Т.Ю. Матвеева - Введение в макроэкономику (1116502), страница 63
Текст из файла (страница 63)
С другой стороны, они предоставляют эти средства под определенный процент нуждающимся в них зкономическим агентам (фирмам, домохозяйствам и др.), т.е. выдают кредиты. Поэтому банковская система — зто часть кредитной системы. предивная система состоит ~6 банковских и небанковских (специализированных) кредитных учреждений. К небанковским кредитным учреждениям относятся: фонды (инвестиционные, пенсионные и др.); страховые компании; ссудо- сберегательные ассоциации; кредитные союзы; ломбарды и т.п., т.е. все организации, выполняющие функций посредников в кредите. Однако главными финансовыми посредниками выступают коммерческие банки.
Слово "банк" происходит от итальянского слова "Ьапсо", Л Б Банковское система и се структура что означает "скамья [менялы1". Первые банки с современным бухгалтерским принципом двойной записи появились в ХУ в. в Италии, хотя ростовшичество (предоставление денег в долг) как первая форма кредита процветало еще до нашей эры. Первые специальные кредитные учреждения ("деловые дома") возникли на Древнем Востоке, кредитные функции в Древней Греции и Древнем Риме выполняли храмы, в средневековой Европе — монастыри. Современная банковская система двухуровневая: первый уровень — это центральный банк, второй уровень — система коммерческих банков.
Центральный банк — это главный банк страны. В США он называется ФРС (Федеральная резервная система — Рес)ега! Кеаегче бузгещ), в Великобритании — это Банк Англии (Вап)с ог" Епя!апб), в Германии — Бундесбанк (Вцпс)евба~й), в России — Центральный банк Российской Федерации. Центральный банк выполняет функции: ° эмиссионного центра страны — обладает монопольным правом выпуска наличных денег (банкнот и монет, являющихся обязательствами, т.е.
пассивами центрального банка), что обеспечивает ему постоянную ликвидность; ° банкира правительства — обслуживает финансовые операции правительства, осуществляет посредничество в платежах казначейства и кредитование правительства. Казначейство хранит свободные денежные ресурсы в центральном банке в виде депозитов, а, в свою очередь, центральный банк отдает казначейству всю свою прибыль сверх определенной, заранее установленной нормы; ° банка банков — коммерческие банки являются клиентами центрального банка, он хранит обязательные резервы коммерческих банков, что позволяет ему контролировать и координировать их внутреннюю и зарубежную деятельность (счета коммерческих банков являются обязательствами, т.е. пассивами центрального банка и активами коммерческих банков), и выступать кредитором последней инстанции для испытывающих затруднения коммерческих банков, предоставляя им кредиты путем эмиссии денег или продажи ценных бумаг; ° межбанковского расчетного центра; ° хранителя золотовалютных резервов страны — обслуживает международные финансовые операции страны, контролирует состояние платежного баланса, выступает покупателем и продавцом на международных валютных рынках); ° определяет и осуществляет кредитно-денежную (монетарную) политику страны.
Тема 8. Банкоескае система Баланс центрального банка, как баланс любого банка, состоит из двух частей. В правой части отражаются пассивы (обязательства), а в левой — активы (направления использования средств) (табл. 8.1). Таблица 8,1. Баланс центрального банка 8.2 Коммерческие банки и их операции. Банковские резервы Внсорвй уровень банковской системы составляют коммерческие банки.
Различают: универсальные и специализированные коммерческие банки. Банки могут специализироваться, например: по целям: инвестиционные (кредитующие инвестиционные проекты), инновационные (выдающие кредиты под проекты, способствующие научнотехническому прогрессу), ипотечные (предоставляющие кредиты под залог недвижимости); по онсрасаям: строительный, сельскохозяйственный, внешнеэкономический; по клиентам: обслуживающие только фирмы, обслуживающие только население и др. 348 8.7. Каммернескне банко н нк онерацнн. йанкаеекне разерев Коммерческие банки — это частные организации (фиргеы), которые имеют законное право привлекать свободные денежные средства и выдавать кредиты с цевью получения прибыли.
Они выполняют два основных вида операций: пассивные — по привлечению депозитов и активные — по выдаче кредитов. Кроме того, коммерческие банки проводят операции: расчетно-кассовые; доверительные (трастовые); межбанковские (кредитные — по выдаче кредитов друг другу и трансфертные — по переводу денег со счета на счет); с ценными бумагами; с иностранной валютой и др.
Основную часть дохода коммерческого банка составляет разница между нроиентами по кредитам и процентами по депозитам. Дополнительными источниками доходов банка могут быть комиссионные по предоставлению различного вида услуг (трастовых, трансфертных и др.). Часть дохода идет на оплату издержек банка, которые включают заработную плату работников банка, затраты на оборудование, на использование компьютеров, кассовых аппаратов, на аренду помещения и т.п.
Оставшаяся после этих выплат сумма является прибылью банка, с нее начисляются дивиденды держателям акций банка и определенная часть может идти на расширение его деятельности. Исторически банки в основном возникли из ювелирных лавок. Ювелиры имели надежные охраняемые подвалы для хранения драгоценностей, поэтому со временем люди начали отдавать им свои ценности на хранение, получая взамен долговые расписки ювелиров, удостоверяющие возможность по первому требованию получить эти ценности обратно. Так появились банковские кредитные деньги.
Поначалу ювелирных дел мастера лишь хранили предоставленные ценности и не выдавали кредитов. Это означает, что все полученные средства хранились в виде резервов. Такая ситуация соответствует системе полного, ияи ИО%-го, резервирования (табл. 8.2). В этом случае, если в банк на депозит поступила сумма !000 дол. (В = 1000), обязательства банка (пассивы— ИаЬ101!еа) составят 1000, и его резервы (активы) также будут равны 1000 дол.
(А = 1000), поскольку они не будут выданы в кредит (К = О). Таблица 8.2. Упрощенный баланс банка при системе полного резервирования 349 В этих условиях банк обеспечивает себе 100%-ю платежеспособность и ликвидность. Пмтвжвспосвбиастпь банка означает, что величина его активов должна быть равна его задолженности, что позволяет банку вернуть всем вкладчикам размещенные в нем суммы депозитов по первому требованию. Лшсвидяость — это способность банка вернуть вклады любому количеству клиентов наличными деньгами.
Однако при системе полного резервирования, поскольку банк не выдает кредиты (поэтому не получает процентов по кредитам) и хранит все резервы в виде денежных купюр (которые не приносят дохода в отличие, например, от облигаций), он не только лишает себя прибыли, но даже не имеет возможности оплатить свои издержки. Зависимость между платежеспособностью (и ликвидностью) и прибыльностью обратная (рис. 8.1).
Платежеспособность Прибыльность и ликвидность щ~ > 100% Рис. Д1. Соотношение платежеспособности и прибыльности коммерческого бенке Не выдавая кредитов и поддерживая 100%-ю платежеспособность и ликвидность, банк полностью устраняет риск и обеспечивает себе полное доверие вкладчиков, но не получает прибыли. Чтобы существовать, банк должен рисковать и давать кредиты.
Чем больше величина выданных кредитов, тем выше и прибыль, и риск. Основным источником банковских фондов, которые могут быть предоставлены в кредит, являются депозиты до востребования (средства на текущих счетах). Банкиры во всем мире давно поняли, что, несмотря на необходимость платежеспособности и ликвидности, ежедневные ликвидные фонды банка должны составлять примерно 10% от общей суммы размещенных в нем средств. Обычно число клиентов, желающих снять деныи со счета, приблизительно равно количеству клиентов, вкладывающих деньги.
Банки начали выдавать кредиты и перешли к системе частичного резервировании. Частичное резервирование означает, что только определенная часть вклада хранится в виде резервов, а остальная сумма используется для предоставления кредитов (табл. 8.3). 350 Кя Комиерееские банки и ик онераиии.
Банковские разорен В Х1Х в. норма резервирования (гезегче гайо — гг) — доля вкладов, которую нельзя было выдавать в кредит (доля резервов Я в общей величине депозитов Р) Я гг= —, к) определялась эмпирическим путем, методом проб и ошибок, устанавливалась самими коммерческими банками н была достаточно высокой — как правило, 20%, — из-за многочисленных банкрогств банки были осторожными. Таблица 8.3. Упрошенный баланс банка при системе частичного резервирования Если в банк на депозит поступает сумма 1000 дол.
(Р = 1000), то в соответствии с установленной банком нормой резервирования, например, равной 20%, 200 дол. он хранит в виде резервов (Я = Р х п = 1000 х 0,2 = = 200), а 800 дол. выдает в кредит (К = Р— Я = 1000 — 200 = 800 или л = = Р— ггх Р = Р (1 — гг) = 1000 х (1 — 0,2) = 800). В начале ХХ в. в связи с нестабильностью банковской системы, частыми банковскими кризисами и банкротствами функцию установления нормы банковских резервов взял на себя центральный банк (в США это произошло в 1914 г.), что дает ему возможность контроля за работой коммерческих банков. Эта величина получила название "норма обязательных резервов" (норма резервных требований). Норма обязательных резервов (гег)шгеб гезегче гаг)о) представляет собой выраженную в процентах долю от общей суммы депозитов, которую коммерческие банки не имеют права выдавать в кредит и которую они хранят в центральном банке в виде беспроцентных вкладов.
Для того чтобы определить величину обязательных резервов банка (геоцпеб гезегчез — Я,а,), нужно величину депозитов (Ю) умножить на норму обязательных резервов (гг „,)' Я =г)хгг 351 При системе полного резервирования норма обязательных резервов гг = 1, а при системе частичного резервирования 0 < гг,е,< 1. Если из общей величины депозитов вычесть величину обязательных резервов, то получим величину, которую банк может выдать в кредит, т.е.
величину его кредитных возможностей (кредитного потенциала — К): К=в-Л „=П-Пх)та,=П(1-гт ). Если банк выдает все эти средства в кредит, то зто означает, что он использует свои кредитные возможности полностью. Однако банк может часть средств, которые он мог бы выдать в кредит, оставить у себя в виде резервов. Эта величина составляет избыточные резервы банка (ехсезз гезепез— М ). Сумма обязательных и избыточных резервов представляет собой фактические резервы банка: При норме резервных требований, равной 20%, имея депозиты на сумму 1000 дол., банк должен 200 дол. (1000 к 0,2 = 200) хранить в виде обязательных резервов, а остальные 800 дол.
(1000 — 200 = 800) он может выдать в кредит. Однако банк может выдать в кредит только часть этой суммы, например, 700 дол. В этом случае 100 дол. (800 — 700 100) составят его избыточные резервы. В результате фактические резервы банка будут равны 300 дол. (200 обязательных + 100 избыточных = 300).
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
