Роль и место страхования в системе экономических отношений

ТЕМА 1. Роль и место страхования в системе экономических отношений

1. Значение страхования и его роль в системе   защиты интересов

    юридических  и  физических лиц

Роль страхования особенно важна в контексте экономических реформ, поскольку оно стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат. Степень развития страхового рынка отражает возможности экономического роста страны.

Как известно, страхование - это система отношений, связанная с защитой имущественных интересов физических и юридических лиц специализированными организациями - страховыми компаниями - за счет страхового фонда, сформированного из вкладов учредителей (акционеров), из взносов страхователей (премии) и иных средств, из которого возмещаются убытки, понесенные страхователями в результате страховых случаев.

Страхование - официальный социальный механизм, предназначенный для передачи рисков нескольких индивидуальных субъектов права страховщику на основе договора между ними. За 10 лет (1997-2007 гг.) рост совокупной мировой страховой премии составил 49,4%, в России - 409,9%, т.е. более чем в 4 раза. Доля России в этом показателе за этот период увеличилась с 0,17% в 1997 г. до 0,48% в 2007 г.

Средний размер страховой премии, приходящийся на душу населения Российской Федерации, составлял в 2007 г. 97,5 долл. США, что существенно ниже аналогичного показателя для экономически развитых стран - 1845,0 долл. в Австрии, 2073,0 - в Германии, 2720,0 - во Франции, 3635,4 - в США, 3764,2 - в Японии, 4105,7 - в Великобритании, 5569,1 -в Швейцарии. Эти показатели свидетельствуют не только о высоком уровне развития страхования в этих странах, но и отражают структуру потребления, в котором доля затрат на страховые услуги колеблется от 10 до 20 и более процентов. В России этот показатель едва превышает 4,5%.

Важнейшим макроэкономическим показателем значимости страхования является отношение собранных страховых премий к ВВП. Среди стран, добившихся выдающихся результатов: Швейцария - 17,5%, Великобритания - 16,2%, Япония - 13,1%, США- 10,1%, Франция - 10,5%, Германия - 7,9%, а Россия - лишь 1,0%. Данный показатель отражает инвестиционный потенциал страховщиков, благодаря которому можно не только существенно сократить внешние заимствования, но и привлечь внутренние денежные средства, используемые населением как депозиты в банках и сбережения в «банках».

Рекомендуемые материалы

Большинство рисков в экономике страны и у населения не застраховано. По данным исследования, выполненного Росгосстрахом, в настоящее время не пользуются никаким видом страхования около 40% населения. Так, доля семей, пользующихся ОСАГО, составляет 34,4% (март 2004 г.), добровольным медицинским страхованием за счет предприятия - 22,2%, за счет семейного бюджета - 3,3%, страхованием имущества предприятий (офиса, средств производства, готовой продукции, складов) - немногим 8% общего числа промышленных предприятий³. Возможности для развития страхования большие. Дело, прежде всего, за государством, которому по определению положено выработать правила игры на страховом поле. Велика роль страхования в ликвидации последствий природных и технических катастроф. Так, по данным за 2003 г. суммарный ущерб от природных и технических катастроф по всему миру составил около 70 млрд. долл. Из суммарного ущерба 15 млрд. долл. приходятся на технические катастрофы. Из суммарного ущерба страховые компании оплатили или приняли на себя обязательства выплатить 18,5 млрд. долл. Характерно, что этой суммы приходится на США - страну с наиболее развитым страховым сектором. На долю Северной Америки и Европы приходится 87%страховых выплат в связи с техническими и природными катастрофами. При этом практически весь ущерб покрывается страхованием. Так, январские 2004 г. ураганные ветры и наводнения в Великобритании нанесли ущерб в размере 150 млн. долл., в том числе 100 млн. были оплачены страховщиками. Весенние ураганы в США того же года повлекли за собой выплаты, которые могут в конечном итоге составить 3-6 млрд. долл. Июльское землетрясение в Японии нанесло ущерб в размере 411 млн. долл., в том числе 202 млн. долл. оплачены страховщиками. Лесные пожары в январе - феврале в Австралии нанесли ущерб в размере 300 млн. долл., в том числе страховые выплаты составили 264 млн. долл.

Рыночные преобразования базовых экономических отношений в российском обществе, связанные с появлением частной собственности, обособленных негосударственных субъектов хозяйствования и разрешением частного предпринимательства, стали причиной формирования коммерческой компоненты национальной системы страхования. Появление в течение последнего десятилетия большого количества частных страховых организации, разработка и принятие специальных законов и законодательных актов, направленных на регулирование отношений в области страхования, рост показателей сбора страховой премии, достигшей 432,4 млрд. руб. в 2003 г., подтверждают вывод о наличии национального страхового рынка как самостоятельного сегмента экономики страны.

Возникает вопрос: нынешнее отставание России в организации страхования от западных стран обусловлено обидим экономическим отставанием страны от них или есть другие причины, без которых степень отставания была бы значительно меньше? Думается, что степень отставания в области страхования была бы значительно меньше, если бы в экономической политике страны (в ее целях и средствах) было заложено хотя бы элементарное понимание места и роли страхования.

По сути произошла (и все еще происходит) элементарная экономическая ошибка, когда стремление достичь краткосрочных результатов, которые, как известно, получаются более быстрым путем, доминирует над продуманной долгосрочной экономической политикой. Если суть страхования в обещании за определенную плату исполнять договорные обязательства в течение оговоренного договором времени, то ориентация экономической политики страны на краткосрочные результаты может оказаться не только неприемлемой для развития страхования, но и гибельной для него. Ведь страховая зашита интересов физических и юридических лиц может осуществляться как в течение одного - двух дней, так и от одного года до двух - трех десятков лет. Сознательно спровоцированная инфляция, мало-продуманная налоговая политика или примитивная организация перехода к рыночной экономике - все это привело к обесценению сбережений населения и предприятий, резкому снижению их покупательной способности, в том числе и за счет утраты денег, накопленных средствами страхования.

Вместе с тем по мере развития экономики России в направлении современной мировой рыночной экономической системы будет происходить и развитие российского страхования. Становится все более признанным мнение, что рационально организованная страховая система способна внести значительный вклад в столь необходимое экономическое развитие страны.

Роль и место страхования в системе организации безопасности деятельности хозяйствующих субъектов и населения, которое оно заняло в странах с развитой рыночной экономикой, являются ориентирами для развития национальной системы страхования России, подтвержденными мировым опытом. В современной мировой экономике в иерархии крупнейших международных компаний страховые общества занимают лидирующие позиции. Это объективно порождает необходимость научного исследования принципов деятельности страховых компаний - базовых субъектов страхового рынка.

2. Мировое страховое хозяйство

Страхование принадлежит к наиболее интегрированным формам финансовой деятельности. Все крупнейшие страховые компании мира объединены связями совместного страхования и перестрахова­ния. Во многих странах разрешен свободный доступ иностранных страховых компаний на национальные рынки. Например, в соответ­ствии с Маастрихтским договором 1992 г. сняты всякого рода огра­ничения для иностранного капитала в странах Европейского союза и взят курс на формирование единого страхового рынка в Европе. Тем не менее, национальные страховые рынки сохраняют определенные особенности, которые небезынтересны для тех, кто вступает с ними в контакт.

Это касается, прежде всего структуры отраслей страхования и пред­лагаемых видов страховой защиты. Например, в азиатских странах очень высок удельный вес страхования жизни, здесь он составляет 77% общей суммы собираемых страховых премий. В Европе этот показатель равен 47%, а в Северной Америке – 42%, т.е. на этих рынках преобла­дает имущественное страхование. Причина данных различий состоит в том, что страхование жизни развивается наиболее интенсивно в странах с низким уровнем государственной социальной защиты, где люди сами должны решать вопрос собственного пенсионного обеспечения. Кроме того, в бедных азиатских странах у населения меньше имущества, кото­рое нуждается в страховании. В этом сопоставлении и для России со­держится определенный намек. Но обратимся к Европе, куда тянутся нити международных финансовых связей рос­сийского страхового капитала.

Самый высо­кий уровень премий на душу населения наблюдается в Люксембур­ге – 2800 экю при населении 395 тыс. чел. Главная причина состоит в том, что Люксембург – это налоговый рай, где размещают свои ка­питалы немцы, бельгийцы и страховщики из многих других стран.

Для сравнения следует отметить, что в США насчитывается 9133 страховые компании, и при населении 258 млн. чел. на душу населе­ния приходится 2334 экю страховых премий.

Основной тенденцией мирового страхового хозяйства является формирование единого рынка. Интеграция европейских стран  рамках ЕС способствует дальнейшему развитию страхования и формированию единого страхового рынка. Статистика свидетельствует высоких темпах роста данной отрасли практически во всех странах.

Объем страхования жизни составил в 2002 г. 435 млрд. евро, что означает прирост  к предыдущему году 24%; в 2003 г. прирост с учетом инфляции составил 11%. В разных странах показатели роста сущест­венно разнятся: в Бельгии и Испании – 35%, во Франции и Польше-21, в Швейцарии, Великобритании и Германии – от 2 до 4%. На долю страхования жизни приходится 62% общего объема премий по страхо­ванию жизни и ущербов. Интенсивный рост страхования жизни связан с ростом спроса на накопительные договоры с элементами капитализа­ции. Приоритеты страхования жизни связаны с реформой системы со­циального страхования в части пенсионного обеспечения. В частности, почти во всех странах произошло повышение пенсионного возрастало 65 лет, как для мужчин, так и для женщин. Кроме того, удлиняется пе­риод уплаты взносов по системе социального страхования, который должен составлять не менее 40 лет. При преждевременном оформлении пенсии ее размер резко снижается.

Сбор премий по медицинскому страхованию составляет 40 млрд. евро. Большая часть собираемых премий (65%) при­ходится на германский и нидерландский рынки, на Францию – 13%, Великобританию – 9%, Испанию – 6%.

В страховании от несчастных случаев важнейшими рынками являются: Германия (32% от общего объема сбора премий), Великобритания (28%), Италия (14%), Швейцария (7%), Франция (7%). Для данного рынка характе­рен высокий уровень конкуренции, так как страховые продукты раз­личаются по шкалам инвалидности, размерам выплат «за боль», условиям и размерам выплаты ренты.

В автомобильном страховании в последние годы растет конку­ренция в связи с тем, что к продаже страховых продуктов подключа­ются производители и продавцы автомобилей. Предлагаются новые «пакетные» страховые продукты, включающие сервисные услуги.

На имущественное страхование приходится 21% всего объема премий по рисковым видам страхова­ния. Почти 64% всего объема премий собирается на рынках трех стран – Германии, Великобритании и Франции. Перспективы раз­вития данного рынка связываются со страхованием стихийных бедст­вий, криминальных рисков и рисков использования компьютеров в производстве и быту.

В целом страхование в разных странах демонстрирует значитель­ное разнообразие форм и высокую степень приспособляемости к со­циальным и экономическим условиям жизни населения.

3. Введение в дисциплину «История страхования»

Страховое дело означает деятельность страховой компании (стра­ховщиков) по защите страхователей от возможных потерь и уменьше­нию величины рисков.

В основе страхования лежит страх. Я боюсь и поэтому передаю свой страх кому-то другому и получаю от него защиту от возможных по­терь. Отсюда возникает термин «страховка», употребляемый альпини­стами, артистами цирка, спортсменами и др.

В конце XIX в. американским этнографом, историком и археологом Л. Морганом (1818-1881) и немецким экономистом Ф. Энгельсом (1820-1895) была разработана культурно-историческая периодиза­ция, согласно которой человеческое общество в своем развитии про­шло три эпохи: дикость, варварство, цивилизацию, причем каждая из них включала три ступени: низшую, среднюю, высшую. Риск возника­ет в конце низшей ступени дикости, а точнее, при переходе от низшей ступени дикости к ее средней ступени, когда дикарь начинает осозна­вать понятие риска. Ведь дикарь, не понимающий, что такое смерть, не испытывает перед ней страха. Прыгая со скалы вниз, он не понимает, что рискует жизнью.

Страхование возникает в натуральном виде как защита от голода в отдельные периоды года (прежде всего зимой). Шаманы и первобыт­ные люди сушили и замораживали пищу, делая запасы на черный день.

Исходной точкой этого этапа следует считать не начало процесса разделения в эволюции предков человека и обезьяны (5-6 млн .лет на­зад), а появление «человека разумного» (Homo Sapiens), т. е. примерно за 40 тыс. лет до н. э. За конечную точку примем время появления товара-посредника, т. е. продукта, предназначенного для обмена, при­мерно за 8 тыс. лет до н. э.

Появление товара-посредника — это период варварства. Он связан с образованием государств. Издаются государственные законы, являю­щиеся всеохватывающими законодательными правилами жизни дан­ного государства. Первым дошедшим до нас был текст Законов Шульги, принятый в Месопотамии около 2000 г. до н. э. Наиболее четким и классическим экономическим документом являются Законы Хаммурапи (царя Старовавилонского государства), принятые примерно в 1800т. до н.э.

Этот период в развитии страхования длился до 550 г. до н. э., когда в Лидийском государстве появились первые золотые монеты. Появление металлических денег означает начало цивилизации. С момента цивили­зации страхование принимает ярко выраженную денежную форму.

Широкое распространение получило заключение соглашения меж­ду участниками сухопутного или морского каравана о совместном не­сении убытков от нападения разбойников, ограбления, краж и т. д.

Соглашения о взаимном распределении убытков (потерь) от морских опасностей заключались между мирными купцами-корабельщиками Древней Греции. Существовали соглашения между купцами и пиратами по поводу распределения доходов от торгово-разбойничьих операций.

По сравнению с другими народами в Древнем Риме было наиболее развито взаимное страхование в различных профессиональных со­юзах, коллегиях уставного типа. Согласно правилам, при вступлении нового члена в коллегию необходимо было вносить единовременный, а затем ежемесячные взносы. В случае смерти члена коллегии из ее кас­сы (фонда) выплачивалась определенная сумма для достойной орга­низации погребения. Интересен тот факт, что в уставе Ланувийской Коллегии предусматривались также и основания утраты права на по­лучение страховой суммы. К ним относились самоубийство и просроч­ка к моменту смерти ежемесячных взносов свыше установленного сро­ка (6 или 10 месяцев).

В период средневековья в западноевропейских государствах впер­вые возникли страховые гильдии (купеческие и др.) и страховые цехи (ремесленные). Уже в ту далекую пору страхование предусматривало разнообразные страховые случаи.

Существовало государственное страхование и в Московской Руси. Нескончаемые набеги на южные русские рубежи, захват пленников вынудили государство в целях сохранения людских поселений и слу­живых людей создать финансовую базу из царской казны на случай выкупа их из плена.

Таким образом, средневековое страхование по сравнению с антич­ным отличалось большей широтой страхового обеспечения.

С развитием капиталистического способа производства специфиче­ским, определяющим признаком буржуазного страхования становится извлечение прибыли. Страхование переходит из «братской, товарище­ской» в «товарную» форму, превращаясь в обыкновенное коммерческое предприятие.

Первые страховые общества (акционерные и взаимные) возникли в конце XVII в. в Англии, Франции, Италии, Дании, Швеции и т. д.

Во второй половине XIX в. появились страховые объединения типа картелей и концернов, состоящие из десятков страховых обществ. Были организованы и международные страховые общества — русские, швед­ские, австрийские и др. Интенсивно развивались новые виды коммер­ческого страхования, а на их основе возникли многочисленные подви­ды, разновидности, формы и варианты страхования.

Особое место в развитии страхования занимает Англия, в которой в 80-х гг. XVII в. возникли первые страховые общества в области огневого страхования. Толчком к их созданию послужил пожар в Лондоне в 1666 г., погубивший 70 тыс. человек. В это же время возникают первые страховые общества в области морского страхования: Франция (1686 г., Париж), Италия (1741 г., Генуя), Дания (1746 г.), Швеция (1750 г.).

С XIX в. ведущее место занимают страховые объединения типа кар­телей и концернов. Крупный картель был создан в Берлине в 1874 г. Он носил международный характер и состоял из 16 страховых обществ (австрийских, русских, шведских и др.). В 1920-х гг. он объединял уже 230 обществ из 26 стран.

На начальной стадии появления буржуазного общества основной фор­мой было морское страхование. Кредитор давал судовладельцу необхо­димую для организации плавания денежную сумму при условии, что в случае благополучного исхода эта сумма возвращается с уплатой предус­мотренных процентов. Если же судно и товар погибали, то заемщик-судо­владелец освобождался от выплаты как заемной суммы, так и процентов.

В XIV в. сложная нотариальная форма морского займа была замене­на денежным полисом, который страховщик выдавал судовладельцу в подтверждение заключенного договора. Первый полис был выдан в Бар­селоне в 1374 г. В 1468 г. появляется Венецианский кодекс морского страхования. Затем морское страхование усиленно развивается в Анг­лии, где в 1601 г. был принят правовой акт, которым предусматривалось создание специальных судов, занимающихся разбирательством споров из области морского страхования.

В международном страховании резко выделилась английская стра­ховая корпорация Lloyd's, которая сегодня является международным страховым рынком и крупнейшим издательским центром информации по морскому судоходству и коммерции.

Страховая корпорация Lloyd's возникла из Кофейного дома Ллойда, владельцем которого был Эдвард Ллойд (умер в 1713 г.). Первое упо­минание о Кофейном доме Ллойда относится к 1688 г. В этой кофейне происходили регулярные встречи страховщиков, судовладельцев, куп­цов. С 1696 г. Эдвард Ллойд стал издавать страховую газету Lloyd's News, а с 1734 г. появился Lloyd's List. В 1760 г. в системе Ллойда обра­зовалось первое в мире классификационное общество — регистр судов (Регистр английского Ллойда). В 1871 г. актом британского парламен­та объединение страховщиков Lloyd's получило официальный статус корпорации страховщиков.¹

Родиной страхования жизни считают Англию, в которой в 1699 г. впервые появилась профессиональная организация, занимающаяся страхованием жизни вдов и сирот, а затем была создана страховая компания Eckvatedl, занимающаяся личным страхованием.

Родиной перестрахования является Германия. Первое перестрахо­вочное общество было образовано в Кельне в 1846 г., затем появилось Мюнхенское перестраховочное общество. В 1885 г. возникло «Русское общество перестрахования», которое занималось перестрахованием огненных рисков.

Современные международные страховые операции по организаци­онно-правовому признаку можно подразделить на следующие группы (рис. 1.1).

Прямые международные договорные операции означают, что поли­содержатель (страхователь) одной страны заключает договор страхо­вания со страховщиком другой страны. Данные операции заключают­ся как непосредственно главной конторой иностранного страховщика, так и через страховых брокеров.

Прямые страхования означают, что договоры страхования заключа­ются через агентские организации страховщика за границей. Эти опе­рации осуществляются, когда отсутствует национальный страховой рынок, имеются конкретные финансово-коммерческие преимущества (более низкие тарифы, большой объем страхового покрытия, валют­ные факторы и т. п.) или факты юридического (фактического) при­нуждения (например, в соответствии с внешнеторговым контрактом на условиях СИФ), когда экспортер принимает обязательства застра­ховать товар у иностранного страховщика, назначенного импортером.

Вместе с этой лекцией читают "1 Природные условия и население Древней Италии".

Посреднические страхования означают, что договоры страхования заключаются юридически самостоятельными страховыми компания­ми за границей, т. е. дочерними страховыми компаниями.

На международном страховом рынке с целью передачи рисков цели­ком другим страховым или перестраховочным компаниям часто приме­няется фронтирование, или фронтинг.

Фронтит (англ, front — выходить на) — это операция, в процессе которой компания оформляет страховой полис, но риск (часть или весь) передает другому страховщику, который не фигурирует в дого­воре и чаще всего остается неизвестен для страхователя. Другими сло­вами, фронтирование, или фронтинг, означает принятие на страхова­ние (в перестрахование) рисков с целью передачи их полностью или частично другим страховым компаниям, часто по просьбе последних за соответствующее вознаграждение.

Осуществляется в случае, когда страховщик желает попасть на рынок, куда сам он или его полисы не допускаются. Тогда страховщик обращается к местной страховой компании с предложением оформить за вознаграждение страховой полис, а затем переводит на себя риск и страховые взносы.

Страховая компания, выдающая по просьбе другого страховщика страховой полис от своего имени, имея в виду, что 100% принятого риска будет перестраховано у того же страховщика, по просьбе кото­рого выдается страховой полис, называется фронтирующей компани­ей, а сам страховой полис — фронт-полисом (front policies).

Страховые компании весьма изобретательно подходят к оформле­нию фронт-полиса, поскольку юридическое лицо, выдавшее полис, считается ответчиком в случае возможных претензий. На международном страховом рынке действует множество международных страховых институтов: ассоциации, бюро, группы, объединения, обще­ства, комитеты, союзы, федерации (табл. 1.1).