Диссертация (1152408), страница 2
Текст из файла (страница 2)
Процессстановления общества взаимного страхования на раннем этапе развития,формирования страхового фонда и выхода ОВС в устойчивое состояние всовременных условиях остается слабо изученным.Необходимость разработки и совершенствования подходов и методов оценкии управления устойчивостью ОВС на разных этапах его развития с учетомвозможных в реальных условиях механизмов и стратегий её повышения на основеметодов имитационного моделирования и предопределили выбор объекта,предмета, цели и задач диссертационного исследования.Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования состоитв разработке комплексных подходов к оценке уровня устойчивости и обоснованиювозможных стратегий формирования страховых фондов ОВС, на основе методовимитационного моделирования их основных финансовых потоков.В соответствии с этой целью в работе поставлены и решены следующиезадачи:- сформирована система показателей, характеризующих финансовуюустойчивость фондов обществ взаимного страхования и эффективность участиястрахователей в таких обществах;-предложеныпринципыимитационногомоделированияпроцессаформирования страхового фонда ОВС с учетом закономерностей динамики8финансовых потоков между фондом ОВС и его участниками, а также междуфондом ОВС и внешней финансовой средой;- разработаны подходы к оценке эффективности взаимного страхования всопоставлении с другими формами страховой защиты, получены зависимостиэффективности участия страхователя в ОВС от состава страхователей, параметровстрахования и внешних экономических условий;- обоснованы возможные в условиях РФ механизмы внешнего поддержанияфинансовой устойчивости ОВС, предложены методы сопоставительной оценки ихстоимости и эффективности при различных режимах формирования ОВС вразличных экономических условиях;- обоснована возможность использования механизма секьюритизациистраховых активов для управления устойчивостью ОВС, разработаны методыоценки оптимальных параметров секьюритизации, получены количественныеоценки минимальных параметров страхового портфеля ОВС, подлежащегопроцедуре секьюритизации;- разработана модель оптимального управления процессом формированиястрахового фонда ОВС, сформулированы рекомендации по определению порядкаформирования таких фондов.Объектипредметисследования.Объектомдиссертационногоисследования являются организации взаимного страхования на начальном этапе ихдеятельности.
Предметом исследования выступают математические моделипроцесса формирования страховых фондов ОВС и имитационные методы оценкифинансовой устойчивости и эффективности их работы.Областьисследования.Результатыдиссертационногоисследованиясоответствуют пунктам 1.4 «Разработка и исследование моделей и математическихметодов анализа микроэкономических процессов и систем: отраслей народногохозяйства, фирм и предприятий, домашних хозяйств, рынков, механизмовформированияспросаипотребления,способовколичественнойоценки9предпринимательских рисков и обоснования инвестиционных решений» и 2.2«Конструирование имитационных моделей как основы экспериментальныхмашинных комплексов и разработка моделей экспериментальной экономики дляанализа деятельности сложных социально-экономических систем и определенияэффективных направлений развития социально-экономической и финансовойсфер» Паспорта специальностей ВАК при Минобрнауки России по специальности08.00.13 - Математические и инструментальные методы экономики.Теоретическая и методологическая основа исследования.
Теоретическойи методологической основой исследования являются работы отечественных изарубежных специалистов в области анализа и имитационного моделированияслучайных процессов, теории вероятностей, моделирования страховых рисков идеятельности страховых организаций, актуарной математики, теории управления иметодов оптимизации сложных систем.В процессе исследования использовались законодательные акты РоссийскойФедерации,нормативныеиметодическиеуказанияПравительстваРФ,Центрального банка РФ, Федеральной службы по надзору за страховойдеятельностью.Информационнаябазаисследования.Информационнуюосновуисследования составили:- статистические данные о состоянии мирового рынка взаимногострахования,отражающиесостояниеидинамикувзаимныхсегментовнациональных страховых рынков различных стран; крупнейших действующихорганизацияхвзаимногострахования,структуреихстраховыхуслуг;агрегированную статистику по страховым премиям и выплатам, объемамстраховых резервов ОВС и темпах их прироста в различных регионах мира,представленные в ежегодных аналитических отчетах Международной ФедерацииКооперативного и Взаимного Страхования.10- статистические данные о состоянии российского страхового рынка,содержащие сведения о макроэкономических параметрах рынка, его структуре идинамике,крупнейшихосуществляемыхимироссийскихвидахстраховыхстрахования,организациях,параметрахосновныхдеятельности,представленные в ежеквартальных аналитических отчетах Центрального БанкаРоссийской Федерации и годовых отчетах Национального РейтинговогоАгентства.- статистические данные реестра страховых организаций, содержащиесведения об организациях взаимного страхования, зарегистрированных натерритории Российской Федерации, осуществляемых ими видах страхования иосновных финансовых показателях их деятельности, представленные наофициальном сайте Центрального Банка Российской Федерации.Методы исследования.
В ходе выполнения исследования использовалисьметоды имитационного моделирования, теории стохастических процессов, теориивероятности и математической статистики, теории оптимального управления. Дляпроведения имитационных экспериментов и обработки данных использовалисьпрограммные пакеты «Microsoft Visual Studio 2017», «Matlab R2016a» и «MicrosoftExcel». Реализация имитационных моделей осуществлялась с использованиемязыка программирования C# на базе платформы .NET Framework 4.6.Научная новизна исследования. Разработан комплекс имитационныхмоделей процесса формирования фонда общества взаимного страхования состохастическим потоком страховых выплат, методы оценки уровня егоустойчивости в условиях финансовой самостоятельности и при возможныхмеханизмах его поддержки, различающихся потоками финансовых поступлений,страховых и долговых выплат, методы оптимизации параметров этих потоков сучетом полученных в ходе имитационных экспериментов зависимостей критериеви ограничений по уровням финансовой устойчивости ОВС, затрат страхователей иподдерживающих ОВС организаций от порядка формирования фонда.11Наиболее существенные результаты исследования, полученные личноавтором и выдвигаемые на защиту, состоят в следующем:систематизированы возможные модели процесса формирования фонда-ОВС в плановом периоде в условиях его финансовой самостоятельности и прифинансовой поддержке внешних организаций на основе оценок поступающих ивыплачиваемых средств, в том числе плановых и дополнительных взносовучастников, инвестиционных вложений страховых резервов, кредитных займов,перестрахования, субсидирования и других операций общества;- предложен методический подход к оценке вероятности разорения ОВС вплановомпериоде,какхарактеристикиегофинансовойустойчивости,базирующийся на имитации потоков страховых выплат при известном законе ихраспределения и возможных режимах пополнения фонда.
Вероятность разоренияОВСопределенакакотношениечислаимитационныхэкспериментов,заканчивающихся техническим разорением фонда в плановом периоде, к ихобщему количеству, составляющему не менее 105 ;- предложен критерий эффективности участия в ОВС страхователей,оцениваемый по их затратам (стоимости участия), получены зависимостиминимальной стоимости участия в ОВС от основных его параметров: требуемогоуровня устойчивости, числа участников, параметров законов распределениястраховых выплат, а также от основных параметров стратегии формированияфонда ОВС: начального объема фонда, уровней и правил определения страховойпремии, характеристик страхового портфеля, правил начисления дополнительныхвзносов и возврата неиспользованных средств и некоторых других; на основе этихрезультатов оценена целесообразность участия в ОВС страхователя по сравнениюс альтернативными вариантами страховой защиты (отказ от страхования икоммерческое страхование);-врезультатеимитационныхэкспериментовполученыоценкиэффективности (по критериям величины воздействия на вероятность разорения и12стоимости его поддержки) возможных механизмов внешнего поддержанияустойчивостиОВС,перестрахование.включаяУстановленысубсидирование,соотношенияльготноемеждукредитованиепараметрамииэтихмеханизмов, определяющие целесообразность применения каждого из них напрактике;- обоснована возможность использования механизма секьюритизациистраховых активов для управления устойчивостью фонда ОВС, разработан подходк оценке оптимальных параметров секьюритизации; на основе данных охарактерных транзакционных издержках в сделках по секьюритизации полученыколичественные оценки минимальных параметров страхового портфеля ОВС,подлежащего процедуре секьюритизации;- с использованием критерия стоимости участия в ОВС сформулированаобщая постановка задачи оптимизации стратегии формирования страхового фондаОВС с учетом внутренних и внешних финансовых потоков при заданномограничении на уровень финансовой устойчивости, с использованием методаимитационного моделирования получены численные решения её важного частногослучая, исключающего финансовые потоки с обратной связью.Теоретическаяисследования.ипрактическаяТеоретическаязначимостьзначимостьрезультатовдиссертационногодиссертационногоисследования заключается в развитии моделей и методов оценки и управленияустойчивостью ОВС с учетом закономерностей процессов формирования ихстраховых фондов, возможностей использования внутренних и внешнихмеханизмов управления их финансовой устойчивостью, воздействия такихмеханизмов на стоимость страхования, темпы роста фондов и уровеньустойчивости.Практическая значимость исследования заключается в возможностииспользования его результатов, в частности разработанных математическихмоделей, для определения основных параметров страхования и стратегий13формирования страхового фонда новых обществ взаимного страхования иуправления существующими ОВС.
Результаты оценки эффективности механизмовуправления устойчивостью ОВС могут быть использованы при обосновании мергосударственной поддержки организаций взаимного страхования в рамкахотдельных отраслей или регионов.Апробация и внедрение результатов исследования. Основные научныеположения и результаты работы докладывались и получили одобрение наМеждународных научно-практических конференциях «Статистические методыанализа экономики и общества» (Россия, г. Москва, НИУ «Высшая школаэкономики», май 2016 г.), «Информационные технологии и математическиеметоды в экономике и управлении» (Россия, г. Москва, ФГБОУ ВО «РЭУ им.Г.В.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
