового страхового рынка и являлись его наиболеебыстро растущей частью.
Фонды взаимного страхования совокупно аккумулируютв себе 8,1 триллионов долларов, обеспечивают работой 1,1 миллиона человек,объединяя в себе 960 миллионов страхователей. Сумма всех страховых премий вОВС только за 2015 год составила 1,29 триллиона долларов [52]. Из десятикрупнейших в мире страховых компаний шесть – общества взаимного страхования[50].Взаимное страхование занимает 50% национального страхового рынкаШвеции, более 40% - Финляндии, почти 30% - США. В отдельных сегментах рынкаи видах страхования доля взаимного метода оказывается еще больше.
Так навзаимное страхование приходится почти 90% рынка страхования жизни в Японии,более 50% - в Канаде, почти 50% - в Великобритании [98, С. 12-16]. Доли18национальных страховых рынков, приходящихся на взаимное страхованиеотображены на рисунке 1. Более подробные данные об объемах и структуренациональных рынков взаимного страхования представлены в Приложении А.Распространение взаимной формы страхования и её доминирование вотдельных сегментах рынка обусловлено наличием у данного способа страхованияряда весомых преимуществ по сравнению с коммерческим страхованием [61, С. 1415].Рисунок 1.1 - Доля страхового рынка, приходящаяся на взаимное страхование [98,С.
2-3]Наиболее значимым из них является то, что в случае взаимного страхованиястраховщик формируется не как коммерческая организация, преследующаясобственные интересы, а как организация взаимопомощи, обеспечивающаяразделение ущерба между своими участниками, задачей которой являетсяобеспечение максимально эффективной страховой защиты. Средства, образующие19страховой фонд, остаются в собственности членов общества, а не уходят стороннейорганизации. Свободные средства фонда могут размещаться на финансовыхрынкахсиспользованиемразличныхинструментовдляполученияинвестиционной прибыли, либо на них могут финансироваться мероприятия поснижению рисков страхователей.При коммерческой форме организации фонда страхования в качествепосредника реализации страховых отношений выступает предприниматель.
Приэтом предприниматель в страховании, как и в любой другой сфере бизнеса,преследует достижение главной цели - получение максимальной прибыли. Этацель в страховании достигается предпринимателем как через включение элементовприбыли в структуру страхового тарифа и завышение цены страхования, так ипосредством инвестиционной деятельности и различных форм уклонения отстраховых обязательств. В результате коммерческая сторона страхованияоттесняет на второй план действительное страхование, а взаимность длястрахователей достигается по более высокому ценовому паритету и не всегдагарантирует им выполнение страховых обязательств.Важнымпринципоморганизациивзаимногострахованияслужитоднородность состава участников ОВС, определяющая единство страховыхинтересов, выражаемое в однородности объектов страхования и рисков,принимаемых на страхование.Это создает значительные предпосылки для управления риском накачественно более высоком уровне, чем в коммерческом страховании.Профессиональная селекция рисков, более широкое и целенаправленноефинансированиепревентивныхмероприятий,соответствующеенаучно-техническое финансирование, инвестирование профессиональных интересов и т.д.– все это создает материальные возможности по уменьшению вероятностипоявления рисков и убытков и снижению цены страхования.
Особенно сильно этопреимущество ОВС проявляется в случае, если группа страхователей обладает20каким-либо специфическим, присущим только ей риском, так как коммерческиестраховщики, как правило, работающие с широким страховым портфелем,неизбежно завышают премию за передачу нетипичных для себя рисков [79, С. 130].Кроме того, к характерным для обществ взаимного страхования чертамможно отнести отсутствие посредников/брокеров, и связанных с ними переплат, атакже расширение сферы деятельности страхователей (в первую очередьвозможность инвестиционной деятельности в рамках управления средствамифонда ОВС).Одним из наиболее распространенных вариантов формирования взаимныхстраховых обществ является создание ОВС по отраслевому принципу.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
