4 - Экономический раздел (1094730), страница 2
Текст из файла (страница 2)
Сетевой график планирования работ по разработке ПС (до оптимизации) представлен на листе 62. После расчета сетевого графика произведена его оптимизация за счет перераспределения исполнителей с работ подкритического пути, имеющего минимальные резервы времени, на работы критического пути, которые могут выполняться работниками тех же специальностей. Сначала определяем количество исполнителей, которые можно перевести на работу критического пути, затем продолжительность (новая) работ критического пути, на которые переведены исполнители.
Коэффициент напряженности работы (пути kнij) – это отношение продолжительности несовпадающих (заключенных между одними и теми же событиями) отрезков пути, одним из которых является путь максимальной продолжительности, проходящий через данную работу, а другим – критический путь. Он позволяет определить степень трудности выполнения в срок каждой группы работ некритического пути.
Если совпадающую с критическим путем величину отрезка пути обозначить , длину критического пути – ТLкр, а протяженность максимального пути, проходящего через данные работы – ТLмах, то коэффициент напряженности данного пути определяется по формуле:
МГТУ «МАМИ»
10-УИ-к-С-9
Напряженным участком работ является путь, проходящий через работы
1-2, 2-4, 4-6, 6-7, но нет исполнителей, которых можно было перевести с однородных работ на этот путь.
Напряженным участком работ является путь, проходящий через работы
8-10, 10-11. Работа 9-11 имеет свободный резерв времени. Следовательно, с этой работы можно перевести часть исполнителей на однородную работу (8-10).
На участке 9-11 занято 2 человека, на участке 8-10 – 1 человек. В этом случае трудоемкость работ определяется по формуле:
Тцij=WpijTij, (4.12)
Тц(9-11)=Wp(9-11)T(9-11)=23=6 чел·дн.,
Тц(8-10)=Wp(8-10)T(8-10)=16=6 чел·дн.
Количество исполнителей (х), которых можно перевести с работы 9-11 на работу 8-10, увеличив продолжительность 9-11 на 1 день:
Тогда новая продолжительность (8-10):
А новая продолжительность (9-11):
Напряженным участком работ является путь, проходящий через работы 11-12, но нет исполнителей, которых можно было перевести с однородных работ на этот путь.
Сетевой график планирования работ по разработке ПС (после оптимизации) представлен на листе 64.
МГТУ «МАМИ»
10-УИ-к-С-9
В результате оптимизации удалось сократить продолжительность работ на 3 дня, т.е. на 2,7 %, т.к. новая продолжительность критического пути составила 107 дней.
4.2 Расчет затрат на разработку и экономической эффективности проекта
4.2.1 Определение затрат на разработку программного комплекса
Затраты на разработку ПС определяются на базе расчетной трудоёмкости разработки и включает в себя следующие расходы [5]:
-
заработная плата работников;
-
отчисления во внебюджетные фонды;
-
стоимость оборудования (материалов);
-
накладные расходы;
-
прочие расходы (затраты на машинное время).
Заработная плата работников непосредственно участвующих в разработке ПС вычисляется по формуле:
Зисп = Со.зп + Сдоп.зп , (4.13)
где Со.зп – основная зарплата работника, руб;
Сдоп.зп – дополнительная зарплата работника, руб.
Заработная плата категориям работников определяется в соотвестсвие со штатным расписание ведомства предприятия.
Дополнительная заработная плата составляет 12% от основной заработной платы.
Зисп =66213,6+ 7945,6= 74159,2 руб.
Отчисления во внебюджетные фонды Свф составляет 34% от заработной платы работников.
Накладные расходы, связанные с организацией работ и управлением определяются по формуле:
Нр = 3исп . К, (4.14)
где Нр - накладные расходы, руб;
3исп – зарплата исполнителей, руб;
К – коэффициент учета накладных расходов (К=0,8).
Стоимость машинного времени определяется по формуле:
Смаш=Тмаш·Т·8, (4.15)
где Тмаш - час машинного времени (Тмаш=7 руб.);
T - общая трудоемкость.
Смаш=7·185·8=10360 руб.
Себестоимость разработки приведена в таблице 4.15.
Таблица 4.4 – Себестоимость разработки
Статья расходов | Обозначение | Сумма расходов, руб. |
Зарплата исполнителей | 3исп | 74159,2 |
Отчисления во внебюджетные фонды | Свф | |
Стоимость материалов | Смат | 812 |
Накладные расходы | Нр | |
Прочие расходы | Смаш | 10360 |
ИТОГО: Сразр | 164088,3 |
4.2.2 Расчет экономической эффективности от внедрения проекта
Цена разработки определяется по формуле:
Цразр = 1.5 . Сразр = 1,5 · 164088,3 = 246132,4 руб , (4.16)
где 1,5 – коэффициент наценки на издержки.
Годовой экономический эффект рассчитывается по формуле:
Э = ∆С – Ен . Кдоп , (4.17)
где ∆С - годовая экономия текущих затрат;
Ен - нормативный коэффициент сравнительной экономической
эффективности капиталовложений (Ен=0,15);
Кдоп - дополнительные капиталовложения при внедрении проекта.
Годовая экономия текущих затрат рассчитывается по формуле:
∆С=Сбаз - Спроек , (4.18)
где Сбаз - текущие затраты по базовому варианту, руб;
Спроек – текущие затраты по проектному варианту, руб.
Текущие затраты по базовому варианту рассчитываются по формуле:
Сбаз=Со.зп+Сдоп.зп+Свф+Нр+Смат+Саренд+Сотоп+ Стэ +Саморт , (4.19)
где Смат - затраты на материалы, руб;
Саренд - арендная плата, руб;
Сотоп - плата за отопление помещения, руб;
Стэ - затраты электроэнергии на создания ПС, руб;
Саморт - амортизационные начисления, руб.
По базовому варианту работу выполняют двое программистов, имеющих 10 разряд. Заработная плата программиста 8863,5 рублей в месяц, следовательно, годовой фонд зарплаты составит 164088,3 руб.
Свф=164088,3. 0,34 = 55790,1 руб.
Нр=164088,3. 0,8 = 131270,6 руб.
Затраты на материалы примем 5 пачек бумаги (150 руб.) и 2 картриджа для принтера (450 руб.) и составляют 1650 руб.
Арендная плата (Саренд) рассчитывается из расчета 6 м2 на человека, стоимость 1 м2 3000 рублей в месяц и составляет 432000 руб. в год.
Плата за отопление помещения (Сотоп) составляет 1000 руб. в месяц и за год составит 12000 руб.
Затраты электроэнергии на создания ПС определяются по формуле:
где Ny – мощность ЭВМ, кВт/час;
к – коэффициент использования оборудования по мощности и во
времени, применяемый в пределах 0,7 – 0,9;
ст – коэффициент, учитывающий потери электричества в сети и равный 1,04;
Fд – действительный фонд времени работы оборудования в часах равный
1200 час.;
d – тариф за 1кВт/час электроэнергии 3,36 руб. (2011 г.).
Подставляя значения в (4.8), находим Стэ.
Стэ = 0,6 · 0,7 · 1,04 · 1200 · 3,36 = 1761,2 руб.
Амортизационные начисления рассчитываются по формуле:
где Nп - кол-во программистов;
Цкомп - цена компьютера, руб;
Цпри - цена принтера, руб;
Тсл - срок службы оборудования.
Текущие затраты по базовому варианту в соответствии с формулой (4.19) составляют:
Сбаз=164088,3+42991,1+131270,6+1650+432000+12000+1761,2+13400=
= 799161,2 руб.
Использование программного средства для повышения оперативности перепрограммирования станков с ЧПУ позволяет снизить трудоёмкость работ в два раза, т.к. автоматизирует процесс конвертирования кода программы работы станка с ЧПУ. По проектному варианту ту же работу будет выполнять один человек.
При той же зарплате годовой фонд зарплаты составляет:
Со.зп+Сдоп.зп = 8863,5.12 +8863,5.12.0,12 = 119125,4 руб.
Свф=119125,4 . 0,34 = 40502,6 руб.
Нр=119125,4 . 0,8 = 95300,3 руб.
Затраты на материалы 2 пачки бумаги (150 руб.) и 1 картридж для принтера (450 руб.) и составляют 750 руб.
Арендная плата (Саренд) рассчитывается из расчета 6 м2 на 1 человека, стоимость 1 м2 3000 рублей в месяц и составит 216000 руб. в год.
Плата за отопление помещения (Сотоп) составляет 1000 руб. в месяц и за год составит 12000 руб.
Затраты электроэнергии на создания ПС в соответствии с формулой (4.20):
Стэ = 0,6 · 0,7 · 1,04 · 1200 · 2,05 = 1074,5 руб.
Саморт определяется по формуле (4.21) и составляет 8400 руб.
Себестоимость по проектному варианту составит:
=119125,4+31210,9+95300,3+750 +216000 +12000+1761,2+8400=
= 484547,8 руб.
Годовая экономия текущих затрат составит: