Организация и регулирование системы безналичных расчетов и платежей

3.3. Организация и регулирование системы безналичных расчетов и платежей

3.3.1. Платежная система России: понятие и структура

Безналичные расчеты и платежи осуществляются через платежную систему страны. Под платежной системой понимается совокупность юридических, организационных, экономических, технологических, технических и информа­ционных средств, обеспечивающих проведение расчетов и платежей между участниками платежной системы.

Участниками платежной системы являются: конечные пользователи (предприятия и частные лица) и кредитные организации - с дру­гой, предоставляющие в распоряжение участников сред­ства платежа и осуществляющие перевод денежных средств.

Платежную систему России составляют два сегмента: 1) платежная система Банка России, в рамках которой проводятся межбанковские расчеты через РКЦ;

2) частные платежные системы, к которым относятся: внутрибанковские платежные системы для расчетов между подразделениями одной кредитной организации, платеж­ные системы кредитных организаций для расчетов по кор­респондентским счетам, открытым в других кредитных организациях, платежные системы расчетных небанков­ских кредитных организаций, системы расчетов между кли­ентами одного подразделения кредитной организации.

Платежная система Банка России в платежной системе страны является наибо­лее значимой, т. к. обеспечивает осуществление расчетов по платежам в рублях с использованием средств, храня­щихся на счетах в Банке России.

Платежная система Банка России является валовой сис­темой, т.е. расчеты по всем платежам ведутся по счетам участников на индивидуальной основе. Расчеты на вало­вой основе (брутто-расчеты) предполагают проведение отдельной операции путем соответствующего перечисле­ния средств по каждому поручению или требованию. Пла­тежи совершаются последовательно по мере поступления платежных документов в течение дня.

В процессе функционирования платежной системы Центральный банк осуществляет регулирование системы расчетов и платежей по ряду направлений:

Рекомендуемые материалы

·правовое регулирование (разработка инструкций, иных нормативных документов);

·осуществление расчетных услуг (расчеты между ком­мерческими банками);

·участие в урегулировании платежей по линии пре-

доставления кредитов на завершение расчетов;

·надзор за участниками платежных систем;

·управление рисками, в первую очередь расчетными;

·организация системы электронных платежей, за­щиты банковской информации.

3.3.2. Правовая основа безналичных расчетов

В рамках правового регулирования особое значение имеет Положение Банка России от 12 апреля 2001 г.№ 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации», регу­лирующее осуществление безналичных расчетов в валюте Рос­сийской Федерации и на ее территории в формах, преду­смотренных законодательством, определяет форматы, порядок заполнения и оформления используемых расчет­ных документов, а также устанавливает правила про веде­ния расчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов), в том числе открытых в Банке России, и по счетам межфилиальных рас­четов.

Безналичные расчеты осуществляются через кредит­ные организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осу­ществляться с использованием:

- корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

- корреспондентских счетов, открытых в других кре­дитных организациях;

- счетов участников расчетов, открытых в небанков­ских кредитных организациях, выполняющих рас­четные операции;

- счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

При осуществлении безналичных расчетов в формах используются следующие расчетные документы: платеж­ные поручения; аккредитивы; чеки; платежные требования; инкассовые поручения.

Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация, расположенная на территории Российской Федерации и имеющая лицензию Банка России на осущест­вление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России. Основанием для открытия корреспондентского счета (субсчета) кредитной организа­ции (филиала) в Банке России является заключение Дого­вора счета.

Кредитные организации (филиалы) могут направлять расчетные документы в подразделения расчетной сети Банка России с даты внесения сведений о них в «Справоч­ник БИК РФ».

Кредитная организация (филиал) определяет вид пла­тежа и в зависи­мости от него представляет в подразделение расчетной сети Банка России расчетные документы на бумажных носите­лях и/или в электронном виде (по каналам связи, на маг­нитных носителях).

Платеж, осуществляемый кредитной организацией (филиалом) через расчетную сеть Банка России, считается;

·безотзывным - после списания средств с корреспон­дентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) плательщика в подразделении расчетной сети Банка России;

·окончательным - после зачисления средств на счет получателя в подразделении расчетной сети Банка России.

Одним из направлений регулирования Банком России системы безналичных расчетов и платежей является и собственно осуществление расчетных и платежных услуг. Основную часть безналичных расчетов и платежей, осуществляемых через платежную систему Банка России, составляют расчеты и платежи кредитных организаций (филиалов) и их клиентов. Вместе с тем в соответствии с законодательством Банк России проводит банковские опе­рации по обслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправления, государственных вне­бюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, работников Банка России и других клиентов в районах, где нет кредитных организаций.

Осуществляя расчетное обслуживание клиентов за плату, Банк России, в соответствии с законодательством Российской Федерации, часть операций проводит бес­платно. В основном это операции со средствами бюджетов различных уровней и государственных внебюджетных фон­дов, в том числе налоговые перечисления, операции орга­нов федерального казначейства.

3.3.3. Управление расчетными рисками

Организация Банком России эффективного регулиро­вания системы безналичных расчетов и платежей сегодня невозможна без управления рисками, в том числе расчет­ными. Последние сопряжены с традиционным банковским бизнесом по обслуживанию денежных потоков в форме безналичных расчетов по банковским счетам как по пору­чению клиента, так и от имени самого банка при выполне­нии им своих обязательств на финансовых рынках, в связи с регулятивными целями, задачами банковской политики и пр.

К основным расчетным рискам относятся:

- риски неплатежа или нарушения сроков платежа;

- риски несоответствия выбранной формы расчетов, способов платежа и документооборота характеру сделки и экономическому содержанию расчетной операции;

- операционные или технологические риски, связан­ные с качеством работы всех подразделений, участву­ющих в расчетных операциях;

- риски несоблюдения и нарушения законодательных и нормативных требований к организации расчетов;

- риски межбанковских расчетных технологий.

При управлении рисками межбанковских расчетных технологий Центральный банк Российской Федерации осо­бое внимание уделяет контролю качества документально­го оформления межбанковских расчетов. Межбанковские расчеты и платежи фактически «завершают» проведение расчетов и платежей в нефинансовом секторе экономики, поэтому от качества расчетов во многом зависит своевре­менность совершаемых расчетов и платежей.

3.3.4. Регулирование системы электронных платежей

В процессе функционирования платежной системы Банк России осуществляет регулирование системы безна­личных расчетов и платежей также в рамках организации системы электронных платежей и защиты банковской информации.

Электронные расчеты представляют собой систему выполнения межбанковских расчетных операций на осно­вании распоряжений клиентов, передаваемых в электрон­ной форме с помощью электронных средств связи.

Цель совершения платежей электронным способом состоит в том, чтобы ускорить оборачиваемость денежных средств и сократить их объемы в расчетах, повысить каче­ство банковского обслуживания с помощью современных электронных средств связи.

Правовую базу функционирования системы электрон­ных межбанковских расчетов формируют: ГК РФ, Феде­ральный закон от 10 января 2002 г. №1-ФЗ «Об электрон­ной цифровой подписи», Федеральный закон от 20 февраля 1995 г. № 24-ФЗ «Об информации, информатизации и защите информации», нормативные акты, регламентиру­ющие банковскую деятельность в области электронных рас­четов, прежде всего нормативные активы Центрального банка Российской Федерации по вопросам электронных расчетов, в частности, Положение Банка России «Об элект­ронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России», государственные лицензии и сертификаты о соответствии банка в части оказания электронных бан­ковских услуг, договора между клиентом и банком в части оказания электронных банковских услуг.

Система электронных межбанковских расчетов в рам­ках платежной системы Банка России имеет иерархиче­скую организационную структуру, в основном совпада­ющую с его существующей структурой. Институциональными элементами системы электрон­ных межбанковских расчетов являются Главные управле­ния Центрального банка Российской Федерации по регио­нам (областям, краям и республикам), а также сеть РКЦ (ГРКЦ, полевые учреждения).

Межрегиональный (кустовой) уровень системы вклю­чает крупный Межрегиональный центр информатизации (МЦИ) , выполняющий функции расчетов для своего реги­она (области, края), а также функции коммутационного центра для нескольких региональных центров, связанных с ним высокоскоростными магистральными каналами пере­дачи данных.

Пользователями системы могут быть кредитные орга­низации, их филиалы и другие учреждения и организации (органы федерального казначейства, органы местного само­управления, государственные внебюджетные фонды, мини­стерства и ведомства), имеющие корреспондентские или расчетные счета в РКЦ - участниках системы.

Особенностью электронных платежей является их гарантированность и безотзывность на всем пути следо­вания при корректной подготовке электронного платеж­ного документа.

Электронная цифровая подпись представляет собой вид аналога собственноручной подписи и является сред­ством защиты информации, обеспечивающим возможность контроля целостности и подтверждения подлинности элект­ронных документов.

Система электронных межбанковских платежей состоит из систем внутрирегиональных электронных пла­тежей и межрегиональных электронных платежей.

В зависимости от сложившихся в разных регионах порядка и технологии автоматизированной обработки бан­ковской информации различают следующие способы обра­ботки учетно-операционной информации:

·централизованный;

·децентрализованный;

·децентрализованный с созданием единого центра коммутации сообщений.

Электронный платежный документ считается сквито­ванным при полном совпадении реквизитов.

3.3.5. Надзор за участниками платежной системы

Надзор за участниками платежной системы России предполагает деятельность Банка России по следующим взаимосвязанным направлениям:

-надзор за кредитными организациями;

-надзор за функционированием частных платежных систем.

Регулирование Банком России системы безналичных расчетов и платежей, проводимых кредитными организа­циями, осуществляется в рамках общей надзорной деятель­ности центрального банка, прежде всего в рамках пруденциального.

В современных условиях банковский надзор во всем мире являет собой наиболее развитую область надзора (контроля) за деятельностью финансовых посредников. Данная особенность обусловлена первостепенным значе­нием стабильности именно банковского сектора для общей финансовой и социально-экономической стабильности.

Центральным звеном в системе банковского надзора за деятельностью кредитных организаций в России, как и во многих странах, является пруденциальный (документарный) надзор. Его цель заключается в том, чтобы посред­ством постоянного контроля обнаруживать на ранней ста­дии возникновение проблем в банке, обострение которых может привести к неплатежеспособности и потере ликвид­ности, к банкротству кредитной организации и, соответ­ственно, к сбоям в проведении расчетов и платежей.

3.3.6. Обеспечение безопасности и защита информации в платежной системе

169 Функции государства - лекция, которая пользуется популярностью у тех, кто читал эту лекцию.

 В области безопасности и защиты информации в пла­тежной системе Банка России обеспечивается: идентифи­кация пользователей, контроль целостности и подтвержде­ние подлинности платежных документов, разграничение прав доступа и защита от несанкционированного доступа к ресурсам систем обработки платежей, контроль за про­ведением расчетных операций, конфиденциальность (криптографическая защита) платежной информации, резервирование программно-технических комплексов и информационных ресурсов.

В традиционных банковских технологиях безопасность платежей обеспечивается за счет наличия и подлинности имеющихся на платежных документах подписей уполномо­ченных лиц и печати организации, банка, прочих необхо­димых отметок и штампов, присутствие которых регламен­тируется соответствующими банковскими правилами. При этом физический носитель информации (бумага) и нанесен­ные на нее средства аутентификации (подписи, печати, штампы) неразрывны.

В электронных же документах физическая связь заме­няется математической, позволяющей устанавливать под­линность информации на основе ее внутренней структуры. Это достигается за счет криптографического преобразова­ния исходной информации с помощью специального сек­ретного ключа. Таким образом, защита электронного документооборота требует качественно новых способов и методов обеспечения необходимого уровня безопасности применяемых технологий обработки информации.

Требования Банка России по обеспечению безопасности технологий обработки электронных платежных документов разработаны в соответствии с положе­ниями федеральных законов, нормативных документов Центрального банка Российской Федерации, Государст­венной технической комиссии Российской Федерации, ФАПСИ России. Применяемый Банком России и его подразделениями, участвующими в электронных платежах, порядок обеспе­чения безопасности технологии обработки электронных документов обеспечивается созданием системы, включа­ющей в себя комплекс технологических, организационных, технических и программных мер и средств защиты на эта­пах подготовки, обработки, передачи и хранения ЭПД.

Ядром такой системы безопасности является система криптографической защиты информации, призванная обеспечить конфиденциальность, целостность и подлин­ность данных и предотвратить несанкционированное озна­комление с их содержанием или их модификацией. Специ­ализированные организации, привлекаемые на договорной основе для разработки и установки средств и систем защиты ЭПД, должны иметь лицензии от Государственной технической комиссии России и других государственных органов в соответствии с российским законодательством. Внутренний порядок применения средств защиты от несанкционированного доступа и обеспечения криптогра­фической защиты информации определяется непосред­ственно руководством Банка России.

Обязанности по администрированию программно-тех­нических средств защиты электронных платежных до­кументов для каждого технологического участка прохож­дения этих документов возлагаются на соответствующих специалистов, задействованных на данном участке и являющихся администраторами информационной безопасности.